文章核心观点 公司是全球领先的钴、铜、电池材料前驱体产品生产企业之一，聚焦新能源金属资源开发利用，拥有独立完整的采购、生产和销售体系，2024年新增产品拓宽品类，还公布了利润分配预案 [5][10] 分组1：公司基本信息 - 所有董事出席审议本报告的董事会会议 [2] - 致同会计师事务所对本年度公司财务报告出具标准无保留意见，且本年度未变更会计师事务所 [3] - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除回购专用证券账户中的回购股份为基数，每10股派发现金红利5元，不送红股、不以公积金转增股本 [4] 分组2：公司业务与产品 - 公司主要从事钴、铜、镍、锂、电池材料前驱体等产品的研发、生产与销售，核心产品有钴盐、金属、硫酸镍及碳酸锂等，2024年赣州腾驰新增四氧化三钴、三元前驱体产品 [5] - 钴产品用于锂电池正极材料等多领域，铜用于电子电气等领域，镍产品用于锂电池正极材料等领域，锂产品用于锂电池正极材料等领域，四氧化三钴用于消费类锂电池正极材料等领域，三元前驱体用于新能源车用动力电池 [5][6][7] 分组3：公司经营模式 采购与定价模式 - 采购主要原料为铜钴矿等，辅料为液碱等，与多家供应商建立合作关系，刚果腾远拓展采购渠道并在当地加工电积铜销售 [11] - 钴中间品、铜钴矿采购定价由金属量、基准价和计价系数决定，钴基准价参考MB及上海有色网报价，铜基准价参考上海期货市场或LME报价，计价系数综合多因素考虑 [12] - 刚果腾远铜原料定价由原矿铜金属量和公司报价文件决定，报价文件考虑LME铜报价波动，约定不同品位区间价格系数 [13] - 镍原料采购定价由金属量、基准价和计价系数决定，基准价参考上海有色网和LME报价，计价系数综合多因素考虑 [14] - 电池黑粉原料采购定价由所含钴、镍、锂金属量、基准价和计价系数决定，基准价参考上海有色网报价，计价系数综合多因素考虑 [14] 生产模式 - 公司基于市场需求等制定年度产量计划，并根据实际情况适时调整，还能进行柔性生产并改进生产流程 [15] 销售模式 - 产品销售为直销模式，钴、镍、锂产品由母公司销售，四氧化三钴、三元前驱体由赣州腾驰销售，铜产品由母公司和维克托分别销售 [16] - 钴、镍、锂等产品销售定价以MB钴金属报价和上海有色金属网镍、锂金属报价为基准，结合多因素确定；铜产品销售定价参考LME标准铜价并结合贴水幅度 [16] 分组4：股本及股东情况 - 披露普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况，报告期无优先股股东持股情况 [17][18] - 公司无表决权差异安排，前10名相关股东无因转融通出借/归还导致的变化，持股5%以上等股东未参与转融通业务出借股份 [17][18]

文章核心观点 - 腾远钴业拟在刚果(金)扩充铜、钴产能，以保障国内钴冶炼企业原料供应，满足全球市场对钴和铜日益增长的需求 [1] 公司动态 - 4月20日晚间腾远钴业宣布拟在刚果(金)新购土地建设年产3万吨铜、2000吨钴的湿法冶炼厂项目 [1] - 项目由腾远钴业全资子公司腾远香港与香港kenvista共同出资在香港设立合资公司，后续通过该合资公司在刚果(金)设立项目运营公司开展铜矿项目合作 [1] - 项目公司将自筹9.8亿元建设产能，预期建设周期18个月，项目建成达产后投资所得税后财务内部收益率为35.01% [1] - 2024年度腾远钴业钴生产量约2万吨，铜生产量约5.45万吨，本次扩产对产能扩充影响可观 [1] - 腾远钴业此前披露2022 - 2026战略规划，将解决资源短板放重点位置，长期目标布局全球能源金属自然资源及二次资源，拓展产品品种和服务领域 [2] - 腾远钴业表示存有安全库存，通过二次资源回收及贸易商采购补充原料，短期不受刚果(金)政策影响，会密切关注进展并做好准备 [2] - 合作方SAWA集团自1991年成立，在刚果(金)开展业务超20年，业务覆盖多行业，矿业业务当地占重要地位，是科卢维齐矿料贸易市场份额最大企业 [3] 行业情况 - 2024年全球钴消费约20.02万金属吨，同比增加7.15%，预计2025年继续增长 [2] - 2024年全球精炼铜供应短缺55.39万吨，2025年铜矿供应紧张或持续，铜价有望维持相对高位 [2] - 钴产品用于锂电池正极材料等领域，服务3C消费电池与动力电池赛道，铜是应用范围最广金属之一，两种金属消费前景获看好 [1] - 刚果(金)是全球钴矿资源最丰富国家，钴储量和产量均占全球七成以上份额，但近期存在政策波动，2月22日出台政策暂时中止钴出口4个月，三个月内评估并做新决定 [2]

