北京市中伦（广州）律师事务所 关于广东驱动力生物科技集团股份有限公司 2022 年股权激励计划 注销部分已获授但尚未行权的股票期权的 法律意见书 二〇二四年四月 北京 • 上海 • 深圳 • 广州 • 武汉 • 成都 • 重庆 • 青岛 • 杭州 • 南京 • 海口 • 东京 • 香港 • 伦敦 • 纽约 • 洛杉矶 • 旧金山 • 阿拉木图 Beijing • Shanghai • Shenzhen • Guangzhou • Wuhan • Chengdu • Chongqing • Qingdao • Hangzhou • Nanjing • Haikou • Tokyo • Hong Kong • London • New York • Los Angeles • San Francisco • Almaty 中伦是一家特殊的普通合伙制律师事务所 Zhong Lun is formed as an LLP under PRC law. 广东省广州市天河区珠江新城华夏路 10 号富力中心 23 楼整层及 31 楼 01、04 单元 邮编：510623 23/F, Units 01 & 04 of 31/ ...

证券代码：838275 证券简称：驱动力 公告编号：2024-011 广东驱动力生物科技集团股份有限公司前期会计差错更 正公告 广东驱动力生物科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）出于谨慎性考 虑，对相关业务按照净额法确认收入。 根据财政部《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更 正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定，经审慎审查，公司对前期财务 报表差错予以更正。 二、表决和审议情况 公司于 2024 年 4 月 25 日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第 十四次会议，分别审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，并 同意将议案提交公司股东大会审议。 三、董事会关于本次会计差错更正合理性的说明 公司董事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号—会计政 策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后能够提供更可靠的 会计信息，有利于更加客观、公允反映公司财务状况，符合相关规定和公司实际 情况，不 ...

华安证券股份有限公司 关于广东驱动力生物科技集团股份有限公司 2023 年募集资金存放及使用情况的专项核查报告 华安证券股份有限公司(以下简称"华安证券"、"保荐机构")为广东驱动 力生物科技集团股份有限公司(以下简称"驱动力"或"公司")向不特定合 格投资者公开发行股票的保荐机构。根据《北京证券交易所股票上市规则(试 行)》《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求 (2022 年修订)》等有关法律法规和规范性文件要求，对公司 2023 年度募集 资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下： 一、公司募集资金基本情况 公司于 2020 年 12 月 25 日收到中国证券监督管理委员会下发的《关于 核准广东驱动力生物科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的 批复》（证监许可【2020】3625 号）,核准公司向不特定合格投资者公开发 行不超过 1,200 万股新股(含行使超额配售选择权所发新股)。 公司本次发行的价格为 5.00/股，发行股数 1,200 万股(含行使超额配 售选择权所发的股份),实际募集资金 60,000,000 元(超额配售选择权行使 后)，扣除发行费用人民 ...

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 广东驱动力生物科技集团股份有限公司(以下简称"公司") 聘请大华会计 师事务所(特殊普通合伙)（以下简称"大华会计师事务所"）作为公司 2023 年年 度审计机构。根据财政部及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务 所管理办法》等法律法规的要求，公司对大华会计师事务所在近一年审计中的履 职情况进行了评估，具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 1、基本信息 会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 2 月 9 日 证券代码：838275 证券简称：驱动力 公告编号：2024-021 广东驱动力生物科技集团股份有限公司 会计师事务所履职情况评估报告 2022 年证券业务收入（经审计）：138,862.04 万元 2022 年上市公司审计客户家数：488 家 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 首席合伙人：梁春 2023 年度末合伙人数量：270 人 2023 年 ...

