关联资金往来 - 伟星新材2024年度其它关联资金往来期初余额29132.81万元[12] - 累计发生金额36842.41万元[12] - 偿还累计发生金额47078.18万元[12] - 期末余额18897.03万元[12] 子公司往来资金 - 浙江伟星实业2024年期初7.09万元，累计30.82万元，偿还32.78万元，期末5.13万元[11] - 浙江伟星环境期初85.67万元，累计490.48万元，偿还438.26万元，期末137.89万元[11] - 陕西伟星期初1500.00万元，累计5880.00万元，偿还7380.00万元[12] - 上海伟星期初14000.00万元，累计11000.00万元，偿还25000.00万元[12] - 天津伟星期初与期末均为1562.09万元[12]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为626,659.24万元[6] - 2024年末公司合并资产总计66.32亿元，较上年末下降9.06%[17] - 2024年营业总收入为62.67亿元，同比下降1.75%[20] - 2024年净利润为9.60亿元，同比下降34.24%[20] - 2024年基本每股收益为0.61元，同比下降32.22%[20] 应收账款情况 - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为62,770.26万元[8] - 截至2024年12月31日，公司应收账款坏账准备为8,895.10万元[8] - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面价值为53,875.16万元[8] 资产负债变动 - 2024年末公司合并流动资产合计42.89亿元，较上年末下降15.14%[17] - 2024年末公司合并流动负债合计13.04亿元，较上年末下降10.79%[17] - 2024年末公司合并非流动资产合计23.43亿元，较上年末增长4.68%[17] - 2024年末公司合并非流动负债合计0.93亿元，较上年末增长14.12%[17] 现金流情况 - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为11.47亿元，同比下降16.48%[25] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 -3.66亿元，亏损同比减少67.76%[25] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为 -14.69亿元，亏损同比增加19.82%[25] 所有者权益变动 - 上年年末归属于母公司所有者权益合计为54.5040069299亿元，本期期末为52.3461238282亿元[1] - 上年年末少数股东权益为1.2336028697亿元，本期期末为1.4169881032亿元[1] 其他财务数据 - 2024年销售费用为9.48亿元，同比增长14.00%[20] - 2024年研发费用为1.92亿元，同比下降5.11%[20] - 2024年投资收益为2591万元，同比下降86.16%[20] 在建工程情况 - 在建工程期末合计286,712,803.11元，期初为139,954,167.39元[166] - 天津工业园工程累计投入占预算比例90.81%，进度90.00%[166] - 临海工业园工程累计投入占预算比例41.93%，进度40.00%[166] 商誉减值情况 - 广州合信公司商誉本期计提减值金额为21,261,014.16元，浙江可瑞公司为52,710,679.74元，合计73,971,693.90元[171] 利润分配情况 - 2023年度利润分配以1,571,867,988股为基数，每10股派现金红利8元，共1,257,494,390.40元[186] - 2024年中期分红以同样基数，每10股派1元，共157,186,798.80元[187]

财务审计 - 审计公司对伟星新材2024年12月31日财务报告内控有效性审计[4] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[5] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[6] 审计结论 - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内控[8][9] 风险提示 - 内控有固有局限，推测未来有效性有风险[7]

2024年工作情况 - 召开四次董事会、一次股东大会等多场会议[3][4] - 独立董事全年现场工作15日[6] - 编制披露多份报告，续聘审计机构[9] 未来展望 - 2025年独立董事加强学习提建议[12]

