文章核心观点 海尔智家第十一届监事会第十三次会议审议通过多项议案，涵盖年度报告、财务决算、利润分配、风险评估等内容，部分议案需提交2024年年度股东大会审议通过 [1] 会议基本信息 - 会议于2025年3月27日上午在海尔科创生态园生态品牌中心大楼中118会议室召开 [1] - 应到监事3人，实到3人，占公司监事总数100%，符合法定人数，公司高级管理人员列席会议 [1] - 会议通知于2025年3月15日以邮件形式发出，通知和召开符合《公司法》与《公司章程》规定，由监事会主席刘大林主持 [1] 审议通过的议案 《海尔智家股份有限公司2024年度监事会工作报告》 - 报告期内监事会召开4次会议，列席股东大会和董事会会议，参与重大事项决策，审核定期报告及有关情况 [1] - 对公司依法运作、财务情况、关联交易、内部控制评价报告发表独立意见，认为公司决策程序合法，财务报告客观公正，关联交易公平合理，内部控制评价报告真实客观 [2][3] - 本议案需提交公司2024年年度股东大会审议通过 [3] 《海尔智家股份有限公司2024年度财务决算报告》 - 公司聘请审计机构分别出具中国会计准则审计报告、国际会计准则审计报告 [3] - 内容详见相关网站报告，本议案需提交公司2024年年度股东大会审议通过 [3] 《对<海尔智家股份有限公司2024年年度报告及年度报告摘要>审核意见的报告》 - 认为年度报告内容符合法规要求，反映实际情况，财务报告公允，不存在违反保密规定行为 [4] - 本议案需提交公司2024年年度股东大会审议通过 [4] 《海尔智家股份有限公司2024年度内部控制审计报告》 - 内容详见上海证券交易所网站报告，本议案需提交公司2024年年度股东大会审议通过 [4] 《海尔智家股份有限公司2024年度内部控制评价报告》 - 内容详见上海证券交易所网站报告 [4] 《海尔智家股份有限公司2024年度利润分配预案》 - 以未来实施分配方案时股权登记日扣除回购专户上已回购股份后的总股本为基数，每10股派发现金股利9.65元（含税），共计分配利润89.97亿元，占2024年度合并报表归母净利润的48% [5] - 若总股本变动，拟维持分配总额不变，调整每股分配比例，留存利润用于主营业务相关项目等 [5] - 内容详见相关公告，本议案需提交公司2024年年度股东大会审议通过 [5] 《海尔智家股份有限公司2024年度关于海尔集团财务有限责任公司的风险评估报告》 - 公司对海尔财务公司风险管理体系进行评估，审计机构出具专项说明，认为其内部控制制度完整合理，资产负债比例符合规定，风险控制体系无重大缺陷 [5] - 报告期内公司与海尔财务公司金融业务无风险问题 [5] - 内容详见相关报告和说明 [6] 《海尔智家股份有限公司关于2025年度公司及子公司预计担保额的议案》 - 内容详见相关公告，本议案需提交公司2024年年度股东大会审议通过 [6][7] 《海尔智家股份有限公司关于开展外汇资金衍生品业务的议案》 - 内容详见相关公告，本议案需提交公司2024年年度股东大会审议通过 [7] 《海尔智家股份有限公司关于开展外汇资金衍生品业务的可行性分析报告》 - 公司基于业务需求拟开展该业务并进行可行性分析，内容详见相关报告 [7] 《海尔智家股份有限公司关于开展大宗原材料套期保值业务的议案》 - 内容详见相关公告 [7] 《海尔智家股份有限公司关于开展大宗原材料套期保值业务的可行性分析报告》 - 公司基于业务需求拟开展该业务并进行可行性分析，内容详见相关报告 [8] 《海尔智家股份有限公司2024年度可持续发展报告》 - 内容详见上海证券交易所网站报告 [8] 《海尔智家股份有限公司关于海尔集团公司变更其部分资产注入承诺的议案》 - 内容详见相关公告，本议案需提交公司2024年年度股东大会审议通过 [8]

