奥士康科技股份有限公司 内部控制审计报告 政旦志远内字第 2500038 号 政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） Zandar Certified Public Accountants LLP 奥士康科技股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2024 年 12 月 31 日） | | | | | | 地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心11F 电 话：+86-755-88605026 www.zdcpa.com 内 部 控 制 审 计 报 告 政旦志远内字第 2500038 号 奥士康科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了奥士康科技股份有限公司（以下简称奥士康） 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制， 并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 第 1 页 政旦志远内字第 2500038 号内部控制审计报告 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，公 ...

奥士康科技股份有限公司 审 计 报 告 政旦志远审字第 2500342 号 政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） Zandar Certified Public Accountants LLP 奥士康科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | 1-5 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | | 1-2 | | | 合并利润表 | | 3 | | | 合并现金流量表 | | 4 | | | 合并股东权益变动表 | | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | | 7-8 | | | 母公司利润表 | | 9 | | | 母公司现金流量表 | | 10 | | | 母公司股东权益变动表 | | 11-12 | | | 财务报表附注 | | 1-83 | 地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心11F 电 话：+86-755-88605026 www.zdcpa.com 审 计 报 告 政旦志 ...

业绩总结 - 2025年4月23日审计报告对奥士康2024年度财报出具标准无保留意见[4] - 2024年度其他关联资金往来期初余额76283.59万元[10] - 2024年度其他关联资金往来累计发生额（不含利息）1668.50万元[10] - 2024年度其他关联资金往来偿还累计发生额24374.11万元[10] - 2024年度其他关联资金往来期末余额53577.98万元[10] 子公司资金情况 - 奥士康科技（香港）2024年末占用资金余额95.79万元[10] - 广东喜珍电路2024年末占用资金余额50301.56万元[10] - 长沙摩耳信息2024年末占用资金余额284.42万元[10] - 深圳喜珍科技2024年末占用资金余额2896.21万元[10] - 江苏喜珍实业2024年末占用资金余额0万元[10]

奥士康科技股份有限公司 作为奥士康科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的独立董事，本人严格按 照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》 以及《公司章程》等相关规定，诚实、勤勉、独立地履行职责，充分发挥独立董事的独立 性和专业性，切实维护公司整体利益和全体股东的合法权益。 2024 年 11 月 28 日，本人任期届满，不再担任董事会独立董事及董事会专门委员会 相关职务，现将本人 2024 年度任职期间内履职情况汇报如下： 一、基本情况 (一) 个人简历 本人刘火旺，毕业于中国科学院，硕士研究生学历。曾任公司第三届董事会独立董 事、审计委员会主任委员、薪酬与考核委员会委员。2022 年 12 月起任广东司农会计师事 务所（特殊普通合伙）合伙人，具备注册会计师、注册税务师、注册评估师资格。本人任 职符合相关法律法规、监管规章关于上市公司独立董事任职资格条件的规定。 (二) 不存在影响独立性的情况 本人任职期间，不在公司担任除独立董事外的其他职务，与公司及其主要股东不存 在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响本人进行独立客观判断的关系；本人切实 独立履行职责，不受公司及 ...

奥士康科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 奥士康科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月23日召开第四 届董事会第五次会议，审议通过《关于对公司独立董事2024年度独立性情况 进行专项评估的议案》，具体情况如下： 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等相关规定，并结合 独立董事出具的《独立董事关于独立性自查情况的报告》，公司董事会就公 司独立董事王龙基先生、陈世荣先生、刘雪生先生、刘火旺先生（已届满离 任）独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事王龙基先生、陈世荣先生、刘雪生先生、刘火旺先生（ 已届满离任）的任职经历以及签署的相关自查文件等内容，公司董事会认为 上述人员未在公司担任独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东单位 担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其 进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况。因此， 公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法 ...

（刘雪生） 各位股东及股东代表: 作为奥士康科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的独立董事，本人严格按 照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》 以及《公司章程》等相关规定，诚实、勤勉、独立地履行职责，充分发挥独立董事的独立 性和专业性，切实维护公司整体利益和全体股东的合法权益。 奥士康科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 报告期内，公司董事会于 2024 年 11 月 28 日完成换届选举，本人新担任公司独立董 事及董事会专业委员会相关职务。现将 2024 年度本人任职期间的履职情况汇报如下： 一、基本情况 (一) 个人简历 本人刘雪生，会计学硕士。深圳市第五届政协委员，中国注册会计师协会首批资深 会员，深圳市会计学会副会长，深圳市会计协会副会长，深圳大学、江西财经大学兼职教 授。现任公司独立董事、审计委员会主任委员、薪酬与考核委员会委员，佳兆业集团控股 有限公司、平安基金管理有限公司独立董事、深圳市杰普特光电股份有限公司独立董事。 本人任职符合相关法律法规、监管规章关于上市公司独立董事任职资格条件的规定。 (二) 不存在影响独立性的情况 本人发挥自身 ...

