财务数据 - 截至2023年12月31日，财务公司注册资本17.7947611929亿元，华阳集团占比65.51%，公司占比27.59%，山西三维华邦集团占比6.90%[1] - 截至2023年12月31日，财务公司资产规模194.72亿元，资产负债率79.17%[13] - 2023年财务公司营业收入4.04亿元，2022年为4.724878亿元[13] - 2023年财务公司利润总额3.698613亿元，2022年为3.552419亿元[14] - 2023年财务公司净利润2.776152亿元，2022年为2.666265亿元[14] - 2023年12月31日财务公司资产总计194.723540亿元，2022年为213.681902亿元[14] - 2023年12月31日财务公司负债合计154.166077亿元，2022年为173.500590亿元[14] - 2023年12月31日财务公司所有者权益40.557463亿元，2022年为40.181311亿元[14] 风险管理 - 财务公司建立健全风险管理体系，董事会下设风险管理委员会负责各项风险管理工作[5] - 财务公司各项业务严格按制度和流程开展，无重大操作风险，监管指标符合要求，业务运营合法合规[12] 监管指标 - 截至2023年12月31日，财务公司资本充足率为24.24%[15] - 截至2023年12月31日，财务公司流动性比例为44.79%[15] - 截至2023年12月31日，财务公司贷款余额占存款余额与实收资本之和的比例为74.38%[15] - 截至2023年12月31日，财务公司集团外负债总额占资本净额比例为0[15] - 截至2023年12月31日，财务公司票据承兑余额占资产总额的比例为13.27%[15] - 截至2023年12月31日，财务公司票据承兑和转贴现总额占资本净额的比例为60.63%[15] 公司业务往来 - 截至2023年12月31日，公司及所属子公司向财务公司借入资金余额为0亿元[15] - 截至2023年12月31日，公司及所属子公司存放于财务公司的款项金额为81.25亿元，占公司同类存款金额的比例为56.04%[16] 风险评估 - 公司认为财务公司风险管理不存在重大缺陷，与财务公司的金融业务风险可控[17]

财务审计 - 立信会计师事务所于2024年4月17日对公司2023年度财务报表出具无保留意见报告[3] 非经营性资金占用 - 2023年度非经营性资金占用总计金额为0万元[9] 往来资金情况 - 与华阳煤业集团财务有限责任公司2023年初往来资金为1112928.48万元，年末为812498.7万元[10] - 与华阳集团物资经销有限责任公司2023年初往来60.00万元，年末为0.00万元[10] - 与华阳融资租赁有限2023年初和年末往来资金均为90.42万元[10] - 与山西兆丰铝电有限责任2023年初往来86.6万元，年末为9596.18万元[10] 应收账款情况 - 主克特瑞瓦斯钻抽有限年初应收账款369.65，年末余额289.6[11] - 阳泉集团(山西)钙基新材料有限责任年初应收账款53.96，年末余额98.02[11] - 山西新碳超硬材料科技有限年初应收账款27.02，年末余额238.4[11] - 日新材料科技集团有限年初应收账款29200.2，年末余额29977.0[12] 其他应收款情况 - 公司与晋量融资租赁有限公司其他应收款年末往来资金为603.4[13] - 公司与泉煤业集团物资经销有限责任公司其他应收款年末往来资金为1370.18[13] - 公司与山西兆丰铝电有限责任公司其他应收款年末往来资金为9.76[13] 委托贷款情况 - 公司委托某集团寿阳景福煤业有限责任公司贷款年末往来资金为30813.85[14] 应收款项融资情况 - 潞安环保能源开发股份应收款项融资2023年初和年末均为615.00[16] 预付账款情况 - 与能控股煤业集团预付账款年末为578.72[21] - 与西潞安环保能源开发预付账款年末为3749.12[21] 长期应收款情况 - 泉煤业集团翼城华泓煤业长期应收款年末为5961.90[22] 资金余额情况 - 经营性往来年末资金余额为3642.30，投资性往来款年末资金余额为2198556.55[23] 事务所相关 - 事务所组织形式为特殊普通合伙制[27] - 批准执业文号为沪财会〔2000〕26号（转制批文沪财会[2010]82）[27] - 批准执业日期为2000年6月13日（转制日期2010年12月31日）[27] - 年度检验登记显示证书在更新后有效期延长一年[29] - 年检时间为2023年06月[29]

业绩总结 - 2023年度公司归母净利润51.792751646亿元[3] - 2023年拟每10股派现7.18元，共分配利润25.90185亿元[5] 会议相关 - 2024年4月6日发监事会会议通知，4月17日召开[2] - 监事会会议应到7人实到7人[2] - 多项议案表决通过，需提交股东大会审议[3][5][6][7]

