业绩与财务 - 公司2024年度计提各项信用及资产减值损失合计18432.04万元[11] - 公司2024年度拟不进行利润分配[10] - 2025年度为子公司提供总额不超过8亿元的内部委托贷款[13] 会议与议案 - 董事会会议于2025年4月22日现场召开，通知4月11日邮件发出[2] - 多项议案表决同意票9票，关联交易事项表决同意票5票[4][13][18][19] - 多项议案需提交2024年度股东大会审议，大会定于5月15日在南阳召开[4][19] 审计与文件 - 天健会计师事务所出具审计报告和专项审计报告[9][18] - 备查文件包含多项决议[20][21]

业绩总结 - 2024年度归属母公司股东净利润 -327,325,955.94元[4] - 2024年度现金分红总额0元，2023、2022年度为76,590,744.01元[5] - 最近三个会计年度累计现金分红153,181,488.02元[5] 利润分配 - 2024年度利润分配不派现、不送股、不转增[1] - 2025年4月22日董监事会通过方案，待股东大会审议[2] - 方案不触及被实施其他风险警示情形[6]

| 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | | --- | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 页 | 7 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 页 | 8 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 页 | 9 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | | | | | 四、执业资质证书………………………………………………第 100—103 ...

目 录 | 一、内部控制审计报告…………………………………………第 | 1—2 页 | | --- | --- | | 二、执业资质证书………………………………………………第 | 3—6 页 | 内部控制审计报告 我们认为，中兵红箭公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 天健审〔2025〕1-1163 号 中兵红箭股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了中兵红箭股份有限公司（以下简称中兵红箭公司）2024 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是中兵 红箭公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， ...

募集资金情况 - 公司发行168,804,014股A股，发行价每股12.13元，募集资金204,759.27万元，净额162,944.21万元[11] - 截至期初累计项目投入117,265.45万元，利息收入净额6,891.42万元[13] - 本期项目投入11,443.01万元，利息收入净额377.60万元[15] - 截至期末累计项目投入128,708.46万元，利息收入净额7,269.02万元[15] - 应结余募集资金41,504.77万元，实际结余13,288.94万元，差异28,215.83万元[15] - 差异包括永久性补流16,890.61万元、暂时性补流11,300.00万元、本期募集资金账户支出25.22万元[15] - 募集资金余额总计132,889,408.90元[20] - 募集资金总额为162,944.21万元[24] - 本年度投入募集资金总额为11,443.01万元[24] - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额为10,180.00万元，占比6.25%[24] - 已累计投入募集资金总额为128,708.46万元[24] 项目投资进度 - XX生产能力建设项目截至期末投资进度为65.23%[24] - XX研发条件建设项目截至期末投资进度为97.94%[24] - XX生产线技术改造项目截至期末投资进度为96.56%，本年度效益为 - 131.73万元[24] - XX生产能力扩充建设项目截至期末投资进度为108.94%[24] - 承诺投资项目累计投入资金占调整后投资总额比例为78.48%，本年度实现效益780.42万元[25] - xx研制保障及xx生产条件建设项目拟投入10180万元，截至2024年底投入2017.47万元，进度19.82%[32] 资金使用与管理 - 2017年1月27日公司与中信银行郑州分行签订《募集资金三方监管协议》[16] - 2017年6 - 7月公司及子公司与多家银行签署《募集资金专户存储四方监管协议》[17][18] - 截至2024年12月31日，公司有7个募集资金专户[19] - 2023年8月18日，同意北方红阳、北方滨海、红宇专汽使用闲置募集资金暂时补充流动资金[29] - 2023年12月18日，红宇专汽将4900万元闲置资金提前归还至募集资金专用账户[29] - 2023年12月21日，北方滨海将8000万元闲置资金提前归还至募集资金专用账户[29] - 2024年6月17日，北方红阳将8000万元闲置募集资金归还至募集资金专用账户[29] - 2024年8月22日，同意北方红阳使用不超9800万元闲置募集资金暂时补充流动资金[29] - 2024年9月11日，北方红阳提前归还2000万元至募集资金账户，截至2024年12月31日，有7800万元用于暂时性补充流动资金[29] - 2024年9月29日，同意北方滨海使用不超3500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年12月31日，有3500万元用于暂时性补充流动资金[29] - 2023年8月18日，同意北方滨海使用不超5000万元闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日，期末无结余管理资金[29] 项目调整与节余 - 2024年10月，公司对多个募投项目建设内容进行调整或终止项目实施，并变更剩余募集资金用途[1] - XX研发条件建设项目累计使用募集资金64374944.44元，节余2756496.97元，2024年11月20日注销专户[30] - XX生产线技术改造项目累计使用募集资金30332755.75元，节余1221600.6元，用于北方红宇日常经营[30] - 郑州专汽智能化增资扩产项目累计使用募集资金21246442.91元，节余76701504.6元，终止项目并永久补流[30] - 汽车底盘结构部件生产项目累计使用募集资金100352348.05元，节余83372791.93元，北方滨海已补流83101043.77元[30] - xx及xx生产能力建设项目累计使用145067659.6元，2024年11月25日剩余5125419.05元补流[30] 项目建设状态 - 截至2024年12月31日，XX生产能力建设项目累计投入14722.92万元，部分建设完成[31] - 截至2024年12月31日，某项目累计投入18670.43万元，建设基本完成待验收[31] - 截至2024年12月31日，XX条件及生产能力建设项目累计投入27002.3万元，部分建设开展中[31]

