内部控制相关 - 审计湖南裕能公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[6] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[7] 内部控制情况 - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性[8] - 根据内部控制审计结果推测未来有效性有一定风险[8] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[9][10]

业务开展 - 2024年4月18日公司同意开展商品套期保值业务，保证金及权利金上限不超10亿，最高合约价值不超15亿[1] 业务数据 - 2024年初始金额1809万元，累计公允价值变动 -767.71万元[3] - 2024年购入金额353043.58万元，售出金额316998.96万元[3] - 2024年末业务金额24272.56万元，占净资产比例2.08%[3] - 截至2024年12月31日，使用保证金余额4765.50万元[4] 风险与管理 - 开展业务存在市场、流动性等风险[5][6][7][8][9] - 制定制度规范业务行为[10] - 按额度控制资金规模，合理调度资金等[11] 合规情况 - 保荐人认为公司证券与衍生品投资合法合规[12]

募集资金情况 - 公司2023年2月3日首次公开发行189,313,200股A股，发行价每股23.77元，募集资金449,997.48万元，净额428,849.25万元[13] - 截至2024年12月31日，公司募集资金已使用完毕，专用账户完成销户[20] - 募集资金总额为449,997.48万元，净额为428,849.25万元[26] 项目投入与效益 - 截至期初累计项目投入403,006.40万元，本期投入21,297.62万元，截至期末累计投入424,304.02万元[15][17] - 本年度投入募集资金总额为28,582.51万元，累计投入431,588.91万元[26] - 四川裕能三期年产6万吨磷酸铁锂项目累计投入57,857.01万元，投资进度96.43%，本年度实现效益4,748.84万元[26] - 四川裕能四期年产6万吨磷酸铁锂项目累计投入67,679.18万元，投资进度96.68%，本年度实现效益4,353.74万元[26] - 贵州裕能年产15万吨磷酸铁锂生产线项目累计投入45,454.99万元，投资进度101.01%，本年度效益 -9,875.32万元[27] - 贵州裕能磷矿石全量化利用相关项目部分未达预计效益，因2024年锂电池产业链筑底、竞争激烈、价格下降[27][28] 资金补充与管理 - 2024年10月，公司将节余募集资金7,269.32万元永久补充流动资金[22] - 补充流动资金项目累计投入50,000.00万元，投资进度100.00%[26] - 节余资金永久补充流动资金5,176.10万元[27] - 公司可使用不超过150,000万元闲置募集资金进行现金管理，2023年12月31日已全部到期赎回[29] 其他事项 - 公司制定《募集资金管理制度》，与多家银行及保荐人签订《募集资金三方监管协议》[18] - 天健会计师事务所认为公司《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合规定[10] - 2023年3月同意使用募集资金93,635.11万元置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金[28] - 贵州裕能部分项目实际投入超过承诺投资总额，系募集资金利息收入投入所致[30]

业绩总结 - 2024年云南裕能营收861,198.23万元，净利润39,662.38万元[6] - 2024年贵州裕能营收727,837.33万元，净利润3,825.41万元[7] - 2024年裕能（新加坡）营收0.00万元，净利润 - 0.09万元[7] - 2024年裕能（西班牙）营收0.00万元，净利润 - 129.97万元[8] 担保情况 - 2025年度拟新增担保额度不超350,000万元[2] - 截至2月28日公司及子公司担保余额156,601.39万元[9] - 若新增担保获批，担保总额665,000万元，占2024年净资产57.30%[9] 子公司数据 - 截至2024年12月31日，云南裕能资产负债率70.06%[3] - 截至2024年12月31日，贵州裕能资产负债率83.69%[3] - 截至2024年12月31日，裕能（新加坡）资产负债率0.00%[3] 新增担保额度 - 云南裕能新增担保额度150,000万元，占比12.92%[3] - 贵州裕能新增担保额度150,000万元，占比12.92%[3] - 裕能（新加坡）新增担保额度50,000万元，占比4.31%[3]

业绩相关数据 - 纳入内控评价范围的资产总额占公司合并报表资产总额的99.96%[1] - 纳入内控评价范围的营业收入占公司合并报表营收总额的100%[1] 公司策略 - 实施2024年限制性股票激励计划[6] - 规范完善公司治理结构，设股东大会、董事会、监事会[4] - 打造新能源电池材料制造企业，深化产业一体化布局[4] - 完善风险评估体系，分析识别风险并运用应对策略[7] - 加强销售业务全流程管控，制定销售考核方案[8] - 制定采购相关制度，规范采购行为[9] - 建立完善财务管理制度，确保财务核算与报告真实准确[9] - 制定资金、担保等业务管理制度[9][10] - 加强对子公司垂直管理，不定期检查监督[12] - 修订《合同管理办法》，专人专岗管控合同风险[12] - 修订《工程项目管理制度》，管控工程项目流程[13] - 使用用友NC系统、OA系统等支撑业务运作和信息交互[14] 内部控制 - 财务报告内控缺陷评价有资产总额、利润总额错报定量标准[17] - 非财务报告内控缺陷评价有损失金额定量标准[23] - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[20] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[21] - 2025年3月13日审议通过《2024年度内部控制自我评价报告》[23] 新产品研发 - 构建科技创新体系，多款新产品从实验室推广到量产线[8] 外部评价 - 保荐人认为公司建立较完善法人治理和内控体系[24] - 公司在重大方面保持业务经营及管理相关有效内控[24] - 年度内控评价报告全面客观真实反映内控体系情况[24]