业绩总结 - 2024年公司日常关联交易实际发生金额不足预计金额41%[6] - 2024年向厦门钨业销售占同类业务7.26%，与预计差异-40.63%[6] - 2024年向赣锋锂业销售占同类业务0%，与预计差异-100%[6] 未来展望 - 2025年度日常关联交易总金额预计不超47.5亿元[1] - 2025年预计向厦门钨业销售21亿元，已发生1.75亿元[4] - 2025年预计向赣锋锂业销售1.5亿元[4] - 2025年预计向SAWA采购25亿元，已发生0.54亿元[4] 其他新策略 - 日常关联交易事项需股东大会审议，关联股东回避表决[2] - 第三届董事会等三会审议通过2025年度关联交易议案[17][18][20] - 保荐机构认为2025年度关联交易决策合规[21]

募集资金情况 - 2022年3月14日公司公开发行3148.69万股，发行价每股173.98元，共募集资金547809.09万元，净额520378.08万元[1] - 2024年募集资金总额为520378.08万元，本年度投入34548.28万元，累计投入320871.19万元[17] 资金投入情况 - 2024年度公司使用募集资金直接投入项目11167.71万元，累计投入110101.06万元[2] - 2024年度公司使用超募资金直接投入项目23380.57万元，累计投入70770.13万元[3] - 年产2万吨钴、1万吨镍金属量系列产品异地智能化技术改造升级及原辅材料配套生产项目（承诺投资）本年度投入11167.71万元，累计投入110101.06万元，投资进度64.84%[17] - 补充流动资金项目（承诺投资）累计投入50000.00万元，投资进度100.00%[17] - 年产2万吨钴、1万吨镍金属量系列产品异地智能化技术改造升级及原辅材料配套生产项目（超募资金）本年度投入23380.57万元，累计投入70770.13万元，投资进度33.61%[17] - 补充流动资金（超募资金）累计投入90000.00万元，投资进度100.00%[17] 资金存储情况 - 截至2024年12月31日，公司募集资金累计投入320871.19万元，未使用金额214158.78万元，其中购买大额存单15000万元，定期存款185000万元[3] - 截至2024年12月31日，公司募集资金专户存储合计2141587761.91元[8][9] 利息与手续费情况 - 存款余额中已计入募集资金专户利息收入14651.89万元，其中2024年度利息收入3865.12万元，已扣除手续费0.06万元，其中2024年度手续费0.05万元[9] 其他情况 - 2024年度不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况[11] - 2024年度公司已按规定及时、真实、准确、完整披露募集资金存放与使用情况[12] - 致同会计师事务所认为公司2024年度专项报告符合规定，如实反映募集资金存放和使用情况[13] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与实际使用情况符合相关规定[14] - 2024年公司使用超募资金支付相关项目支出23380.57万元，截至2024年12月31日累计使用超募资金160770.13万元[18] - 2022年公司使用募集资金置换预先投入自筹资金及超募资金置换前期已预先支付发行费用的自筹资金，合计33273.99万元[18] - 2024年10月21日公司同意对募投项目达到预定可使用状态时间延期至2027年12月31日[18] - 2024年1月18日公司同意购置地块并增加为相关项目实施地点[18]

募资情况 - 公司首次公开发行3148.69万股，发行价173.98元/股，募资总额54.78亿元，净额52.04亿元[1] - 募投项目资金21.98亿元，超募资金30.06亿元[1] 项目投入 - 截至2024年12月31日，年产2万吨钴、1万吨镍项目已投入18.09亿元[5] - 募集和超募资金补充流动资金分别投入5亿和9亿元，合计32.09亿元[5] 现金管理 - 拟用不超18亿闲置募资、不超8亿自有资金进行现金管理，可循环使用[5][17][18] - 投资品种为不超12个月保本型产品，授权有效期12个月[7][8] - 经董事会、监事会审议，尚需股东大会通过[9][17][18][19] 风险与措施 - 投资风险有市场波动、收益不可预期和操作风险[14] - 控制措施包括选低风险产品、多部门监督等[15]

Grant Thornton 致同 赣州腾远钻业新材料股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ace.mof.gov.cn）"进行整理 " 致同会计 编 : irant I hornton t 1 15 内部控制审计报告 致同审字(2025)第 351A011942 号 赣州腾远钻业新材料股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了赣州腾远钻业新材料股份有限公司(以下简称腾远钻业公司) 2024年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 性是腾远钻业公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发 ...