文章核心观点 公司公布2024年度利润分配预案，拟向全体股东每10股派发现金红利9.65元（含税），该方案尚需提交股东大会审议，且未触及可能被实施其他风险警示的情形 [1][2][4] 利润分配方案内容 具体内容 - 2024年度公司合并报表实现归属于母公司所有者的净利润187.41亿元，母公司实现净利润101.71亿元，截至2024年度母公司累计未分配利润为[未提及金额] [1] - 以实施权益分派股权登记日扣除回购专户上已回购股份后的总股本为基数分配利润，拟向全体股东每10股派发现金红利9.65元（含税） [1] - 截至目前公司总股本93.83亿股，回购专户上已回购股份数量5991.99万股，拟派发的现金红利总额为89.97亿元，分红占归属于母公司股东的净利润比例为48.01% [1] - 公司留存的未分配利润将用于主营业务相关项目建设、对外投资、研发投入和日常运营 [1] - 支付给D股、H股等外资股股东的股票分红以外币支付，涉及汇率按《海尔智家股份有限公司章程》后附规定兑现 [2] - 本年度公司不进行资本公积金转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转至下一年度 [2] - 若总股本发生变动，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，本次权益分派将构成差异化分红 [2] 是否可能触及其他风险警示情形 - 本利润分配方案未触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第(八)项规定的可能被实施其他风险警示的情形 [1][4] 公司履行的决策程序 董事会会议 - 董事会审议一致通过《海尔智家股份有限公司2024年度利润分配预案》，并同意提交公司2024年年度股东大会审议 [4] 监事会意见 - 监事会审议一致通过该预案，认为符合相关法律法规和《公司章程》规定，决策程序合法合规，符合公司战略规划，有利于建立稳定投资回报机制，不存在损害股东特别是中小股东利益的情形 [4]

业绩总结 - 2024年度公司归母净利润187.41亿元，母公司净利润101.71亿元[3] - 最近三个会计年度平均净利润为166.83亿元[7] 分红与回购 - 拟每10股派现9.65元，分红89.97亿元，占归母净利润48.01%[3] - 2024年回购注销总额15.22亿元，近三年累计20.26亿元[7] - 近三年累计现金分红217.66亿元，累计分红及回购237.92亿元[7] 利润分配 - 2024年度利润分配预案已通过审议，待股东大会批准[9][10]

回购计划 - 拟回购金额不低于10亿元且不超过20亿元[2] - 回购价格不超过40元/股[2] - 预计回购数量不超过5000万股[2] - 回购股份占总股本比例为0.27%-0.53%[7] - 回购期限自董事会审议通过方案之日起12个月内[2] - 回购股份用于员工持股计划，未使用部分36个月内注销[2] - 回购资金来源为自有资金和/或自筹资金[2] - 2025年3月27日审议通过回购议案，28日披露公告[5] - 回购股份方式为集中竞价交易方式[7] 数据相关 - 截至2024年12月31日，总资产2901.13亿元，货币资金555.84亿元，净资产1113.66亿元，资产负债率59.19%[18] - 假设回购金额按上限20亿元，约占总资产0.7%、约占净资产1.8%[18] - A股无限售条件流通股回购前比例66.66%，按上限回购后比例66.13%，按下限回购后比例66.39%[16][17] 风险与不确定性 - 回购方案存在因股价超上限等无法实施或变更终止的风险[3] - 本次回购方案面临价格超上限等不确定性风险[25] - 员工持股计划存在风险[26] - 若监管部门颁布新回购规范性文件，需根据新规调整回购条款[26] 人员情况 - 控股股东等在董事会作出回购决议前六个月内无买卖公司股份情形[19] - 部分董监高可能因员工持股计划归属致持股数增加，与回购无利益冲突[19] - 董监高除俞汉度外等在回购期间及未来3、6个月无增减持计划，俞汉度等不排除增减持可能[20]

