会议情况 - 2024年召开6次董事会、4次股东大会，独立董事均出席[4][6] - 2024年召开7次审计等委员会会议，独立董事均出席[7] - 2024年召开4次独立董事专门会议，独立董事均出席[8] 其他事项 - 2024年披露4份定期报告[11] - 拟变更2024年度审计机构，程序合法[12][13] - 董事会审议通过聘任高管议案，程序合法[13]

公司基本信息 - 公司法定代表人为薛健[17] - 董事会秘书为宋金华，联系电话0513 - 83558270，电子信箱songjh@jsac.com.cn[18] - 证券事务代表为黄燕，联系电话0513 - 83530931，电子信箱huangyan@jsac.com.cn[18] - 公司注册地址和办公地址均为南通市经济技术开发区江山路998号[19] - 公司股票为A股，上市交易所为上海证券交易所，股票简称江山股份，代码600389[21] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为54.32亿元，较2023年增长6.80%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为2.24亿元，较2023年减少20.69%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为37.18亿元，较2023年末增长3.56%[23] - 2024年基本每股收益为0.52元/股，较2023年减少20.00%[24] - 2024年加权平均净资产收益率为6.09%，较2023年减少2.05个百分点[24] - 2024年非经常性损益合计为2471.78万元[29] - 2024年公司销售毛利7.87亿元，比上年度增加1.04亿元，平均毛利率由13.43%上升至14.49%[41] - 销售费用8910.72万元，同比增长25.77%，主要因新增子公司、销售人员增加及加大宣传[44][45][46] - 研发费用20705.77万元，同比增长38.86%，主要因公司研发投入增加[44][45] - 经营活动产生的现金流量净额34724.22万元，同比下降54.90%，主要因增加应收账款票据结算业务及存出保证金增加应付票据结算业务[44][47] - 境内营收39.00亿元，同比增17.13%；境外营收14.74亿元，同比增6.42%[49] - 农药原材料费用本期金额19.74亿元，占总成本79.27%，较上年同期变动-2.27%[52] - 前五名客户销售额6.52亿元，占年度销售总额12.01%；前五名供应商采购额13.61亿元，占年度采购总额31.53%[55][56] - 本期费用化研发投入2.07亿元，研发投入总额占营业收入比例3.81%[60] - 经营活动产生的现金流量净额本期数3.47亿元，同比降54.90%[63] - 投资活动产生的现金流量净额本期数-25.41亿元，同比增368.20%[63] - 筹资活动产生的现金流量净额本期数6.93亿元，同比增183.11%[63] - 货币资金本期期末数为1,132,445,284.20元，占总资产13.12%，较上期期末变动比例为-55.16%[65] - 交易性金融资产本期期末数为231,762,465.76元，占总资产2.68%，较上期期末变动比例为95,831.31%[65] - 应收票据本期期末数为190,785,541.01元，占总资产2.21%，较上期期末变动比例为461.90%[65] - 在建工程本期期末数为1,607,798,523.15元，占总资产18.62%，较上期期末变动比例为416.40%[65] - 短期借款本期期末数为375,692,464.86元，占总资产4.35%，较上期期末变动比例为1,250.68%[65] - 应付账款本期期末数为1,180,210,692.63元，占总资产13.67%，较上期期末变动比例为118.53%[65] - 长期借款本期期末数为1,113,233,852.64元，占总资产12.89%，较上期期末变动比例为449.84%[65] - 境外资产为189,709,292.50元，占总资产的比例为2.20%[69] 各条业务线数据关键指标变化 - 农药产品收入28.11亿元，同比减少1.07亿元、下降3.66%，毛利3.21亿元，同比减少0.16亿元、下降4.75%[41] - 化工产品收入8.65亿元，同比减少0.25亿元、下降2.82%，毛利1.61亿元，同比增加0.57亿元、增长54.81%[41] - 新材料产品收入11.62亿元，同比增加5.74亿元、增长97.56%，毛利1.34亿元，同比增加0.60亿元、增长81.08%[41] - 热电产品收入5.33亿元，同比减少0.54亿元、下降9.15%，毛利1.44亿元，同比减少0.06亿元、下降4.00%[41] - 贸易业务收入0.03亿元，同比减少0.48亿元、下降93.94%，毛利289.25万元，同比增加221.62万元、增长327.69%[41][42] - 除草剂生产量83989.30吨，同比增23.12%；销售量78345.07吨，同比增9.11%[49] 分红情况 - 公司2024年度拟向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），合计拟派发现金红利43,065,000.00元（含税），占本年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润比例为19.19%[6] - 2024年半年度已向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），合计派发现金红利86,130,000.00元（含税），占本年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润比例为38.38%[6] - 2024年年度合计向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），合计派发现金红利129,195,000.00元（含税），占本年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润比例为57.57%[6] - 2024年半年度利润分配以430,650,000股为基数，每股派发现金红利0.20元，共计派发现金红利86,130,000.00元，占净利润比例为38.38%，于2024年10月30日实施完成[160] - 公司拟2024年度以总股本为基数每10股派发现金红利1.00元，按截至2024年12月31日总股本430,650,000股计算，拟派发现金红利43,065,000.00元，占净利润比例为19.19%[161] - 