厦门钨业股份有限公司 内部控制审计报告 华兴审字[2025]24011670030 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 内部控制审计报告 华兴审字[2025]24011670030 号 厦门钨业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了厦门钨业股份有限公司（以下简称"厦门钨业公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》和《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是 厦门钨业公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为厦门钨业公司 ...

关于厦门钨业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 华兴会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：童益恭 （项目合伙人） 中国注册会计师：白灯满 委托单位：厦门钨业股份有限公司 审计单位：华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0591-87826433 厦门钨业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 华兴专字[2025]24011670045 号 厦门钨业股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了厦门钨业股份有限公 司（以下简称"厦门钨业公司"）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 24 日签发了华兴审字[2025]24011670023 号标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资 金往来、对外担保的监管要求》等文件的要求，厦门钨业公司编制 ...

中信证券股份有限公司 关于厦门钨业股份有限公司控股子公司为其下属参股公司 提供担保的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为厦门钨 业股份有限公司（以下简称"公司"、"厦门钨业"或"发行人"）2023 年度向特 定对象发行 A 股股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海 证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有 关规定，对公司控股子公司厦门厦钨新能源材料股份有限公司（以下简称"厦钨 新能"）为其下属参股公司 NEOMAT PCAM,Société par actions simplifiée（中文 名称：法国厦钨新能源科技有限公司，以下简称"法国厦钨新能科技"）提供担 保的事项进行了核查，核查情况及意见如下： 一、担保情况概述 （一）本次担保事项基本情况 为满足公司控股子公司厦钨新能下属参股公司法国厦钨新能科技生产经营 和发展的资金需求，厦钨新能拟按 49%的间接持股比例为法国厦钨新能科技向银 行等金融机构的融资提供连带责任保证，担保总额不超过人民币 1 ...

中信证券股份有限公司 关于厦门钨业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为厦门钨 业股份有限公司（以下简称"公司"、"厦门钨业"或"发行人"）向特定对象 发行 A 股股票的保荐人。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司 监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关法律、法规和规范性文 件的规定，就厦门钨业 2024 年度募集资金存放与使用情况事项进行了核查，核 查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 根据公司 2023 年 5 月 18 日召开的第九届董事会第二十六次会议、2023 年 7 月 18 日召开的第九届董事会第二十九次会议、2023 年 8 月 8 日召开的 2023 年 第二次临时股东大会、2024 年 1 月 31 日召开的第九届董事会第三十八次会议、 2024 年 7 月 15 日召开的第十届董事会第三次会议、2024 年 8 月 1 日召开的 2024 年第二次临时股东大会审议通过， ...

厦门钨业（600549）公告，2025年第一季度营收为83.76亿元，同比增长1.29%；净利润为3.91亿元，同 比下降8.46%。 ...

股票代码：600549 股票简称：厦门钨业 公告编号：临-2025-023 厦门钨业股份有限公司 关于使用闲置募集资金进行现金管理部分到期赎回 的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 厦门钨业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 12 月 30 日召开第 十届董事会第九次会议和第十届监事会第七次会议，审议通过了《关于公司及权 属公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过 人民币 22 亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、 产品合同有保本约定、单项产品期限最长不超过 12 个月的各类现金管理产品， 包括存款、理财产品或中国证监会认可的其他投资品种等（包括但不限于结构性 存款、大额存单、银行理财产品等），且该等投资产品不得用于质押，不用于以 证券投资为目的的投资行为。本次现金管理决议的有效期限自公司董事会审议通 过之日起的 12 个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。具 体内容详见公司于 2024 年 12 月 31 日披露于上海证券交易 ...

募集资金现金管理情况 - 公司于2024年12月30日通过董事会决议，授权使用不超过22亿元闲置募集资金进行现金管理，投资范围包括存款、理财产品等保本型产品，期限不超过12个月 [2] - 2025年1月6日公司购买兴业银行结构性存款和7天通知存款产品，已赎回并获得本金及收益合计200,996,672.75元 [3] - 截至公告日，公司闲置募集资金现金管理余额为199,999.80万元，未超过董事会授权额度 [4] 现金管理操作细节 - 投资产品类型包括对公定制人民币结构性存款和7天通知存款，赎回资金已全部划转至募集资金专户 [3] - 公司明确现金管理产品不得用于质押或证券投资，单日最高余额和使用期限均符合授权要求 [2][4] - 公司表示所有已购产品均按时赎回，不存在逾期未收回情况 [4]

资金管理决策 - 2024年12月30日董事会和监事会同意用不超22亿闲置募集资金现金管理，有效期12个月，额度内可滚动使用[2] 产品购买与赎回 - 2025年1月6日买兴业银行两款产品，已赎回获本息200,996,672.75元[3] - 对公定制产品本金16,000万，实际收益89.556164万元；7天通知存款本金4,000万，实际收益10.111111万元[3][4] 资金现状 - 截至公告日，闲置募集资金现金管理余额199,999.80万元[5] - 单日最高余额及使用期限未超授权范围，无逾期未收回情况[5]

文章核心观点 公司开立募集资金理财产品专用结算账户进行现金管理，在确保资金安全和项目正常运转前提下提高资金使用效率并获取收益 [1][3] 分组1：现金管理决议情况 - 2024年12月30日公司召开会议审议通过使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案 [1] - 同意公司及权属公司使用不超22亿元闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定、期限最长不超12个月的存款、理财产品等 [1] - 现金管理决议有效期自董事会审议通过之日起12个月内，额度和期限内资金可滚动使用 [1] 分组2：开立专用结算账户情况 - 因募集资金现金管理需要，公司近日在广发证券厦门环岛东路证券营业部开立募集资金理财产品专用结算账户 [1] - 账户将专用于暂时闲置募集资金购买理财产品（包括国债逆回购）的结算，不用于存放非募集资金或其他用途 [2] - 理财产品到期且无下一步购买计划时将及时注销账户 [2] 分组3：风险控制措施 - 按相关规定及公司募集资金管理制度办理现金管理业务，及时履行信息披露义务 [2] - 关注市场不利因素，及时采取措施控制投资风险 [2] - 审计部门对投资产品事项进行审计和监督，独立董事、监事会进行监督检查 [2] 分组4：对公司的影响 - 公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理不影响募集资金项目正常运转和公司正常生产经营 [3] - 适时进行现金管理能获得投资收益，提高公司募集资金使用效率 [3]

资金管理 - 2024年12月30日通过不超22亿元闲置募集资金现金管理议案[2] - 现金管理决议有效期12个月，资金可滚动使用[2] 账户管理 - 在广发证券营业部开立3个募集资金理财专用结算账户[3] - 账户关联三家银行，到期无计划及时注销[3][4] 监督管理 - 按规定办理业务，多部门监督控制风险[5]