评估基本信息 - 评估基准日为2024年12月31日[8] - 评估结论有效期自2024年12月31日起至2025年12月30日止[15] - 资产评估报告日为2025年3月18日[15] 资产数据 - 土地面积26,723.8平方米，房屋建筑面积61,327.48平方米[8] - 土地使用权账面价值807.25万元，评估值3,704.00万元，增值率358.84%[10] - 房屋建筑物账面价值13,856.60万元，评估值23,020.00万元，增值率66.13%[10] - 资产总计账面价值14,663.86万元，评估值26,724.00万元，增值率82.24%[14] 公司股权信息 - 青岛海尔空调器有限总公司注册资本为93,638.1625万元[16] - 海尔集团公司注册资本为31,118万元[17] - 海尔智家股份有限公司直接持有青岛海尔空调器有限总公司98.0749%股权[18] 评估方法及限制 - 土地使用权采用市场法评估，房屋建筑物采用成本法评估[8] - 基准地价修正法、收益还原法、成本逼近法、市场比较法因各自原因未采用[30][31][32] 其他要点 - 评估目的是为委托人拟收购资产提供价值参考[8] - 评估范围内土地及房屋建筑物不得再次转让，收购需经崂山区政府同意[13]

财务审计 - 审计海尔智家2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] - 审计报告日期为2025年3月27日[2][9] 责任与风险 - 董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[5] - 注册会计师发表审计意见并披露重大缺陷[6] - 内部控制有局限，推测未来有效性有风险[7]

