天康生物股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 各位股东及股东代表： 作为天康生物股份有限公司（以下简称"公司）的独立董事，2023 年度本 人严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》、《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规的 规定，认真履行职责，充分发挥独立董事的独立作用，维护公司的整体利益，保 护了全体股东的合法权益。现将 2023 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 陈克峰,男，中国国籍，汉族，本科学历。曾任北京隆安律师事务所（乌鲁 木齐分所）律师助理，新疆四至律师事务所专职律师。现任公司第八届董事会独 立董事、新疆四至律师事务所主任、专职律师。 （二）独立性自查及说明 根据《上市公司独立董事管理办法》要求，本人对自身独立性进行自查并签 署了《独立董事独立性自查报告》，本人未在公司担任除独立董事、董事会专门 委员会委员以外的其他职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司及 主要股东、实际控制人之间不存在直接或者间接利害关系或其他可能妨碍其进行 独立客观判断的关系。 二、20 ...

人员数据 - 截至2023年末，希格玛有合伙人51名、注册会计师259名，签过证券服务业务审计报告的120人[2] 审计相关 - 2023年公司续聘希格玛为财务报表和内控审计机构[3] - 希格玛对公司2023年度财报及内控有效性审计并出专项报告[4][5] - 希格玛出具标准无保留意见审计报告[5] - 2024年4月18日审计委员会会议通过议案并提交董事会[7][8] - 审计委员会审查希格玛资质，认为其态度好、素质高且按时完成工作[9]

会议情况 - 天康生物第八届董事会第十六次会议于2024年4月25日召开，7位董事实到[1] - 多项议案审议通过，部分需提交2023年年度股东大会审议[1][2][3][4][5][6][7][8][9] 业绩分配 - 2023年度拟不派发现金红利、送红股及资本公积金转增股本[4] 薪酬情况 - 2023年度董事长杨焰薪酬65万元，独立董事津贴10万元[10] - 2023年度总经理成辉等高管有对应薪酬[11] 其他事项 - 会计政策变更、差错更正、计提存货跌价准备均符合规定[7][8][9] - 关联董事审议相关报告时回避表决[6] - 通过高管绩效考核及薪酬管理等多项议案[12][13]

独立董事履职 - 2023年独立董事应出席董事会12次，均亲自出席[3] - 2023年独立董事出席股东大会6次[3] 委员会会议 - 2023年战略与投资委员会召开2次会议，独立董事均出席表决[4] 意见发表 - 2023年独立董事就多项事项发表意见[5][7] 市场扩张和并购 - 2023年独立董事对天康制药收购股权发表意见[5]

募集资金情况 - 2017年发行可转换公司债券募集资金总额10.00亿元，净额98,155.04万元[1] - 2020年非公开发行股票募集资金总额206,700.00万元，净额204,508.98万元[4] - 截至2023年12月31日，2017年可转换公司债券累计使用84,004.72万元，余额0万元[3] - 截至2023年12月31日，2020年非公开发行股票累计投入100,095.51万元[7] - 2023年将2020年已结项目节余资金13,480.81万元永久补充流动资金[7] - 2023年使用2020年部分闲置资金50,000万元暂时补充流动资金[7] - 2017年可转换公司债券募集资金专用账户累计利息2,470.94万元，2023年72.53万元[3] - 2020年非公开发行股票募集资金专用账户累计利息2,658.21万元，2023年1,575.64万元[7] 项目进展与效益 - 兽用生物安全三级防护升级改造项目期末投入进度79.35%[26] - 甘肃永昌猪场一期项目期末投入进度99.46%，2023年效益 - 2,041.00万元[26] - 河南汝州大程猪场一期项目期末投入进度99.31%，2023年效益 - 1,803.00万元[26] - 天康原种猪猪场项目期末投入进度93.91%，2023年效益 - 227.05万元[26] - 中盛天康猪场项目期末投入进度79.03%，2023年效益 - 446.43万元[26] - 新疆芳草湖农场现代化生猪繁育场建设项目期末投入进度67.56%，2023年效益 - 6,205.75万元[26] - 各项目2023年合计效益 - 12,476.06万元[26] 项目规划与变更 - 拟终止“高新区北区制药工业园二期工程”项目[27] - 拟实施“兽用生物安全三级防护升级改造项目”等项目[27] - “中盛天康猪场项目”规划建设9600头父母代猪场，分两期建设[27] - 拟将“中盛天康猪场（二期）项目”变更为“新疆芳草湖农场现代化生猪繁育场建设项目”[27] - 2018年变更“生猪养殖产业化项目——查山分场项目”等实施地点[27] - 2019年两次审议通过变更部分募集资金用途议案[30] 其他资金使用情况 - 2021年12月使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金38,797.86万元[32] - 2022年12月决定使用不超过110,000万元闲置募集资金现金管理，2023年收益1,404.88万元[33] - 2023年9月将甘肃天康农牧科技有限公司项目节余资金永久补充流动资金[33]

