内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[11] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按利润总额和资产总额划分标准[17] - 非财务报告内控缺陷按利润总额划分标准[20] 报告期情况 - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷[21] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[22] 其他事项 - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[23]

审计机构信息 - 2024年12月31日毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，超300人签过证券服务业务审计报告[2] 审计相关决策 - 2024年4月25日会议通过聘任毕马威华振为2024年度审计机构议案，5月22日经股东大会通过[3] 审计结果 - 毕马威华振对公司2024年度财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[4][5] 审计工作沟通 - 审计委员会与注册会计师及项目经理沟通2024年度审计工作[6] 审计评价 - 审计委员会认为毕马威华振年报审计表现良好，按时完成工作[8]

募集资金情况 - 2021年公司公开发行可转换公司债券面值总额95.5亿元，实际募集资金净额95.28685亿元[3] - 2021年8月20日，95.3236亿元资金汇入公司募集资金专用账户[3] - 截至2024年12月31日，募集资金总额952,868.50万元，本年度投入76,364.85万元，累计投入959,115.04万元[15][16] - 累计变更用途的募集资金总额为57,819.88万元，占比6.07%[16] 资金使用情况 - 截止2024年12月31日，生猪养殖及屠宰项目使用64.8428346983亿元，补充流动资金使用26.362069593亿元，偿还银行贷款使用4.7066亿元[4][5] - 截止2024年12月31日，尚未使用的募集资金余额为0元[5] - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金368,744.15万元[20] - 公司将剩余募集资金57,682.27万元永久补充流动资金，截至2024年12月31日已使用57,819.88万元[21][24] 项目投资情况 - 生猪养殖及屠宰项目承诺投资700,000.00万元，调整后为647,206.93万元，累计投入648,428.35万元，投资进度100.19%，报告期实现效益113,037.06万元[16] - 偿还银行贷款及补充流动资金承诺投资252,868.50万元，累计投入252,866.81万元，投资进度100.00%[18] - 变更为永久补充流动资金调整后投资57,682.27万元，累计投入57,819.88万元，投资进度100.24%[18] 子项目效益情况 - 右江18万头生猪养殖建设项目累计投入14,786.09万元，投资进度100.00%，本年度实现效益1,832.20万元[23] - 洪洞15万头生猪养殖建设项目累计投入11,454.54万元，投资进度100.00%，本年度实现效益1,524.99万元[23] - 柘城14.5万头生猪养殖建设项目累计投入8,513.81万元，投资进度100.00%，本年度实现效益1,075.30万元[23] - 海州20万头生猪养殖建设项目累计投入8,077.82万元，投资进度100.00%，本年度实现效益480.38万元[23] - 乐安10万头生猪养殖建设项目累计投入11,742.4万元，投资进度100.00%，本年度实现效益714.18万元[23] - 康平36万头生猪养殖建设项目累计投入19,405.03万元，投资进度100.00%，本年度实现效益2,792.84万元[23] - 洪泽20万头生猪养殖建设项目累计投入2,227.24万元，投资进度100.00%，本年度实现效益1,260.18万元[24] - 变更项目合计拟投入133,889.20万元，累计投入134,026.81万元，本年度实现效益8,475.91万元[24] 其他情况 - 公司修订《牧原食品股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储和严格审批手续[6] - 公司及子公司与中信证券、存放银行签订监管协议，部分账户已销户[6] - 2021 - 2024年期间，多个子公司的募集资金专户和理财产品专用结算账户陆续销户[6][7][8] - 公司将部分募投项目实施主体变更至全资子公司[20] - 公司同意将“乐安10万头生猪养殖建设项目”增加项目实施地点“乐安二场”[20] - 公司及子公司拟使用不超过5亿元闲置募集资金投资保本理财产品[20] - 公司募集资金使用及披露不存在违规情形[12] - 2021年度公开发行可转换公司债券募集资金项目因产能释放周期和生猪价格波动未达预期收益[24]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事阎磊、冯根福、周明笙独立性[1] - 独立董事未在公司及主要股东公司任其他职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无利害关系[1] - 公司独立董事符合独立性法规要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年3月18日[2]