公司研发与创新 - 公司2023年新增4项专利授权[6] - 公司2023年新增取得4项专利，新申请专利11项[62] - 公司研发支出金额为4,280,213.68元，占营业收入的比例为4.58%[112] - 公司研发人员总计13人，占员工总量的比例为13.68%[114] - 公司拥有的专利数量为19项，其中发明专利数量为7项[114] - 公司研发项目包括通过造血技术提高鸡胚孵化率、降低肉鸡成本、解决肉猪贫血问题等[115][116] - 公司研发项目已结题的有通过降解酶技术降解饲料中霉菌毒素、无豆粕超级浓缩料的研发等[116] - 公司研发项目处于结果阶段的有针对奶牛产后瘫痪的饲用添加剂、减少对虾偷死病的抗菌增免产品等[116] - 公司研发项目预期可提高养殖业经济效益，如减少仔猪腹泻的绿色替抗产品[116] - 公司研发项目预期可提高水产养殖的经济效益，如保肝护肝营养组合产品[116] 公司产品与市场 - 公司"牲血乐(禽用)"产品获评广东省名优高新技术产品称号[6] - 公司主营业务为提高动物造血能力的添加剂及添加剂预混合饲料的研发、生产、销售[16] - 公司自主研发的造血增氧系列产品"牲血速"能够优化客户饲料的质量和功效[23] - 公司自主研发的诱食系列产品"诱食元"能够提高动物对饲料的食欲和吸收率[23] - 公司在家禽方面的抗应激产品"拜禽安"含抗应激营养成分的预混合饲料[23] - 公司面向生猪养殖的产品"赐尔健"可有效提升血红蛋白含量，保护易感动物[23] - 公司面向肉鸡养殖的产品"牲血宝"可以提高肉鸡造血机能，节约能效[23] - 公司面向禽、水产养殖的产品"牲血乐"可提高动物血液运输氧气能力，促进动物生长[23] - 公司产品下游终端客户主要为畜类、禽类、水产、反刍动物等养殖户，通过高品质的动物造血类产品助力养殖户提升养殖水平[141] - 公司将继续深耕动物造血领域，加大研发投入，打造涵盖不同动物、不同产品、不同功能的产品矩阵[153] - 公司计划拓展造血类产品在不同动物品类上的应用领域，解决集约化养殖动物的贫血问题，升级、优化、迭代产品[154] - 公司将推出降本增效产品及方案，提高饲料利用率，节约饲料、降低成本、减少排放[156] - 公司将进一步增加产品种类，开拓水产养殖及反刍动物市场，防止受到单一动物种类重大疫情的影响[163] - 公司计划通过有效措施强化品牌建设，推广技术含量高的添加剂预混料，加强打假力度，维护企业品牌形象[164] 公司财务状况 - 2023年营业收入为93,474,624.44元，同比下降3.71%[36] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为5,914,715.05元，同比下降66.01%[36] - 2023年毛利率为27.11%，同比下降3.45个百分点[36] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为10,444,302.81元，同比下降80.83%[36] - 2023年应收账款周转率为4.64，同比上升54.67%[36] - 2023年存货周转率为6.80，同比上升42.26%[36] - 2023年总资产为238,152,812.43元，同比下降5.50%[36] - 2023年归属于上市公司股东的净资产为229,284,382.11元，同比下降1.52%[36] - 2023年基本每股收益为0.04元，同比下降63.64%[36] - 2023年加权平均净资产收益率为2.56%，同比下降4.39个百分点[36] - 2023年公司营业收入为93,474,624.44元，同比下降3.71%[58] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为5,914,715.05元，同比下降66.01%[58] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为6,042,214.87元，同比下降47.37%[59] - 2023年公司应收账款同比下降33.72%[61] - 2023年公司实施2022年年度权益分派方案，向全体股东每10股派发现金红利0.6元，共计派发现金红利9,562,656.00元[64] - 2023年公司非经常性损益净额为-127,499.82元，较2022年的5,920,145.18元大幅下降[47] - 2023年公司递延所得税资产调整为389,489.83元，递延所得税负债调整为101,131.08元[48] - 2023年公司营业收入为154,060,729.89元，营业成本为124,398,918.32元[50] - 2023年公司货币资金减少37.0%，主要由于投资活动现金净流出665.90万元和筹资活动现金净流出971.96万元[72] - 2023年公司应收账款减少33.72%，主要由于加大催款力度和提高坏账计提比例[73] - 2023年公司存货减少63.77%，主要由于减少原材料和库存商品库存，提高存货周转效率[74] - 2023年公司在建工程减少100.0%，主要由于在建工程全部转固[75] - 2023年公司预付账款减少81.77%，主要由于减少向供应商预付原材料款[76] - 2023年公司债权投资增加33.47%，主要由于闲置资金购买大额存单[77] - 2023年公司营业收入为93,474,624.44元，同比下降3.71%，毛利率为27.11%，同比下降3.45个百分点[80] - 2023年公司投资收益为5,352,358.05元，同比增长84.57%[80] - 长期待摊费用减少23.95万元，下降97.46%，主要由于分期培训费用摊销完毕[82] - 递延所得税资产增加18.38万元，上升47.18%，主要由于应收账款和其他应收款计提坏账的影响[82] - 应付账款减少976.47万元，下降69.44%，主要由于公司降低原材料库存，应付供应商货款减少[82] - 净利润为5,697,468.27元，同比下降67.22%[84] - 主营业务收入为93,354,522.04元，同比下降3.55%[86] - 