2024年每10股派息数1.00元，现金分红金额43,065,000.00元，合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润224,399,100.35元，现金分红占比19.19%[164] - 2024年半年度已分派现金分红金额86,130,000.00元，合计分红金额129,195,000.00元，占净利润比率为57.57%[165] - 最近三个会计年度累计现金分红金额1,106,466,400.00元，年均净利润金额783,925,216.69元，现金分红比例141.14%[167] 审计相关 - 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[5] - 境内原聘任会计师事务所为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙），现聘任为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）[200] - 境内原聘任会计师事务所报酬为128万元，现聘任为142万元[200] - 境内原聘任会计师事务所审计年限为5年，现聘任为1年[200] - 境内现聘任会计师事务所注册会计师为成雨静、胡世达，审计服务累计年限均为1年[200] 公司业务进展 - 枝江项目已建成正处于试生产阶段、南通基地供热中心项目已完成项目建设、贵州项目已完成一期厂房建设、10万吨/年绿色智能制剂项目已完成试生产[31] - 公司通过技术革新实现原料、能源降耗降本约2500万元[32] - 全年境外销售收入同比增长超30%，装置产能利用率同比上升7.6个百分点[32] - 全年累计申请专利63项，创历史新高[32] - 分批次入职340余名外部基地员工安排至本部轮岗学习[33] - 2024年公司研发投入20705.77万元，新增项目11个，合计在研项目17个，完成11个研发项目输出，6个项目结转至2025年，开发农药高端制剂产品17个，获批新增登记6个，扩作登记6个，申请专利63项，其中发明专利49项（含PCT专利2项），获得专利授权18项，其中发明专利14项（含国外授权7项）[85] - 公司全力推动创制产品JS - T205落地转化，目前该项目已处于试生产阶段[85] - 公司围绕“3 + 1”产业定位开展新产品研发，打造研发团队，建立完善研发管理体系[85] - 2024年公司推进与研究院所合作，在新产品研发、新技术应用、环保技术研发上取得突破[86] 公司产能情况 - 公司是国内四大草甘膦生产企业之一，拥有草甘膦原药产能7万吨/年，其中甘氨酸路线产能3万吨/年，IDAN路线产能4万吨/年[38] - 草甘膦设计产能7万吨/年，产能利用率70.90%，在建产能5万吨/年，已投资额24448.64万元，预计2025年底前完工；敌敌畏设计产能1.5万吨/年，产能利用率97.08%；酰胺类系列产品设计产能4.6万吨/年，产能利用率71.29%；阻燃剂TCPP设计产能8万吨/年，产能利用率101.14%；阻燃剂BDP设计产能1.5万吨/年，产能利用率60.06%；二嗪磷设计产能0.5万吨/年，产能利用率59.17%；（精）异丙甲草胺设计产能0.2万吨/年，产能利用率56.89%，在建产能1万吨/年，已投资额15646.48万元，预计2025年底前完工[91] 原材料及能源采购情况 - 甘氨酸采购量2.02万吨，耗用量2.04万吨，价格同比变动比率-1.54%；双甘膦采购量1.99万吨，耗用量1.98万吨；甲醇采购量6.86万吨，耗用量6.80万吨，价格同比变动比率3.00%；原料A2采购量0.99万吨，耗用量0.98万吨，价格同比变动比率-28.58%；黄磷采购量3.39万吨，耗用量3.35万吨，价格同比变动比率-8.95%；环氧丙烷采购量4.35万吨，耗用量4.34万吨，价格同比变动比率-3.65%；主要原材料价格变化对公司营业成本的影响为-152145844.54元[92] - 煤炭采购量60.77万吨，耗用量60.82万吨，价格同比变动比率-10.94%；电采购量57705.25万度，耗用量57705.25万度，价格同比变动比率-1.56%；主要能源价格变化对公司营业成本的影响为-62201919.28元[93] 公司投资情况 - 截至报告期末，公司通过直接和间接方式投资的一级公司共有16家，其中10家全资或控股子公司、6家联营公司[95] - 报告期末公司长期股权投资额账面价值为686942419.29元，较年初增加342332840.19元，增幅为99.34%[95] - 公司与瓮福集团对贵州江山以现金方式同比例增资，公司按65%持股比例，出资金额由5850万元增资7.735亿元至8.32亿元；瓮福集团按35%持股比例，出资金额由3150万元增资4.165亿元至4.48亿元；增资完成后，贵州江山注册资本由9000万元增加至12.8亿元，股东双方出资比例保持不变[95] - 公司与瓮福集团共同出资33.35亿元组建合资公司，公司认缴11.6725亿元，占比35%[96] - 公司控股子公司贵州江山与其他两方共同出资1.1亿元组建合资公司，贵州江山认缴4950万元，占比45%[96] - 公司对贵州（集团）科技公司增资7.735亿元，持股65%，本期损益影响为 - 452.74万元[99] - 公司对贵州瓮福（集团）有限责任公司新设投资11.6725亿元，持股35%，本期损益影响为 - 400.09万元[99] - 公司对贵州天文环保科技有限公司新设投资4950万元，持股45%，本期损益影响为 - 1.09万元[99] 子公司及参股公司业绩 - 公司主要控股公司南通江山新能科技有限公司净利润达1.694909亿元[104] - 公司主要参股公司南通江天化学股份有限公司净利润为2.977353亿元[105] - 公司主要参股公司江苏优普生物化学科技股份有限公司净利润为3505.95万元[106] - 公司主要参股公司贵州江山中外运供应链管理有限公司净利润为110.97万元[106] - 公司主要参股公司贵州瓮福江山化工有限责任公司净利润为 - 1143.11万元[106] 行业市场情况 - 2023年全球化学作物保护市场规模达748.06亿美元，同比增长0.1%，除草剂销售额310.17亿美元，同比减少1.7%，占比41.5%；杀虫剂销售额217.37亿美元，同比增长0.8%，占比29.1%；杀菌剂销售额198.78亿美元，同比增长2.2%，占比26.6%[77] - 2024年预计全球作物保护农药市场规模为700.61亿美元，同比2023年下降6.4%，非作物市场为71.34亿美元，同比2023年减少10.66%，合计整个农药市场规模为771.95亿美元，同比2023年下降6.82%[108] - 中国原药产能占全球产能的近70%、产量占全球产量的50%以上，农药产品出口到180多个国家[109] - 2024年全国农药行业销售TOP100名单中，前十强企业销售额

