制度修订 - 制度于2025年6月修订[1] - 制度由公司董事会负责修订和解释，自审议通过之日起实施[11] 信息保密 - 公司相关人员在报告披露前负有保密义务，不得泄露信息[6] - 公司对外报送未公开重大信息需经审核和法定代表人批准[7] - 外部单位或个人不得泄露公司未公开重大信息，违规需担责[9] 信息报送 - 公司向特定对外信息使用人报送定期报告相关信息不得早于业绩快报披露时间[7] - 每份报备的内幕信息知情人名单仅涉及一项内幕信息，应分别报送备案[1] 材料保管 - 公司证券部统一保管相关材料，保管期限为10年[7] 内幕信息 - 与上市公司关系包括股东、实际控制人等多种类型[1] - 内幕信息所处阶段填写如商议、签订合同等[1] - 内幕信息获取渠道包括会谈、电话等[25]

内部控制评价原则 - 遵循全面性、重要性等六项原则[2][3] 内部控制评价层面及职责 - 分为管理层自查、审计委员会检查监督、董事会评价三个层面[3] - 董事会负责建立健全和有效实施内部控制，审批评价报告[6] - 审计委员会指导、监督评价工作，审议评价报告[6] - 公司管理层组织实施日常运行和自我评估，审批方案和报告等[7] - 审计办执行检查监督，编制评价报告，沟通审计情况等[8] - 内审部是自我评估执行部门，编制方案、开展工作等[7] 内部控制工作流程 - 年初内审部确定重点业务，编制自我评估工作方案[10] 内部控制缺陷分类 - 分为设计缺陷和运行缺陷[14] - 分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷[20] 报告相关规定 - 董事会审议年度财务报告时需对年度内部控制评价报告形成决议[17] - 聘请会计师事务所对内部控制有效性进行审计并出具报告[17] - 若出具非标准审计报告或指出非财务报告内控重大缺陷，董事会需作专项说明[17] - 专项说明应包含所涉事项基本情况、对内控有效性影响程度等内容[17] - 披露年报时披露年度内控评价报告和财务报告内控审计报告[17] 制度相关 - 未尽事宜按国家相关规定执行[19] - 与新法规抵触时按新规定执行[19] - 由公司董事会负责解释和修订[19] - 自公司董事会审议通过之日起实施[19]

战略管理适用范围 - 战略管理制度适用于公司各部门及所属全资和控股子公司[2] 战略管理权责 - 董事会负责审批公司战略规划相关议案并决策重大事项[4] - 总经理会议负责组织战略管理体系搭建和制订规划方案[4] 战略管理体系 - 包含研究、规划、解码、执行和评估五个环节[6] 战略规划编制 - 公司发展战略规划每5年编制一次并适时滚动调整[10] 战略规划实施与评估 - 通过解码和预算管理实施落地[13] - 公司管理层是执行责任主体[15] - 必要时评估执行情况，遇重大情况可提调整建议[17]

审计费用 - 聘任期内审计费用较上一年度上下变动超20%（含20%）需关注[5] - 选聘成交价低于基准价20%（含20%）需关注[5] - 聘任期内可合理调整审计费用，下降20%以上需说明情况[15] 聘任期限 - 公司连续聘任同一会计师事务所原则上不超8年，延长后不超10年[9] - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年后，连续5年不得参与[9] 选聘规则 - 选聘会计师事务所评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[13] - 公司选聘会计师事务所应经审计委员会审议、董事会审议，由股东会决定[3][11] - 选聘应具备独立法人资格等多项条件[7] - 选聘程序包括审计委员会提要求、审计办拟定方案等[11] - 选聘方式有竞争性谈判、公开招标等，公开选聘应公示结果[12][13] - 公开选聘应细化评价标准，重点评价质量管理水平和审计费用报价[13][14] - 审计费用报价得分按公式计算[15] - 公开选聘原则上不设最高限价，确需设置应说明依据及合理性[15] 其他规定 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[15] - 选聘时要加强对会计师事务所信息安全管理能力审查[16] - 应在年度报告中披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[16] - 出现五种情况公司应解聘会计师事务所[17] - 解聘应及时通知，股东会表决时允许事务所陈述意见[17] - 更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[18] - 本制度自公司董事会通过之日起实施[20]

制度修订 - 公司于2025年6月修订防范关联方资金占用管理制度[2] 资金占用规定 - 资金占用分经营性和非经营性，非经营性指垫付费用等[3] - 公司不得为关联方垫支费用、拆借资金等提供资金[7] 违规处理 - 控股股东等违规侵占公司利益应担赔偿责任[9] - 董事等协助侵占资产，董事会应处分或罢免责任人[10] 资金监控 - 财务负责人应监控资金，拒绝关联方侵占指令并报告[10] 清偿与审计 - 关联方占用资金原则上现金清偿，非现金清偿有规定[11] - 注册会计师审计应出具关联方占用资金专项说明[12]