造血类产品收入增加718.29万元，浓缩料、配合料及饲料原料收入减少863.87万元[88] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为10,444,302.81元，同比下降80.83%，主要由于销售商品和提供劳务收到的现金减少2,888.19万元[93] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为-6,658,977.23元，同比增长69.51%，主要由于闲置资金的利用和处置资产等现金流入增加[93] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为-9,719,598.55元，同比增长80.3%，主要由于派发现金股利减少3,729.44万元[94] - 公司交易性金融资产初始投资成本为20,700,000.00元，本期出售金额为20,700,000.00元，报告期投资收益为31,901.74元[96] - 驱动力公司2023年12月31日应收账款账面余额为人民币17,677,734.05元，坏账准备余额为人民币4,591,288.99元[125] - 公司自2023年1月1日起执行财政部2022年发布的《企业会计准则解释第16号》，对递延所得税资产和负债进行调整，递延所得税资产从691,856.61元调整至853,924.06元，递延所得税负债从216,976.22元调整至375,296.43元[132] - 公司出于谨慎性考虑，对部分业务按照净额法确认收入，并对2021年至2023年三季度财务报表进行追溯调整[137] 公司治理与承诺 - 公司实际控制人刘金萍、刘平祥合计持有公司57.6457%的股份，可能对公司重大决策产生影响[165] - 公司于2022年实施股权激励计划，授予32名激励对象1,887,914份股票期权[171] - 2023年因未达到业绩指标要求，公司注销了772,690份股票期权[173] - 公司实际控制人承诺避免同业竞争，并严格执行相关承诺[174] - 公司实际控制人承诺规范和减少关联交易，报告期内未发生关联交易[175][177] - 公司及子公司租赁的厂房未取得房屋权属证明，实际控制人承诺承担相关经济损失[178] - 公司存在未为个别员工缴纳社保和公积金的情况，实际控制人承诺承担相关经济责任[179] - 公司实际控制人承诺避免资金占用，报告期内未发生资金占用情况[182][183] - 公司控股股东、实际控制人及核心技术人员承诺自股票在精选层挂牌之日起十二个月内不转让或委托他人管理所持股份[184] - 若公司股票在精选层挂牌后六个月内连续20个交易日收盘价低于发行价，控股股东及核心技术人员所持股份锁定期自动延长六个月[184] - 控股股东及核心技术人员在锁定期届满后两年内减持股份时，减持价格不低于发行价的100%[184] - 发行前持有公司5%以上股份的股东承诺自股票在精选层挂牌之日起十二个月内不转让或委托他人管理所持股份[184] - 公司监事承诺在锁定期届满后两年内减持股份时，减持价格不低于发行价的100%[187] - 公司高管承诺在锁定期届满后两年内减持股份时，减持价格不低于发行价的100%[187] - 公司实际控制人亲属承诺在锁定期届满后两年内减持股份时，减持价格不低于发行价的100%[190] - 公司承诺在精选层挂牌后三年内，若股价低于最近一期经审计的每股净资产，将启动稳定股价预案[191] - 公司承诺若存在欺诈发行挂牌情形，将依法从投资者手中购回本次发行的股票[192] - 公司承诺严格履行发行过程中的全部公开承诺事项，若未能履行将采取约束措施[193] - 如非因不可抗力未能履行承诺，公司将提出新承诺或豁免请求，并提交股东大会审议[194] - 公司董事、监事及高级管理人员承诺未能履行时，将及时披露原因并采取纠正措施[195] - 控股股东承诺未能履行时，将停止领取股东分红并不得转让股份，直至采取相应措施[199] - 公司已制定适用于精选层挂牌后的利润分配政策，并在相关文件中体现[200] 公司市场与行业环境 - 2023年中国工业饲料总产量为32,162.7万吨，同比增长6.6%，其中猪饲料产量14,975.2万吨，增长10.1%，宠物饲料产量146.3万吨，增长18.2%[67] - 2023年中国猪肉产量达到5,794万吨，同比增长4.6%，但生猪价格同比下降14.0%，导致养殖行业面临亏损压力[68] - 我国政府高度重视畜牧业高质量发展，出台政策推动畜牧业向更高质量、更可持续的方向发展[146] - 中国畜禽养殖业在政策支持、技术进步、消费升级和宏观经济稳定增长的推动下，向规模化、标准化、产业化、智能化方向发展[148] - 随着养殖业的发展和市场需求的变化，具有明确效用的特色饲料添加剂将迎来更为广阔的发展空间[149] 公司客户与供应商 - 公司前五大供应商均不存在关联关系[17] - 公司前五大供应商采购金额合计为15,198,539.39元，占年度采购总额的31.02%[93] - 广东新顺生物科技有限公司为公司第一大客户，销售金额为17,283,654.89元，占比18.49%[89] - 东北地区营业收入为3,272,073.60元，同比增长33.12%[90] - 华东地区营业收入为13,030,851.22元，同比下降32.21%[90] - 华南地区营业收入为53,345,512.72元，同比下降12.27%[90] 公司子公司与关联公司 - 广东三行生物科技有限公司2023年主营业务收入为7,880.26万元，净利润为227.98万元[102] - 广州三行饲料有限公司2023年主营业务收入为3,355.60万元，净利润为-146.69万元[102] - 广州赛桃花生物科技有限公司2023年主营业务收入为1,101.98万元，净利润为38.22万元[102] - 广东三行牲血饲料有限公司2023年主营业务收入为73.00万元，净利润为-44.34万元[102] - 广东新南都饲料科技有限公司2023年主营业务收入为4,954.51万元，净利润为393.72万元[102] 公司社会责任与环保 - 公司严格遵守劳动法规，与员工签订劳动合同，建立健全社会保障制度，规范用工和薪资发放[143] - 报告期内，公司生产环节的污染物排放情况符合国家相关环保法规及标准[144] 公司未来发展规划 - 公司将继续推进全国布局，加速集团化经营模式转变，加大研发投入，拓展技术服务及客户服务能力[151] - 公司计划加大市场拓展力度，搭建高效、专业的销售团队，制定多元化营销策略，与合作伙伴建立战略合作关系[152] - 公司将加大人才引进力度，提供具有市场竞争力的薪酬待遇，建立完善的培训和学习机制[157]