会议情况 - 2024年召开9次董事会、3次股东大会，独立董事出席情况良好[5] 信息披露 - 按时编制并披露2023 - 2024年多期报告[9] 审计聘任 - 2024年聘任政旦志远为审计机构[10] 人员提名 - 独立董事同意提名尹云云为财务总监[11] 薪酬管理 - 2024年董高人员薪酬符合规定[14]

会议情况 - 2024年召开9次董事会，独立董事应出席9次，亲自出席9次[5] - 2024年召开3次股东大会，独立董事应出席3次，出席3次，委托出席0次，缺席0次[5] 履职情况 - 独立董事参与审计等委员会会议多次，现场工作累计达15天[5][7] 信息披露 - 报告期内按时披露多份报告[9] 机构与人员 - 2024年聘任政旦志远为审计机构，提名尹云云为财务总监[10][11] 薪酬情况 - 2024年度董事及高管薪酬符合规定[14]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的1.63元下降至2024年的1.11元，同比下降31.9% [1] - 每股净资产从2023年的12.94元增长至2024年的13.8元，同比增长6.65% [1] - 每股公积金维持在6.38元不变，每股未分配利润从5.04元增长至5.80元，同比增长15.08% [1] - 营业收入从2023年的43.3亿元增长至2024年的45.66亿元，同比增长5.45% [1] - 净利润从2023年的5.19亿元下降至2024年的3.53亿元，同比下降31.98% [1] - 净资产收益率从2023年的12.87%下降至2024年的8.36%，同比下降35.04% [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有18642.5万股，占流通股比例70.35%，较上期增加834.77万股 [1] - 深圳市北电投资有限公司持有16000万股，占总股本60.37%，持股数量不变 [2] - 贺波新进成为第三大股东，持有1050万股，占总股本3.96% [2] - 香港中央结算有限公司持股224.31万股，占总股本0.85%，较上期减少3.06万股 [2] - 邓振敬持股100万股，占总股本0.38%，较上期减少70.78万股 [2] - 招商银行股份有限公司-南方中证1000ETF持股78.71万股，占总股本0.30%，较上期减少38.46万股 [2] - 刘艳、徐文静、隋学信退出前十大股东行列 [2] 分红方案 - 公司拟实施10派6元(含税)的分红方案 [2]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入11.64亿元，较上年同期增长19.16%[5] - 归属于上市公司股东的净利润1.12亿元，较上年同期增长0.61%[5] - 营业总收入为11.64亿元，较上期的9.77亿元增长19.16%[14] - 营业利润为1.29亿元，较上期的1.23亿元增长5.12%[14] - 净利润为1.12亿元，较上期的1.12亿元增长0.61%[15] - 综合收益总额本期为111,575,584.82元，上期为115,185,214.05元[16] 成本和费用（同比环比） - 销售费用2025年1 - 3月为4501.76万元，较2024年同期增长62.33%，主要系业务拓展费用增加[8] - 投资收益2025年1 - 3月为0，较2024年同期减少100%，主要系理财收益减少[8] - 营业总成本为10.37亿元，较上期的8.54亿元增长21.41%[14] - 销售费用为4501.76万元，较上期的2773.15万元增长62.34%[14] - 其他收益为2657.17万元，较上期的1954.68万元增长35.94%[14] - 信用减值损失为202.32万元，上期为收益17.19万元[14] 现金流量（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额9713.80万元，较上年同期增长29.86%[5] - 经营活动产生的现金流量净额2025年1 - 3月为9713.80万元，较2024年同期增长29.86%，主要系收到客户货款增加[8] - 筹资活动产生的现金流量净额2025年1 - 3月为2.45亿元，较2024年同期增长289.13%，主要系取得借款增加[8] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为1,054,539,415.61元，上期为976,758,951.89元[16] - 收到的税费返还本期为84,555,957.08元，上期为25,081,233.25元[16] - 经营活动产生的现金流量净额本期为97,138,021.91元，上期为74,802,096.68元[16] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 198,737,047.99元，上期为 - 113,287,536.52元[17] - 取得借款收到的现金本期为737,084,615.84元，上期为480,000,000.00元[17] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为245,357,324.93元，上期为63,052,191.87元[17] - 现金及现金等价物净增加额本期为148,282,816.95元，上期为37,312,340.07元[17] - 期末现金及现金等价物余额本期为1,194,755,382.87元，上期为615,281,748.45元[17] 其他财务数据（同比环比） - 本报告期末总资产84.28亿元，较上年度末增长4.76%[5] - 应收票据期末余额1.79亿元，较年初增长52.19%，主要系客户用票据结算增加[8] - 短期借款期末余额3.83亿元，较年初减少48.01%，主要系短期借款到期归还[8] - 期末货币资金为1,209,559,596.46元，期初为1,067,529,089.49元[10] - 期末应收票据为179,203,079.24元，期初为117,746,168.82元[10] - 期末应收账款为1,316,003,051.39元，期初为1,343,849,111.58元[10] - 期末应收款项融资为45,204,095.37元，期初为30,406,179.57元[10] - 期末预付款项为32,818,615.59元，期初为22,592,924.08元[10] - 期末存货为707,811,273.88元，期初为597,667,948.46元[10] - 期末流动资产合计为4,032,289,572.71元，期初为3,575,835,389.46元[10] - 公司资产总计为84.28亿元，较上期的80.45亿元增长4.76%[11] - 固定资产为37.74亿元，较上期的38.55亿元下降2.10%[11] - 短期借款为3.83亿元，较上期的7.36亿元下降48.01%[11] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为17,683，表决权恢复的优先股股东总数为0[9] - 深圳市北电投资有限公司持股比例50.42%，持股数量160,000,000股，质押8,000,000股[9] - 贺波持股比例13.23%，持股数量42,000,000股，其中限售股31,500,000股，质押20,990,000股[9] 每股收益 - 基本每股收益和稀释每股收益本期和上期均为0.35元[16]