担保额度 - 拟提供担保额度总计不超410亿元，含70%以上对象70亿、70%以下330亿、参股公司10亿[3] - 为部分控股子公司购销合同担保不超241.01亿元[4] 实际担保情况 - 截至2024年12月31日，70%以上对象实际担保359,413.61万元，70%以下2,677,562.99万元，参股公司8,444.67万元[5] - 截至2024年12月31日，担保余额3,036,976.60万元，占2024年净资产42.16%[7] 其他情况 - 未对除参股公司外合并报表范围外公司担保，无逾期担保[7]

业绩数据 - 2024年仔猪出栏量565.9万头、种猪出栏量46.5万头、商品猪出栏量6547.7万头，饲料用量2531.9万吨[38] - 2024年柴油用量115410000L、燃气用量137903426m³、用电量6985169MWh，沼气利用量3725万m³[38] - 2024年1kg饲料、1kg活重、1kg猪肉碳排放量分别为0.278kgCO₂e、1.461kgCO₂e、1.954kgCO₂e，总排放量18万吨CO₂E [41] - 2024年各业务环节减排价值：种植170.96万吨CO₂e、养殖338.61万吨CO₂e、屠宰3.44万吨CO₂e等[48][53][54] - 2024年原粮本地采购量占总采购量的81.40%，原粮运输多式联运占比20%，减少汽运105.37万吨，减少温室气体排放3.00万吨CO₂e [61] - 截止2024年光伏累计装机量589.88mw，2024新增光伏装机量380.99mw [64][65] - 2024年光伏累计发电量2.05亿度，温室气体减排10.84万吨CO₂e [65] - 2023年沼气利用量360226m³，替代标煤301吨；2024年利用量655208m³，替代标煤548吨[74] - 2024年开展农业示范项目累计15.51万亩，化肥减量5.46万吨，减少温室气体排放12.86万tCO₂e[78][80] - 2024年共计减排温室气体3.44万吨CO₂e，1kg猪肉碳排放量0.0664kgCO₂e，光伏发电3750.63万kWh，减少碳排放2.34万tCO₂e[84] - 截止2024年末减排量8.07万t CO₂e[113] 目标规划 - 2025年目标：1kg猪肉碳足迹降低1.5%，沼气利用率提高至20%，光伏发电装机量新增800MW，服务农田亩数提升至480万亩[30] - 2030年目标：1kg猪肉碳足迹降低20%，沼气利用率60%，光伏发电装机量提升至10GW以上，绿电替代比例达30%，粪肥替代化肥比例提升至50%以上[32] - 2050年目标：全社会共同努力实现全球升温幅度小于1.5℃，公司做到碳减排极致，助力产业链共同减排[33] 技术研发 - 研发出机器人自动清粪减排技术[98] - 与多所高校合作参与国家重点研发项目，开展生猪养殖减排技术研究与示范[92][94] 标准参与 - 2024年公司重点参与《温室气体 产品碳足迹量化方法与要求 畜产品》国家标准制定，该标准2025年5月1日起实施[14][20] 其他成果 - 《畜禽养殖氨排放核算与管控关键技术体系及应用》项目获2024年度环境保护科学技术奖科技进步二等奖[96] - 全国畜牧总站成立五个畜牧业绿色科技服务流动站，公司作为内乡流动站副站长单位[99] 未来展望 - 公司将以责任为导向、以创新为动力，持续推动绿色低碳生产[125] 公式成果 - 饲料种植加工阶段单位饲料碳足迹计算公式为CFfeed = Efeed / ΣΤ[130] - 饲料种植加工到养殖场生产阶段的单位畜产品碳足迹计算公式为CF farm product =(E + E)[130] - 饲料种植加工到畜产品加工阶段的单位畜产品碳足迹计算公式为CF = [(E + E + E)][130] - 饲料种植加工阶段的GHG分配系数计算公式为AFfeed = D / 100 * P[131] - 猪肉产品加工GHG排放分配系数计算公式为AF process, k = Dx / (Dx + Fx) * 100[131] - 畜产品碳足迹核算步骤包括确定系统边界等6步[132] - 肠道发酵产生的CH₄排放量计算公式为EF CH4, enteric = Σ(EF cH4, enteric, j × AP × 10⁻³) × GWP cH4[133] - 粪污处理过程产生的CH₄排放量计算公式为VS = [GE · (1 - DE) + (UE · GE)] · [(1 - ASH)] / 18.45[133] - 粪污处理过程中产生的N₂O直接排放量计算公式为EN20, manure, D = (Σ(Nex × MS × AP) × EF manure, D) × 10⁻³ × 44 / 28 × GWP N20[133] 公司信息 - 公司地址为中国河南省南阳市卧龙区龙升工业园[143] - 公司邮编为473000[143] - 公司电话为0377 - 63555978[143] - 公司网址为htpp://www.muyuanfoods.com[143] - 公司邮箱为MYC@muyuanfoods.com[143]