担保定义 - 公司控股子公司包括全资、持股超50%和未超50%但有实际控制权的子公司[3] 股东会审议担保情形 - 公司及其控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保[5] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保[6] - 公司一年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保[6] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保[6] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保[6] - 公司为关联人提供担保[6] 董事会审批担保要求 - 由公司董事会审批的对外担保，须经出席董事会的2/3以上董事审议同意[6] - 公司为关联人提供担保，须经全体非关联董事过半数及出席董事会会议的非关联董事2/3以上审议同意[6] 担保额度调剂 - 公司向合营或联营企业进行担保额度预计，累计调剂总额不得超预计担保总额度的50%[12] 被担保方资产负债率 - 被担保方资产负债率不超过70%（控股子公司除外）[14] 信息披露义务 - 公司应按规定履行对外担保信息披露义务[18] - 担保债务展期需重新履行审议和披露义务[18] - 控股子公司为合并报表范围内主体担保，公司应及时披露[18] - 公司及其控股子公司提供反担保按规定履行程序和披露义务[18] 责任承担 - 董事对违规或失当对外担保损失承担连带责任[20] - 相关审核部门及人员违规给公司造成损失应被追究责任[21] 核查与追责 - 董事会对公司担保行为进行定期核查[21] - 控股股东等不偿债致公司担责，董事会应采取措施并追责[21] 制度生效与解释 - 制度经股东会审议通过之日起生效，由董事会负责解释[23]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人，为公司关联法人[6] - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人，为公司关联自然人[7] 关联交易披露与审议 - 与关联自然人成交金额超30万元的交易，应履行董事会决策程序后及时披露[13] - 与关联法人或其他组织成交金额超300万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的交易，应履行董事会决策程序后及时披露[13] - 与关联人成交金额超3000万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值超5%的，应及时披露并提交股东会审议，还应披露符合要求的审计报告或评估报告[14] 关联担保与资助 - 公司为关联人提供担保，需经全体非关联董事过半数审议通过，且经出席董事会会议的非关联董事的2/3以上董事审议同意并作出决议，并提交股东会审议[15] - 公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保，控股股东、实际控制人及其关联人应提供反担保[15] - 公司向关联参股公司提供财务资助，除经全体非关联董事过半数审议通过，还需经出席董事会会议的非关联董事的2/3以上董事审议通过，并提交股东会审议[16] 关联理财与审计 - 公司与关联人委托理财以额度计算，额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超投资额度[17] - 公司披露的关联交易需经独立董事过半数同意后，提交董事会审议[18] - 内部审计部门应在重要关联交易事项发生后及时审计[18] 其他规定 - 控股股东等不及时偿债致公司担责，董事会应采取保护性措施并追责[18] - 公司与关联人达成特定关联交易可不按本制度决策及履行义务[18] - 公司与关联人交易涉及或有对价，以预计最高金额为成交金额[19] - 首次发生日常关联交易，按协议交易金额履行审议程序并披露[19] - 日常关联交易协议主要条款重大变化或期满续签，按新协议金额履行程序并披露[19] - 可合理预计日常关联交易年度金额，超预计金额需及时履行程序并披露[19] - 日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行审议程序并披露[19] - 公司应在年报和半年报中分类汇总披露日常关联交易实际履行情况[20] - 连续十二个月内特定关联交易按累计计算原则处理[20]

会议情况 - 2024年召开四次董事会会议，独立董事均出席并赞成议案[3] - 2024年召开一次股东大会，独立董事出席并述职[5] - 2024年独立董事主持召开一次薪酬与考核委员会会议[5] - 2024年召开两次独立董事专门会议，全票通过议案提交董事会[5] 独立董事履职 - 2024年独立董事累计现场工作15日[7] - 2024年参加深交所142期独立董事培训班[8] - 公布电子邮箱S_yh0411@zju.edu.cn用于沟通[16] 信息披露 - 2024年信息披露连续第十四次获评深交所“A”级[8] - 2024年按时编制披露多份定期和内控评价报告[11] 业务与决策 - 预计2024年与关联方业务金额不超4500万元[11] - 2023年会议通过聘任天健为2024年审计机构[13] - 2023年会议通过会计政策变更议案[13] - 2023年薪酬与考核委员会通过高管绩效评定方案[14] - 2023年股东大会通过董监高薪酬方案[14]

公司治理 - 2024 年独立董事应出席董事会会议 4 次，现场 2 次、通讯 2 次，无委托和缺席[3] - 2024 年独立董事应出席股东大会 1 次，现场出席 1 次，无缺席[3] - 2024 年提名委员会主任委员主持召开 1 次会议，审计委员参与 5 次[5] - 2024 年公司召开 2 次独立董事专门会议[5] - 2024 年独立董事累计现场办公 15 天[7] 业务事项 - 2024 年公司预计与伟星、临海慧星集团子公司发生关联交易[8] - 公司按时编制披露《2023 年度报告》等定期报告及内控评价报告[9] - 公司审议通过续聘 2024 年度审计机构及会计政策变更议案[9] 投资者沟通 - 独立董事公布邮箱 1838332697@qq.com 方便与中小投资者沟通[10]

投资理财计划 - 拟用不超12亿闲置资金理财，额度内可循环使用[3] - 投资期限自股东大会通过起12个月内[5] - 投资品种按深交所规定相关产品[2] 过往投资情况 - 过去十二个月累计买理财23亿，已到期收回18亿[12] - 过去十二个月收益1078.29万元，未到期5亿占净资产9.82%[12] 决策与监管 - 投资理财经董事会审议，需股东大会通过[7] - 董事长决策，财务总监组织，财务部操作，审计部季报[9]

会计政策变更 - 2025年4月14日董事会通过会计政策变更议案[3] - 自2024年1月1日按解释第18号执行[6] - 变更对财务无重大影响[3][7] - 无需股东大会审议，符合规定[3][7] - 公告日期为2025年4月16日[10]