交易原则与范围 - 制度适用于公司及子公司金融衍生品交易业务[3] - 交易应遵循合法、审慎、安全、有效原则，不得投机套利[5] - 境内外子公司交易分别遵循特定金融机构和当地法规[5] 资金与额度管理 - 公司需有匹配自有资金，按批准额度交易，控制资金规模[7] - 预计动用保证金和权利金等情况需股东会审议[9] - 可对未来十二个月交易预计审议，额度超规定需股东会审议[10] 信息披露与止损 - 已交易金融衍生品损益及浮动亏损达标准应及时披露[17] - 套期保值业务亏损需重新评估并披露情况[17] - 财务部会同业务执行单位制定止损方案并执行[17] 业务管理与风控 - 参与人员须遵守保密制度，操作和相关人员应相互独立[19] - 公司应建立健全交易业务管理机制，及时结算[21] - 出现紧急事件启动应急机制，业务重大风险及时汇报[21] - 预计损失达标准向董事会提交报告和方案，综合应对[21] 责任与实施 - 违规开展业务将追究相应责任[23] - 制度自董事会审议通过之日起实施[23]

公积金与分红 - 法定公积金按税后利润10%提取，达注册资本50%以上可不再提取[4] - 法定公积金转股本，留存不少于转增前注册资本25%[5] - 近三年现金累计分配利润不少于近三年年均可分配利润30%[5] 分红披露与表决 - 盈利且未分配利润为正，现金分红不达标需详细披露[13] - 未按政策分红，方案需经股东会三分之二以上表决权通过[13] - 按持股区间披露表决结果，1%以下分两类[14] 制度相关 - 制度依国家规定及《公司章程》执行[17] - 董事会负责修订和解释[17] - 自股东会审议通过之日起实施[17]

制度目的与服务对象 - 制定投资者关系管理制度目的是规范管理、加强沟通、提升价值、保护权益[2] - 服务对象包括所有投资者、证券分析师等[7] 沟通内容与渠道 - 沟通内容涵盖发展战略、经营管理等信息[7] - 沟通渠道有官网、上证e互动平台等[6] - 沟通方式包括股东会、投资者说明会等[6] 联系方式与会议要求 - 联系方式为电话0757 - 86280996、邮箱600323@grandblue.cn等[8] - 应按规定召开投资者说明会，含业绩说明会等情形[9] 责任与职能部门 - 总经理为投资者关系管理第一责任人，董秘负责组织协调[12] - 证券部为职能部门，负责具体事务[12] 人员与档案管理 - 各部门及相关人员应协助做好工作[13] - 定期对相关人员开展系统性培训并参加相关机构培训[14] - 建立健全档案和数据库，活动记录保存不少于3年[14] 人员素质与监督 - 从事人员应具备良好专业知识结构等六项素质和技能[16][17] - 中国证监会及其派出机构进行监督管理[19] 制度执行与解释 - 未尽事宜按国家规定执行，抵触时按新规定执行[19] - 制度由董事会负责解释和修订[19] - 制度自董事会审议通过之日起实施[19] 公司与时间信息 - 公司为瀚蓝环境股份有限公司[20] - 时间为2025年6月27日[20]

股东会投票方式 - 公司股东会除现场投票外提供网络投票，用上交所及监管认可系统[2] 时间规定 - 股东会在交易日召开，网络投票在交易时间进行[2] - 股权登记日和网络投票开始日至少间隔两交易日[4] - 名义持有人征集意见时间为投票起始日前一交易日9:15－15:00[4] - 交易系统投票在股东会当日上交所交易时段，互联网平台为9:15 - 15:00[6] 其他规定 - 沪股通中小投资者指持股低于总股本5%的投资者[8] - 同一股份重复表决以首次结果为准[11] - 单项议案表决申报优先于议案组和全部议案[13] - 审议重大事项时，部分股东投票单独统计披露[13] - 现场投票结束次日股东可查有效投票结果[13]

人力资源管理 - 公司实行分级管理[4] - 人员聘用试用期最长不超六个月[10] 薪酬管理 - 每年制定薪酬总额预算，经董事会批准执行[12] - 员工薪酬由工资、奖金、福利津贴补贴构成[12] - 年初根据经营效益和个人业绩评估调整薪酬[20] 绩效管理 - 基于战略、业绩等原则，各单位可按不同周期开展[17] 培训管理 - 人力资源部根据年度战略制定年度培训计划[20] - 新员工岗前培训，组织在职员工参加各类培训[20] 奖惩管理 - 突出贡献者获奖励，方式含鼓励等[29] - 违规员工将被处分[29] 制度相关 - 未尽事宜按国家法规执行，董事会负责解释修订[30] - 自董事会审议通过之日起实施[30] 其他 - 文档涉及瀚蓝环境股份有限公司[31] - 文档日期为2025年6月27日[31]