证券代码：838275 证券简称：驱动力 公告编号：2024-015 广东驱动力生物科技集团股份有限公司 关于使用部分闲置自有资金进行现金管理公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 委托理财概述 （一） 委托理财目的 为了提高公司的自有闲置资金利用率，增加投资收益，在不影响公司主营业 务的正常发展，并确保公司经营需求的前提下，公司拟授权董事会使用自有闲置 资金进行现金管理以获得额外的资金收益。 （二） 委托理财金额和资金来源 公司拟使用额度不超过 1.6 亿元的暂时闲置自有资金进行现金管理。 （三） 委托理财方式 1、 预计委托理财额度的情形 公司拟使用不超过人民币 1.6 亿元的暂时闲置的自有资金购买银行理财产 品、定期存款或结构性存款产品，拟投资的产品安全性高、低风险、流动性好、 满足公司要求，在前述额度内，资金可以循环滚动使用。 （四） 委托理财期限 2024 年 4 月 25 日公司第三届董事会第十六次会议审议通过《关于使用闲置 自有资金进行现金管理的议案》，本议案不涉及关联 ...

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开基本情况 证券代码：838275 证券简称：驱动力 公告编号：2024-029 广东驱动力生物科技集团股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会通知公告（提供网络投票） （二）召集人 本次股东大会的召集人为董事会。 （一）股东大会届次 本次会议为 2023 年年度股东大会。 （三）会议召开的合法性、合规性 本次股东大会的召开符合《公司法》等有关法律、法规及《公司章程》的规 定。 （四）会议召开方式 本次会议采用现场投票和网络投票相结合方式召开。 同一股东只能选择现场投票、网络投票表决方式的其中一种进行表决，如 果同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。 （五）会议召开日期和时间 1、现场会议召开时间：2024 年 5 月 20 日 14:30。 登记在册的股东可通过中国证券登记结算有限责任公司（以下简称"中国结 算"）持有人大会网络投票系统对有关议案进行投票表决，为有利于投票意见的 顺利提交，请拟参加网络投票的投资者在上述 ...