业绩总结 - 2024年度非经营性资金占用各项目期末余额为0万元[2] - 控股股东及其子公司应收账款期末余额3.91万元[4] - 公司子公司其他应收款期末余额4571038.19万元[4] - 其他关联资金往来期末余额4789823.90万元[4] 其他 - 汇总表于2025年3月18日获董事会批准[6]

中信证券股份有限公司 关于牧原食品股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用 情况的专项核查报告 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为牧原食 品股份有限公司（以下简称"牧原股份"或"公司"）的持续督导机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等法律法规的要求，对牧原股份 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准牧原食品股份有限公司公开发行可转 换公司债券的批复》（证监许可[2021]442 号）核准，牧原食品股份有限公司向社 会公开发行面值总额 9,550,000,000.00 元可转换公司债券，每张面值为人民币 100 元，共计 9,550 万张，按面值发行，期限 6 年，扣除承销费和保荐费等各项发行 费用人民币 21, ...

业绩数据 - 2024年出栏生猪7160.2万头，屠宰量1252.4万头，饲料产量2531.9万吨[48] - 2024年营业收入1379.47亿元，净利润189.25亿元[29][30][48] - 2024年公司温室气体减排价值529.14万吨二氧化碳当量，总排放强度1.461吨二氧化碳当量/吨产品[24] - 2024年优秀养殖技工薪酬翻倍，达2万至3万元，员工平均年薪12.53万元[25] - 2024年通过种养循环服务农田472.08万亩，助农增收13.53亿元，近5年累计助农减投增收超50亿元[26] - 2024年为行业提供种仔猪612.4万头，带动6334个养殖场（户）专业化发展，养殖场（户）收益近20亿元[26] - 截至2024年末，公司业务布局全国25个省级行政区，109个市，225个县（区），拥有全资及控股子公司312家，员工13.36万人[29] - 2024年公司已派发股息45.05亿元，若年度利润分配方案通过，2024年度现金分红总额将达75.88亿元（含税）[9][10] - 截至2024年末，公司累计现金分红223.33亿元（含优先股和股份回购）[9] - 2024年公司及其子公司合计纳税8.41亿元，境外子公司暂不涉及纳税，未发生税务相关争议[151] 技术研发 - 公司自主研发智能化空气过滤猪舍，提升养殖效率和产品品质[20] - 公司智能巡检机器人24小时工作，保障猪群健康并减轻人工劳动强度[21] - 公司创新种猪育种体系，缩短育种周期，降低成本[22] - 2024年牧原实验室首个产业化落地项目，牧元安粮年产3万吨合成生物产品项目已投产[186] 未来规划 - 公司计划投资60亿构建超健康种猪选育平台，将基因表达提升至90%-95%[23] - 未来三年公司每年现金分红比例由不少于当年可供分配利润的20%提升至40%[9] - 公司计划回购总金额不低于30亿元且不超过40亿元用于员工持股或股权激励[9] - 以2024年为基准年，2025年温室气体总排放强度降低1.5%，2030年降低20%[46][173][174] - 2025年绿电替代比例达到4%，2030年达到30%[46][173][174] - 2025年沼气利用率提高至20%，2030年提高至60%[46] - 2025年光伏装机量新增800兆瓦，2030年达到10吉瓦[46] 社会责任 - “聚爱助学”系列公益活动累计捐助4.34亿元，奖助大学生9.96万名、优秀教育工作者3.54万人次；惠民工程累计捐赠1.07亿元，惠及1792个村[54] 公司治理 - 2024年监事会有3名监事，女性监事占比33%，召开监事会会议7次，审议31项议案，监事出席率100%[76] - 2024年公司召开2次股东大会，中小投资者超2500人次参与，所有议案均表决通过[78] - 截至目前董事会有7名董事，下设5个专门委员会[81] - 2024年召开董事会会议9次，审议57项议案，董事出席率100%[81] - 2024年召开专门委员会会议共17次，所有成员出席全部会议，议案均表决通过[81] - 公司董事会有3名独立董事，占比43% [86] - 