审计意见 - 审计公司认为中兵红箭2024年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》符合规定[8] 资金往来数据 - 兵工财务2024年期初往来资金余额595,391.17万元，累计发生820,972.14万元等[11] - 中国兵器工业集团附属企业多项账款有相应期初、发生、偿还及期末余额[11] - 南阳北方红宇机电其他应收款2024年发生2.30万元，期末余额2.30万元[11] 占用资金情况 - 公司2024年期初占用资金余额650,794.41万元，期末656,120.89万元[11]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入456,917.86万元，上年度为611,591.52万元[11] - 2024年度营业收入扣除项目合计19,543.38万元，占比4.28%，上年度为21,725.67万元，占比3.55%[11] - 2024年度营业收入扣除后金额为437,374.48万元，上年度为589,865.85万元[14] 其他 - 天健会计师事务所认为扣除情况表如实反映2024年度情况[9]

（一）实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于核准湖南江南红箭股份有限公司向豫西 工业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 〔2016〕3078 号），公司由主承销商中信证券采用定向发行方式，向特定对象 发行人民币普通股（A 股）股票 168,804,014 股，发行价为每股人民币 12.13 元， 共计募集资金 204,759.27 万元，坐扣承销和保荐费用 5,628.14 万元后的募集资 金为 199,131.13 万元，已由主承销商中信证券于 2016 年 12 月 29 日汇入公司 募集资金监管账户。扣除向豫西工业集团有限公司、山东特种工业集团有限公司 及吉林江北机械制造有限责任公司三家交易对方支付的本次并购交易中的 15% 现金对价共计36,186.92 万元，本次募集资金项目可使用金额162,944.21 万元。 上述募集资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出 具《验资报告》（大华验字〔2016〕001241 号）。 （二）募集资金使用和结余情况 中信证券股份有限公司 关于中兵红箭股份有限公司 2024 年度募集资金存放与 ...

公司治理 - 2024年董事会召开10次会议，审议56项议案，听取2项报告[4] - 2024年股东大会召开6次，审议通过23项议案[4] - 2024年董事会下设4个专门委员会召开18次会议，审议48项议案[4] - 2024年董事会专门会议召开5次，审议通过8项议案[4] 独立董事履职 - 2024年独立董事参加董事会会议8次，股东大会4次[4] - 2024年独立董事召集审计委员会会议8次[4] - 2024年独立董事参加专门会议3次[4] - 2024年4、7、8月独立董事实地调研子公司[8] - 2024年4月独立董事参加培训获证[9] - 2024年12月独立董事参加新公司培训[9] - 报告期内独立董事现场工作28日[10] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职提建议[14] 公司支持与沟通 - 公司为独立董事履职提供条件和支持[10] - 公司保障独立董事知情权，定期通报情况[11] - 公司及时发会议通知资料，提供沟通渠道[12] - 公司人员配合独立董事职权行使[12] - 公司给予独立董事适当津贴[12] - 公司与独立董事形成良性沟通机制[10] - 独立董事与中小股东多种形式沟通[10]

会议情况 - 2024年董事会召开10次会议，审议通过56项议案，听取2项报告[3] - 2024年股东大会召开6次，审议通过23项议案[3][4] - 2024年董事会下设4个专门委员会召开18次会议，审议通过48项议案[4] - 2024年董事会专门会议召开5次，审议通过8项议案[4] 独立董事履职 - 2024年独立董事参加董事会会议8次，出席股东大会5次[4] - 2024年独立董事参加委员会会议9次[4] - 2024年独立董事参加董事会专门会议3次[4] - 2024年独立董事现场工作时间为18日[10] - 2025年独立董事将继续履职提供建设性意见[14] 培训调研 - 2024年4月参加上交所和协会独立董事培训[9][10] - 2024年7 - 8月对部分子公司实地调研并提方案[9] - 2024年12月参加新公司法下董监高培训[10] 公司支持 - 公司为独立董事履职提供工作条件和人员支持[11] - 公司保障独立董事知情权，及时发通知资料[12] - 公司给予独立董事适当津贴[12]