营业收入相关指标变化 - 本报告期营业收入17.46亿元，上年同期15.85亿元，同比增长10.15%[4] - 2025年第一季度营业总收入17.46亿元，较2024年第一季度的15.85亿元增长10.15%[15] 净利润相关指标变化 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润1.56亿元，上年同期8223.64万元，同比增长89.10%[4] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.50亿元，上年同期7989.07万元，同比增长88.29%[4] - 2025年第一季度净利润1.56亿元，较2024年第一季度的0.85亿元增长83.05%[16] 经营活动现金流量净额变化 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为 -1.44亿元，上年同期 -6837.80万元，同比下降111.25%[4] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 144,447,379.10元，2024年为 - 68,378,030.19元[20] 每股收益变化 - 本报告期基本每股收益0.36元/股，上年同期0.19元/股，同比增长89.47%[4] - 2025年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.36元/股，2024年为0.19元/股[17] 总资产变化 - 本报告期末总资产85.80亿元，上年度末86.34亿元，同比下降0.62%[5] - 2025年资产总计85.80亿元，较之前的86.34亿元减少0.61%[12] 所有者权益变化 - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益38.72亿元，上年度末37.18亿元，同比增长4.12%[5] - 2025年所有者权益合计41.09亿元，较之前的39.35亿元增长4.42%[13] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数21841户，表决权恢复的优先股股东总数为0[8] - 前十大股东中南通产业控股集团有限公司持股1.25亿股，占比28.96%[8] - 四川省乐山市福华作物保护科技投资有限公司持股2521.29万股，占比5.85%，其中1550万股处于质押状态[8] 营业总成本变化 - 2025年第一季度营业总成本15.55亿元，较2024年第一季度的14.90亿元增长4.34%[15] 负债变化 - 2025年负债合计44.71亿元，较之前的46.99亿元减少4.85%[13] 交易性金融资产变化 - 2025年交易性金融资产2.99亿元，较之前的2.32亿元增长29.12%[11] 应收票据变化 - 2025年应收票据2.96亿元，较之前的1.91亿元增长54.96%[11] 应收账款变化 - 2025年应收账款4.85亿元，较之前的3.80亿元增长27.50%[11] 存货变化 - 2025年存货7.60亿元，较之前的9.29亿元减少18.18%[11] 综合收益总额变化 - 2025年第一季度综合收益总额为153,335,569.32元，2024年为85,101,721.82元[17] 销售商品、提供劳务收到的现金变化 - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为1,181,469,232.24元，2024年为1,259,924,791.12元[19] 收到的税费返还变化 - 2025年第一季度收到的税费返还为51,059,429.46元，2024年为14,072,381.92元[20] 经营活动现金流入小计变化 - 2025年第一季度经营活动现金流入小计为1,256,003,921.03元，2024年为1,335,630,602.39元[20] 投资活动产生的现金流量净额变化 - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 296,564,375.11元，2024年为 - 171,726,834.48元[20] 筹资活动产生的现金流量净额变化 - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为366,787,349.55元，2024年为23,878,873.62元[21] 汇率变动对现金及现金等价物的影响变化 - 2025年第一季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为3,082,429.65元，2024年为4,431,921.84元[21] 期末现金及现金等价物余额变化 - 2025年第一季度期末现金及现金等价物余额为823,692,863.73元，2024年为2,184,932,415.94元[21]

KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街 1 号 东方广场毕马威大楼 8 层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 关于南通江山农药化工股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 毕马威华振专字第 2502900 号 南通江山农药化工股份有限公司董事会： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了南通江山农药化工股份有限公司 (以 下简称"江山股份") 2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 ...

人员数据 - 截至2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超300人[2] - 项目合伙人成雨静近三年签署或复核上市公司审计报告11份[3] - 质量控制复核人陈轶近三年签署或复核上市公司审计报告11份[3] 业绩数据 - 毕马威华振2023年业务收入总额超41亿元，审计业务收入超39亿元，证券服务业务收入超19亿元[2] - 毕马威华振2023年上市公司年报审计客户98家，财务报表审计收费总额约5.38亿元，同行业上市公司审计客户53家[2] 其他情况 - 毕马威华振项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人最近三年未受任何处罚或监管措施[4] - 2024年审计服务中本项目就重大事项和疑难问题及时咨询并解决重点难点技术问题[5] - 2024年年度审计过程中本项目未发生意见分歧情况[5] - 毕马威华振购买的职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元[11] - 毕马威华振审计数据存储于中国内地，未经许可不向境外提供[9][10]

产品业绩 - 2024年除草剂平均售价28,242.71元/吨，较2023年降14.49%[2] - 2024年除草剂产量83,989.30吨，销量78,345.07吨，销售金额221,267.69万元[3] - 2024年杀虫剂产量23,585.02吨，销量21,144.86吨，销售金额57,242.82万元[3] - 2024年氯碱产量908,442.38吨，销量558,258.64吨，销售金额50,216.44万元[3] - 2024年阻燃剂（磷系）产量90,001.47吨，销量85,593.65吨，销售金额72,015.33万元[3] 原料价格 - 2024年甘氨酸平均进价9,788.47元/吨，较2023年降1.54%[4] - 2024年双甘膦平均进价12,859.34元/吨，Q4环比降1.73%[4] - 2024年甲醇平均进价2,289.02元/吨，较2023年涨3.00%[4] - 2024年煤炭平均进价754.97元/吨，较2023年降10.94%[4] - 2024年黄磷平均进价21,225.65元/吨，较2023年降8.95%[4]