业绩数据 - 2024年度主营业务收入为639,651.38万元[14] - 2024年末公司合并货币资金期末余额为33.74亿元，上年年末为37.60亿元[34] - 2024年末公司合并应收账款期末余额为3.49亿元，上年年末为2.64亿元[34] - 2024年末公司合并存货期末余额为26.41亿元，上年年末为19.68亿元[34] - 2024年末公司合并固定资产期末余额为30.94亿元，上年年末为22.09亿元[34] - 2024年末公司合并短期借款期末余额为2.37亿元，上年年末为0.99亿元[37] - 2024年末公司合并应付账款期末余额为7.06亿元，上年年末为6.89亿元[37] - 2024年末公司合并股本为2.95亿元，与上年年末持平[37] - 2024年末公司合并资本公积为59.56亿元，上年年末余额为59.96亿元[37] - 2024年末公司合并盈余公积为1.47亿元，上年年末余额为1.21亿元[37] - 2024年末公司合并资产总计为107.05亿元，上年年末余额为98.31亿元[34] - 本期合并营业成本为65.4248942075亿美元，上期为55.4341783954亿美元[40] - 本期合并税金及附加为50.9717258977亿美元，上期为45.0033831207亿美元[40] - 本期合并销售费用为1.694925052亿美元，上期为1.4179120487亿美元[40] - 本期合并研发费用为3.1839074568亿美元，上期为2.3334022334亿美元[40] - 本期合并财务费用为1.0783561211亿美元，上期为0.9631017526亿美元[40] - 本期合并净利润为1.6745446009亿美元，上期为0.8364978544亿美元[40] - 本期合并持续经营净利润为6.8522929853亿美元，上期为3.7807508321亿美元[40] - 本期合并其他综合收益的税后净额为0.6233055615亿美元，上期为0.5939210564亿美元[40] - 本期合并综合收益总额为7.4755985468亿美元，上期为4.3746718885亿美元[40] - 本期基本每股收益为2.33，上期为1.28[40] 存货情况 - 2024年12月31日存货账面价值为264,113.15万元[18] - 2024年12月31日存货占流动资产比例为37.62%[18] - 2024年12月31日存货占总资产比例为24.67%[18] - 2024年12月31日存货跌价准备金额为5,078.97万元[18] 现金流量 - 经营活动现金流入小计本期合并为63.16亿美元，公司为31.86亿美元，上期合并为12.80亿美元，公司为12.62亿美元[42] - 经营活动现金流出小计本期合并为61.18亿美元，公司为34.21亿美元，上期合并为45.14亿美元，公司为25.10亿美元[42] - 经营活动产生的现金流量净额本期合并为1.98亿美元，公司为 - 2.35亿美元，上期合并为7.89亿美元，公司为2.85亿美元[42] - 投资活动现金流入小计本期合并为749.07万美元，公司为1.69亿美元，上期合并为57.16万美元，公司为1.79亿美元[42] - 投资活动现金流出小计本期合并为3.25亿美元，公司为1.25亿美元，上期合并为9.64亿美元，公司为4.05亿美元[42] - 投资活动产生的现金流量净额本期合并为 - 3.18亿美元，公司为4390万美元，上期合并为 - 9.63亿美元，公司为 - 2.26亿美元[42] - 筹资活动现金流入小计本期合并为9.61亿美元，公司为9.77亿美元，上期合并为4.51亿美元，公司为4.51亿美元[42] - 筹资活动现金流出小计本期合并为12.54亿美元，公司为13.02亿美元，上期合并为9.49亿美元，公司为12.31亿美元[42] - 筹资活动产生的现金流量净额本期合并为 - 2.93亿美元，公司为 - 3.25亿美元，上期合并为 - 4.98亿美元，公司为 - 7.81亿美元[42] 股东权益 - 股东权益本年年初余额为85.19亿美元，本年年末余额为88.00亿美元[44] - 2024年上年年末股东权益合计为8472186752.67元[46] - 2024年本年增减变动金额中股本增加68011657.00元，资本公积减少60524457.00元[46] - 2024年综合收益总额为437467188.85元[46] - 2024年股东投入和减少资本中股份支付计入股东权益的金额涉及7487200.00元[46] - 2024年利润分配使股东权益减少272046630.00元[46] - 2024年专项储备本期提取12001186.49元，本期使用12001186.49元[46] - 2024年本年年末股东权益合计为8519120067.14元[46] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[8] - 将收入确认识别为关键审计事项[14] - 对收入确认执行多项审计程序，如测试内部控制、评价政策等[14] - 将存货的存在与计价识别为关键审计事项[18] - 对存货的存在与计价执行多项审计程序，如测试内控、监盘等[18]