广东驱动力生物科技集团股份有限公司 前期重大会计差错更正专项说明的鉴证报告 大华核字【2024】0011011593 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 广东驱动力生物科技集团股份有限公司 前期重大会计差错更正专项说明的鉴证报告 （截止 2023 年 12 月 31 日） 一. 前期重大会计差错更正专项说明的鉴证报告 1-2 二. 广东驱动力生物科技集团股份有限公司前期 重大会计差错更正专项说明 1-3 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 前 期 重 大 差 错 更 正 专 项 说 明 的 鉴 证 报 告 大华核字【2024】0011011593 号 广东驱动力生物科技集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的广东驱动力生物科技集团股份有限 公司（以下简 ...

截至报告期末，公司第三届董事会审计委员会由王聪先生（独立董事）、李 平先生（独立董事）、谢治萍女士（董事）组成，主任委员由具有专业会计资格 的王聪先生担任。公司审计委员会委员中独立董事的比例超过 1/2，符合北京证 券交易所的相关规定及《公司章程》等制度的要求。 二、 2023 年度董事会审计委员会会议召开情况 2023 年度，公司董事会审计委员会按照有关法律法规的要求，充分发挥审 查、监督作用，勤勉尽责地开展工作，为完善公司治理、提高内部审计和外部审 计工作质量发挥了重要作用，召开 4 次会议，具体情况如下 | 会议届次 | 会议时间 | | | 审议事项 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 第三届董事会审计委员 | 2023 年 4 月 | 10 | 日 | 1、关于《2022 年财务决算报告》的议案； 2、关于《2023 年财务预算报告》的议案； | | 会 2022 年度会议 | | | | | | | | | | 3、《2022 年度利润分配方案》； | 证券代码：838275 证券简称：驱动力 公告编号：2024-020 广东驱动力生物科技集团股份有限公司 20 ...

（一）独立董事及其配偶、父母、子女、具有主要社会关系的人员未在公司 或公司附属企业任职； （二）独立董事及其配偶、父母、子女未直接或间接持有公司已发行股份百 分之一以上，不是公司前十名股东中的自然人股东； （三）独立董事及其配偶、父母、子女不是直接或间接持有公司已发行股份 百分之五以上的股东，未在公司前五名股东任职； （四）独立董事及其配偶、父母、子女未在公司控股股东、实际控制人的附 属企业任职； 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》等相关规定， 广东驱动力生物科技集团股份有限公司(以下简称"公司")董事会就公司在任独 立董事王聪先生、李平先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 根据独立董事向董事会提供的关于独立性情况的自查报告，结合其他相关资 料，董事会就独立董事的独立性形成如下结论： 广东驱动力生物科技集团股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 证券代码：838275 证券简称：驱动力 公告编号：2024-01 ...