财务审计 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计报告日期为2025年3月27日[2] - 确定商誉及使用寿命不确定无形资产的减值准备、存货跌价准备为关键审计事项[6] 资产负债 - 2024年末公司合并资产总计2901.14亿元，较年初增长11.13%[16] - 2024年末公司合并流动资产合计1516.90亿元，较年初增长9.19%[16] - 2024年末公司合并非流动资产合计1384.24亿元，较年初增长13.32%[16] - 2024年末公司合并负债合计1717.25亿元，较年初增长11.84%[18] - 2024年末公司合并股东权益合计1183.89亿元，较年初增长10.10%[18] - 2024年末母公司资产总计1203.61亿元，较年初增长24.82%[19] - 2024年末母公司流动资产合计474.12亿元，较年初增长37.85%[19] - 2024年末母公司非流动资产合计729.49亿元，较年初增长17.60%[19] - 2024年末公司合并应收账款264.73亿元，较年初增长16.71%[16] - 2024年末公司合并存货430.44亿元，较年初增长8.91%[16] 经营业绩 - 2024年营业收入2859.81亿元，上期为2742.05亿元[23] - 2024年营业总成本2651.72亿元，上期为2554.78亿元[23] - 2024年营业利润229.12亿元，上期为203.81亿元[23] - 2024年净利润195.76亿元，上期为170.88亿元[23] - 2024年综合收益总额184.02亿元，上期为170.53亿元[23] - 2024年基本每股收益2.02元，上期为1.79元[23] - 2024年母公司营业收入为494,626,718.01元，上期为720,992,484.07元[24] - 2024年母公司营业总成本为700,528,409.95元，上期为1,101,792,260.18元[24] - 2024年母公司投资收益为10,349,967,347.91元，上期为8,651,024,353.84元[24] - 2024年母公司净利润为10,171,484,335.04元，上期为8,281,479,205.57元[24] 现金流量 - 2024年合并报表销售商品、提供劳务收到的现金为306,799,219,762.12元，上期为289,485,600,146.01元[26] - 2024年合并报表经营活动现金流入小计为311,495,276,255.65元，上期为294,239,954,252.87元[26] - 2024年合并报表经营活动现金流出小计为284,952,194,343.69元，上期为267,704,173,684.51元[26] - 2024年合并报表经营活动产生的现金流量净额为26,543,081,911.96元，上期为26,535,780,568.36元[26] - 2024年合并报表投资活动产生的现金流量净额为 - 20,074,351,808.82元，上期为 - 17,340,209,537.39元[26] - 2024年合并报表筹资活动产生的现金流量净额为 - 7,913,904,092.66元，上期为 - 7,920,627,373.47元[26] 所有者权益 - 归属于母公司所有者权益上年期末余额合计为105,911,743,349.51元，本年期初余额合计为107,530,339,973.34元，本期期末余额合计为118,388,965,417.59元[30] - 海尔智家上年期末所有者权益合计为947.50亿元，本年期初所有者权益合计为961.08亿元，本期期末所有者权益合计为1075.30亿元[33] - 母公司上年期末所有者权益合计为458.78亿元，本年期初所有者权益合计为458.78亿元，本期期末所有者权益合计为485.93亿元[35] 会计政策 - 同一控制下企业合并，公司取得被合并方资产、负债按合并日账面价值计量，合并对价与净资产账面价值差额调整资本公积等[53] - 非同一控制下企业合并，公司合并成本为购买日付出资产等公允价值之和，或有对价按购买日公允价值计入合并成本[54] - 合并财务报表范围以控制为基础确定，公司将所有控制的子公司纳入合并范围[57][58] - 公司编制现金流量表时，现金指库存现金及可随时支付存款，现金等价物指期限短等特征的投资[74] - 外币交易采用交易发生日汇率折合本位币入账，资产负债表日外币货币性项目按即期汇率折算[75] - 金融资产初始确认按业务模式和合同现金流量特征分为三类[78] - 存货发出采取加权平均法确定实际成本[102] - 公司投资性房地产按成本初始计量，采用成本模式后续计量[126][127] - 公司固定资产折旧采用年限平均法[131] - 公司发生的可直接归属于符合资本化条件资产购建或生产的借款费用，予以资本化计入相关资产成本[138] - 无形资产按成本初始计量，后续计量分有限和不确定两种情况[142] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，含多项履约义务时按单独售价比例分摊交易价格[162] - 公司政府补助分为与资产相关和与收益相关两种类型[167] - 作为承租人，租赁期开始日将可使用租赁资产的权利确认为使用权资产，未支付租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期和低价值资产租赁除外）[179] - 作为出租人，租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁[183] 其他 - 公司将计提的保证类质保费用计入“营业成本”，营业成本调整数为83.2808751115亿美元，销售费用调整数为 - 83.2808751115亿美元[199] - 增值税税率为6%、9%、13%[200] - 城市维护建设税税率为7%[200] - （地方）教育费附加税率为1%、2%、3%[200] - 企业所得税按法定税率或优惠税率征收[200]

市值管理 - 董事会领导负责，董秘具体负责，证券部拟定目标计划并实施[4][5] 公司战略 - 聚焦“智慧家庭”，可并购重组、再融资提升价值[8] 股东回报 - 制定最低分红比例提升回报[9] 指标监测 - 监测市值等指标，设预警阈值，接近触发时分析报告[11][12] 股价应对 - 短期连续或大幅下跌可分析原因、回购股份[13]

独立董事履职情况 - 出席4次董事会、2次薪酬与考核会等专门会议[4] - 列席5次股东大会[5] - 参加战略研讨会与管理层探讨[8] 公司情况 - 2024年规范运作无重大风险事项[11] - 2025年独立董事将继续提建议维护股东权益[13]

董事会结构 - 报告期内董事会由9名董事组成，含2名执行董事、3名非执行董事、4名独立董事[7] - 董事会女性董事占比22.2%，较上一届提升13.2%[7] - 董事会独立董事占比44.4%，较上一届提升8.1%[7] 会议情况 - 报告期内独立董事出席多次专门会议，公司召开五次股东大会[5][6] - 3月27日会议独立董事对多事项发表同意意见，10月29日就表决权委托开会[14] 未来展望 - 2025年任期内为公司发展提建议，维护股东权益[17]