南通江山农药化工股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据中国证监会《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》、上 海证券交易所《上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及公司《董事会 审计委员会工作细则》等规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认 真履行职责，切实有效地监督了公司的外部审计，认真审核公司财务信息披露的 真实、准确和完整性；指导公司内部审计工作，督促公司内部审计制度的建立健 全及有效实施；严格审查公司重大关联交易等。现将公司审计委员会2024年度工 作情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司第九届董事会审计委员会委员为：独立董事方国兵、张利军、周献慧、 董事顾建国、陈云光，主任委员为方国兵。审计委员会全体成员均具有能够胜任 审计委员会工作职责的专业知识和商业经验，审计委员会的构成符合监管要求及 《公司章程》等相关文件的规定。 二、审计委员会 2024 年度会议召开情况 报告期内审计委员会共召开了 7 次会议，全体委员均出席会议，并对议案投 了赞成票，具体召开情况如下： | 时间 | | | 会议名称 | 审议内容 | | --- | --- | --- ...

公司治理 - 报告期内召开股东大会4次，通过议案30项，听取报告3项[7] - 召开董事会会议6次，通过议案42项[7] - 召开专门委员会会议15次，通过议案43项[7] - 召开监事会会议8次，通过议案19项[7] - 董事会由9名董事组成，3名为独立董事，独立董事专门会议召开4次[7] 信息披露与分红 - 2024年度披露定期报告4份、临时公告69份，未因信息披露受监管惩处[10] - 2024年半年度每10股派现2元（含税），派现占净利润比例37.37%[11] - 最近三年（2021 - 2023年）合计派现12.74亿元，占年均可分配利润比例129.86%[11] 风险管理与审计 - 2024年评估梳理风险点102条，制定防范措施428条[12] - 2024年开展审计项目15个，提出管理建议52条[13] 员工管理 - 报告期内员工劳动合同签订率与参保率均达100%[15] - 女性员工占比21.4%[17] - 2024年确定200余名年轻骨干培养，57名从基层到关键岗位[17] - 2024年开设培训课程超1000次，投资近270万元，人均超24次[18] - 2024年签订大学生就业三方协议279人，引进补充员工637人[19] - 2024年支出福利性费用350余万元[19] - 2024年为员工支付大病医疗补助48万余元，离退休住房补贴338万元[20] - 2024年扩招市场端人员近百人[22] 市场与客户 - 2024年在各平台发布农技科普200多次，线上宣传20多万次[23] - 2024年度顾客满意度为95.58%[24] 安全与环保 - 2024年开展责任制考核2489人次[27] - 2024年完成化学、物理因素检测，合格率100%[28] - 2024年开展应急演练1005次[29] - 2024年组织隐患培训2次，约2600人次参加，排查淘汰设备64台套[29] - 2024年完成放热反应评估、不明物料测试报告[30] - 2024年培训96308人次[31] - 2024年识别环保法规44个，重新识别环境因素2576项[32] - 2024年实施35个环保项目，废水减排近30%[33] - 2024年投入节能资金700余万元，综合利用多种资源[34] 研发与创新 - 2024年研发投入20705.77万元，新增项目11个，在研17个，完成11个输出[36] - 2024年申请专利63项，获授权18项[36] 生产与效益 - 2024年产能利用率同比提高7.6%，降本3140余万元[37] - 2024年解决25项公司级技术难题[37] 社会责任 - 2024年向社会捐助100余万元，员工捐款9万余元，无偿献血50余人次[39] - 与中国化工报社发起活动，发布典型样本9个，宣传短片100篇[40] 业绩数据 - 2024年实现营业收入54.32亿元，归母净利润2.24亿元[41] - 2024年社会贡献总额10亿元，贡献率14%[41]

会计政策变更时间 - 2025年4月20日审议通过会计政策变更议案[3] - 公司自2024年1月1日起执行相关规定[4] - 2025年4月22日发布会计政策变更公告[12] 会计政策变更内容 - 对负债流动性划分考虑相关权利及契约条件[6] - 交易对手方选择权分类影响负债流动性划分[6] - 保证类质保费用计入“主营业务成本”[6] 变更影响 - 本次会计政策变更对损益等无重大影响[2]

业绩总结 - 2024年12月31日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] 未来展望 - 2025年内控工作坚持既定总基调防范经营风险[20] 内部控制情况 - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[13] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大重要缺陷[17][18] - 纳入评价范围业务与事项内控有效无重大重要缺陷[20]