会计差错更正 - 2024年4月25日公司审议通过前期会计差错更正议案[2] - 2022年末资产总额影响961,488.02元，所有者权益 -34,965,002.08元等[4] 财务数据影响 - 2022年合并报表更正后资产、负债、利润等多项数据有变化[5] - 2022年母公司报表更正后负债、未分配利润有影响[7] 审计意见 - 希格玛会计师事务所认为说明如实反映更正情况[8]

内部控制情况 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 错报认定标准 - 财务报告内控潜在错报按营收、利润等多指标分档认定[11] 财产损失标准 - 非财务报告内控按直接财产损失分重大、重要、一般缺陷[14] 报告期情况 - 报告期内无重大或重要内控缺陷及以前年度延续缺陷[18]

会计政策变更 - 2023 年 1 月 1 日起执行生产性生物资产和租赁递延所得税会计政策变更[2][4] 生产性生物资产变更影响 - 2023 年营收影响 272,427,458.23 元，成本 324,310,326.07 元，资产处置收益 51,882,867.84 元[5][6] - 2022 年营收影响 261,555,905.23 元，成本 290,765,525.67 元，资产处置收益 29,209,620.44 元[5][6] 租赁递延所得税变更影响 - 2022 年递延所得税资产增加 434,272.07 元，负债增加 595,283.42 元[8] - 2022 年所得税费用减少 34,746.53 元，未分配利润减少 161,011.34 元[8] 审议进程 - 2024 年 4 月 18 日审计委员会同意议案提交董事会[8] - 2024 年 4 月 25 日董事会和监事会审议通过议案[2][8][9]

天康生物 证券代码：002100 证券简称：天康生物 公告编号：2024-028 天康生物股份有限公司 关于 2023 年度计提存货跌价准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 （一）本次计提存货跌价准备的原因 为客观、真实、准确的反映公司 2023 年 12 月 31 日的资产和财务状况， 根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主 板上市公司规范运作》、公司会计政策等相关规定, 公司及所属子公司对截至 2023 年 12 月 31 日的存货进行清查和减值测试，本着谨慎性原则，公司对可能 发生减值损失的存货计提存货跌价准备。 （二）计提存货跌价准备的方法、依据和标准 根据《企业会计准则第 1 号—存货》以及公司执行的会计政策的相关规定： 存货存在跌价迹象的，应当估计其可变现净值。存货成本高于其可变现净值的， 应当计提存货跌价准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 （三）本次计提存货跌价准备的资产范围和总金额 公司及所属子公司对截至 2023 年 12 月 31 日可能发生减值损失的存货进行 清查和减 ...

财务数据 - 2023年末资产总额167.52亿元，负债88.37亿元，股东权益79.15亿元[2] - 2023年营收190.26亿元，利润总额-14.93亿元，归母净利润-13.63亿元[2] - 2023年营收增11.99%，归母净利润降585.55%[4] - 2023年末总资产降13.48%，净资产降19.01%[5] 业务数据 - 2023年饲料业务收入64.92亿元，占比34.12%，增17.37%[8] - 2023年制药业务收入9.96亿元，占比5.24%，增5.93%[8] 其他数据 - 2023年存货降24.63%，预付款降65.96%，交易性金融资产降65.05亿元[6] - 2023年主营业务毛利降67.71%，综合毛利率降7.22%[9] - 2023年销售费用增10.12%，管理费用增1.87%[10] - 2023年经营现金流净额增434.11%，投资现金流净额降62.60%[11] - 2023年流动比率降37.31%，速动比率降39.81%，资产负债率升2.67个百分点[13] - 2023年应收账款周转率增1.42次/年，存货周转率增1.36次/年[14]