2024年通过通讯方式召开独立董事专门会议1次，审议4项议案，独立董事出席率达100% [87] - 董事会中有女性董事2名，占全体董事的29% [89] - 公司将核心ESG议题指标纳入董事及高级管理人员薪酬考核体系 [93] 风险与管理 - 公司列出的主要风险事件及来源包括土地规划使用、安全、劳工、资质证照和环境风险[119] - 2024年管理方面举报处理率达100%[120] - 2024年3个信息系统通过国家网络安全等级保护测评，均符合三级标准，进行3轮渗透测试和20次信息安全风险检查，处置23起数据泄露风险事件且未造成数据泄露[122] - 2024年开展26场线上和线下风险管理培训，累计覆盖10万余人次[124] - 2024年查处贪污腐败与贿赂事件69起（刑事案件24起），追赃挽损527.92万元，发放举报奖励494.37万元，监管处罚0元[128] - 2024年对47个关键业务环节开展审计监督，完善制度流程标准63项，优化信息化系统19项[133] - 2024年参与5场反舞弊峰会与论坛[136] - 2024年接收并处理反腐败相关举报信息267条，举报受理率100%[138] - 2024年审计部组织122场反贪腐反贿赂宣贯教育活动，实现员工及合作商全覆盖[143] - 税务能力赋能培训覆盖1863人次，财务人员覆盖率100%[150] 气候与环保 - 公司基于2080 - 2100年全球平均温度上升1.5°C和4°C的情景开展气候风险与机遇分析[163] - 升温1.5°C时慢性物理风险对公司采购成本潜在影响为3.75亿元[164] - 升温4°C时急性物理风险对公司采购成本潜在影响为7.5亿元[165] - 升温1.5°C情景下，公司面临急性物理、慢性物理、转型等多种中等风险[164] - 升温4°C情景下，公司面临急性物理、慢性物理、转型等多种高等风险[165] - 升温1.5°C时，公司可通过种养循环探索农业碳汇项目，参与碳排放交易[166] - 升温1.5°C时，公司可加大绿色产品创新，拓展新业务领域[166] - 公司积极研发替代方案，持续降低饲料中豆粕占比[170] - 公司使用可再生能源，注重能源、资源节约保障运营[168] - 2024年范围一温室气体排放量为566.85万吨二氧化碳当量，范围二为433.43万吨，范围一和范围二为1000.28万吨，范围三为865.98万吨，温室气体总排放量为1866.26万吨[175] - 2024年公司沼气利用3725万立方米，光伏发电2.05亿度[175] - 2024年公司累计铺设支农管网2838.1万米，通过粪肥资源化利用服务农田472.08万亩，较2023年新增20.01万亩，替代化肥15.46万吨，替代量新增0.78万吨，土壤有机质提升2.15%，减投增收13.53亿元，土壤固碳总量达144.74万吨二氧化碳当量[179] - 2024年公司低豆日粮中豆粕占比为7.3%，减少氮排放8.3万吨，相当于减少温室气体排放16.13万吨二氧化碳当量[180] - 2024年公司无供热猪舍减少标煤使用40.74万吨，减少温室气体排放105.93万吨二氧化碳当量[180][181] - 2024年公司降氨除臭减少氨排放3.17万吨，相当于减少温室气体排放14.84万吨二氧化碳当量[183] - 公司与中国农业科学院农业环境与可持续发展研究所合作开展生猪养殖温室气体和氨气协同减排技术研究与示范[184] - 2024年新建23个沼气利用项目，沼气总利用量达3725万立方米，相当于节省天然气2421万立方米，计划到2030年将沼气利用率提升至60%[198] - 内乡牧原综合体2024年沼气提纯利用量301万立方米，生产生物天然气194万立方米[198] - 2024年每头猪的空气用量减少2/3，有效降低能源消耗[198] - 2024年公司温室气体减排47.86万吨二氧化碳当量[199]

审计机构聘任 - 公司拟续聘毕马威华振为2025年度审计机构，聘期1年[3] - 2025年3月18日董事会通过聘任议案，尚需股东大会审议[15][16] 审计机构情况 - 2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人[5] - 2023年业务收入超41亿，审计超39亿，证券服务超19亿[5] - 2023年上市公司年报审计客户98家，收费约5.38亿[5] - 职业保险赔偿限额和风险基金之和超2亿[6] - 2023年债券诉讼按2%-3%担责，约270万[6] 人员情况 - 项目合伙人等近三年签署或复核报告数量[9]