会议召开 - 2024年召开8次董事会、3次股东大会[3] - 2024年召开7次审计等各类委员会会议[6][7] 审议事项 - 2024年多次会议审议关联交易、续聘审计机构等[15][17] - 2024年多次会议审议激励计划相关事项[19] 报告披露 - 2024年按时编制披露多份报告[16] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作超15日[11] - 2024年履职促进公司发展，2025年将继续[20]

会议召开 - 2024年召开8次董事会、3次股东大会、7次审计委员会会议、5次独立董事专门会议[4][5][6] 审议事项 - 2024年审议通过日常关联交易、对外投资、续聘审计机构等多项议案[15][18][19] 报告披露 - 2024年按时编制并披露多份报告[17] 激励计划 - 2024年多次审议通过激励计划相关议案[21] 独立董事履职 - 2024年独立董事履职规范，2025年将继续建言献策[22]

舆情管理策略 - 公司制定舆情管理制度应对舆情影响[2] - 舆情分重大和一般两类[2] - 董事长任舆情工作组组长，董秘任副组长[3] 舆情处理安排 - 一般舆情由董秘和董事会工作部处置[7] - 重大舆情工作组决策，部门监控[7] - 重大舆情处置含调查、沟通、澄清等措施[8] 责任追究 - 违反保密或传播虚假信息将被追责[11]

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会、3次股东大会[4] - 召开3次薪酬与考核委员会会议[5] - 召开5次独立董事专门会议[6] 会议审议事项 - 2024年4月18日审议通过2024年度日常关联交易预计等多项事项[14][17][18][20] - 2024年6月28日审议通过对外投资暨关联交易事项[15] - 2024年4 - 7月多次审议激励计划相关议案[20] 报告披露 - 2024年按时编制并披露定期报告及内控自评报告[16] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场出席董事会2次、通讯出席6次，列席股东大会3次[4] - 全年累计现场工作时间达15日[10] - 2025年将继续履职并加强沟通[21]

募集资金情况 - 公司2023年2月3日首次公开发行189,313,200股A股，发行价每股23.77元，募集资金449,997.48万元，净额428,849.25万元[3] - 截至2024年12月31日，前次募集资金初始存放总额432,167.39万元，已使用完毕且专用账户完成销户[6] - 截至2024年12月31日，前次募集资金累计使用431,588.91万元，2023年使用403,006.40万元，2024年使用28,582.51万元[19] 项目投资情况 - 四川裕能三期年产6万吨磷酸铁锂项目实际投资57,857.01万元，与承诺投资差额 -2,142.99万元，产能利用率109.09%，累计实现效益105,119.03万元[19][23] - 四川裕能四期年产6万吨磷酸铁锂项目实际投资67,679.18万元，与承诺投资差额 -2,320.82万元，产能利用率105.74%，累计实现效益79,884.97万元[19][23] - 贵州裕能年产15万吨磷酸铁锂生产线项目实际投资45,454.99万元，与承诺投资差额454.99万元，产能利用率91.83%，累计实现效益42,310.94万元[20][23] - 贵州裕能磷矿石全量化利用年产10万吨磷酸铁、15万吨磷酸铁锂及配套磷酸生产线项目实际投资53,455.58万元，与承诺投资差额 -1,544.42万元，产能利用率111.05%，累计实现效益 -5,544.76万元[20][23] - 贵州裕能磷矿石全量化利用年产20万吨磷酸铁锂前驱体（新型能源材料）生产线项目实际投资104,857.01万元，与承诺投资差额1,008.01万元[20] 效益情况 - 四川裕能三期和四期年产6万吨磷酸铁锂项目于2021年陆续达产且达预计效益[24] - 贵州裕能年产15万吨磷酸铁锂生产线等项目未达预计效益[24] - 贵州裕能部分项目累计实现收益低于承诺20%以上，因锂电池产业链增速换挡、价格下降[12][13] 市场环境 - 锂电池产业链2023年增速换挡，2024年仍处于筑底阶段[24] - 2023年和2024年碳酸锂价格总体震荡下行[24] - 磷酸盐正极材料价格相应下降致公司盈利水平下滑[24]