业绩总结 - 2023年度可供股东分配利润51.79亿元[2] 利润分配 - 每股派现0.718元（含税），拟派现25.90185亿元（含税）[1][2] - 拟派现占当年净利润比例50.01%[2] 决策进展 - 2024年4月17日董事会通过《2023年度利润分配预案》[4] - 分配方案尚需股东大会审议通过后实施[2][7]

公司治理 - 2023年董事会由9名董事组成，非独立董事6名，独立董事3名[1] - 2023年召开董事会会议9次，股东大会会议4次[4] 会议情况 - 2023年11月17日召开第三次临时股东大会，通过选举独立董事议案[1] - 2023年11月17日召开第八届董事会第一次会议，聘任高管[9] 独立董事履职 - 2023年独立董事按要求履职，促进决策水平提高[12] - 2024年将继续履职，提供建议维护权益[12] 专门委员会 - 董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会[5]

独立董事评估 - 公司董事会对刘志远、潘青锋和姚婧然独立性进行评估[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司任职，与公司及主要股东无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性相关要求[1]

业绩总结 - 2023年公司预计日常关联交易采购商品/接受劳务金额958,228万元，实际发生640,442.40万元[4] - 2023年公司预计日常关联交易出售商品/提供劳务金额505,022万元，实际发生332,568.14万元[4] - 2023年关联交易合计预计505,022万元，实际332,568.14万元[19] 未来展望 - 公司预计2024年度日常关联采购商品/接受劳务金额为597,280.61万元，出售商品/提供劳务金额为96,889.21万元[19] - 2024年关联交易预计金额为597,280.61，较2023年实际金额增长约28.91%[23] - 2024年煤销售预计金额79,618.83，较2023年实际金额下降约12.66%[26] 数据对比 - 2023年煤采购预计金额169,279.00万元，实际金额31,356.65万元[5] - 2023年工程采购预计金额249,459.00万元，实际金额228,169.86万元[6] - 2023年设备采购预计金额224,864.00万元，实际金额96,225.24万元[6] 关联方信息 - 公司关联方共计90家，其中控股股东华阳集团及其下属子公司81家[31] - 控股股东华阳集团注册资本758,037.23万元，主营业务为矿产资源开采[31] - 山西兆丰铝业有限责任公司注册资本272,293.51万元[32] 定价原则 - 公司日常关联交易基本定价原则：有国家定价依国家定价；无国家定价适用市场价格；无市场价格则交易条件不逊于与第三方交易[37]

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2024年度财务报告审计机构[1][14] - 公司拟续聘信永中和为2024年度内部控制审计机构[1][14] - 2024年4月16日审计委员会审议通过续聘议案[14] - 2024年4月17日董事会全票通过续聘议案[15] - 续聘事项需提交股东大会审议[15] 立信相关数据 - 2023年末合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名[2] - 2023年业务收入50.01亿元，审计35.16亿元，证券17.65亿元[4] - 2023年为671家上市公司提供年报审计，收费8.32亿元[4] - 2023年末提取职业风险基金1.66亿元，保险赔偿限额12.50亿元[4] - 近三年受行政处罚1次、监管措施29次、自律措施1次[5] - 2023年度财务审计报酬319万元，较2022年增长2.24%[8] 信永中和相关数据 - 2023年末合伙人245人，注册会计师1656人[10] - 2022年度业务收入39.35亿元，审计29.34亿元，证券8.89亿元[10] - 近三年受行政处罚1次、监管措施12次、自律措施2次[11] - 拟签字项目合伙人近三年签核超7家上市公司[12] - 拟质量复核合伙人近三年签核超5家上市公司[12] - 拟签字注册会计师近三年签署3家上市公司[12] - 本期审计费用51万元[13]

审计委员会人员变动 - 2023年初第七届审计委员会5人，8月李建光辞职[1] - 2023年11月第八届审计委员会5人，2024年2月卜彦峰不再担任[2] 审计工作情况 - 报告期内审计委员会召开6次会议[3] - 2023年续聘两家审计机构，提议下一年度继续续聘[7] - 审计委员会认为财务报告和内控符合要求[9] 未来计划 - 2024年加强财务审核披露、内控审计、指导监督[12]

股东分红规划 - 至少每三年重新审阅《股东分红回报规划》[3] - 《股东回报规划》由董事会提预案，经审议后交股东大会[3] 利润分配 - 采取现金、股票或结合方式，优先现金分配[5] - 盈利且未分配利润为正，年现金分配不少于可供分配利润30%[5] 决策流程 - 利润分配方案由董事会制订，经审核后交股东大会[6] - 股东大会决议后，董事会两月内完成分配[6] 政策变更 - 变更利润分配政策，独立董事发表意见，董事会论证，股东大会表决[7] 规划生效 - 规划由董事会解释，股东大会通过后生效[8]