东兴证券股份有限公司 关于赣州腾远钴业新材料股份有限公司 2024 年年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：东兴证券股份有限公司 | 被保荐机构简称：腾远钴业 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：吴东 | 联系电话：010-66555196 | | 保荐代表人姓名：崔永新 | 联系电话：010-66555196 | 一、 保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2.督导公司建立健全并有效执行规章制度 | | | 的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包 | | | 括但不限于防止关联方占用公司资源的制 | 是 | | 度、募集资金管理制度、内控制度、内部审 | | | 计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月 1 次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披 | 是 ...

业务目的 - 开展商品期货套期保值业务降低产品价格波动风险，保持业绩稳定[1] 业务可行性 - 主要产品为大宗商品，开展套期保值业务有必要[2] - 已制定制度，配备专业人员，业务可行[3] 业务限制 - 期货品种限于场内与生产经营相关产品、原材料期货[5] - 资金为自有资金，不涉及募集或信贷资金[6] 额度规定 - 占用保证金最高额度不超3亿，预计任一交易日最高合约价值不超6亿，额度12个月有效可循环[7] 风险与措施 - 存在价格波动、政策、流动性等风险[9] - 采取跟踪盘面、合理使用保证金等风险控制措施[16]

公司基本信息 - 公司于2022年3月17日在深圳证券交易所上市，首次发行3148.69万股[9] - 公司注册资本为294717182元，股份总数为294717182股，每股面值1元[11][19] 股权结构 - 罗洁认购29070000股，占比38.25%[18] - 谢福标认购13845870股，占比18.22%[18] - 厦门钨业认购11400000股，占比15.00%[18] - 吴阳红认购6920370股，占比9.11%[18] - 赣州工投认购2584000股，占比3.40%[18] - 高晋认购2567565股，占比3.38%[18] - 童高才认购2316195股，占比3.05%[18] 股份限制与规定 - 特定情形收购股份，（三）（五）（六）项合计不得超已发行股份10%，3年内转让或注销[24] - 董事、高管任职期间每年转让股份不得超所持同一种类股份25%[28] - 特定人员6个月内买卖股票收益归公司[28] - 连续180日以上单独或合计持有1%以上股份股东特定情形可请求诉讼[33] - 持有5%以上有表决权股份股东质押股份应书面报告[35] 股东大会相关 - 年度股东大会每年1次，上一会计年度结束后6个月内举行[41] - 多种情形需2个月内召开临时股东大会[41][43] - 董事会10日内反馈召开提议[46][47] - 3%以上股份股东可提临时提案[51] - 股东大会通知时间及方式规定[51][129] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日[52] - 股东大会延期或取消需提前公告[54] - 普通决议需出席股东所持表决权1/2以上通过，特别决议需2/3以上[61] - 选举董事采用累积投票制[68] 董事会相关 - 董事会由11名董事组成，含1名职工代表董事和4名独立董事[84] - 董事长和副董事长由全体董事过半数选举产生[84] - 审计委员会由5名委员组成，独立董事过半数[88] - 董事会每年至少召开两次会议，通知时间有规定[94][95] 交易决策权限 - 不同交易规模需经董事会或总经理决定[92][106] 利润分配 - 提取利润10%列入法定公积金，累计达注册资本50%以上可不再提取[114] - 现金分配利润不少于当年可分配利润20%[118] 其他事项 - 解聘或不再续聘会计师事务所提前20日通知[126] - 公司合并、减资、解散等相关通知及时间规定[133][135][139] - 控股股东、关联法人、关联自然人定义[147][149][150] - 公司业务涉及销售、劳务、委托销售、共同投资等[154]