担保额度 - 公司为控股子公司向银行申请授信合计不超4.4亿元提供担保，公司及其子公司对子公司提供合计不超27亿元的担保预计额度[4] - 公司为多家子公司提供不同额度担保，如安徽科达新能源装备最高6200万元等[2][3] - 公司及其子公司预计对7家公司提供合计不超27亿元担保，各公司已实际担保余额不同[3] 子公司财务数据 - 多家子公司披露2024年末总资产、净资产、营业收入和净利润等数据，如安徽科达新能源装备总资产27722.64万元等[10] 担保相关情况 - 本次担保有反担保，对外担保逾期累计数量为0元[3] - 公司及控股子公司对外担保总额（含本次）超2024年经审计净资产的50%，部分子公司资产负债率超70%，本次担保需提交股东大会审议[3] 授信情况 - 多家子公司有不同银行的综合授信额度、授信期限和担保期限，如安徽科达新能源装备在中国光大银行马鞍山分行综合授信额度≤4000万元等[4][5] 担保原因及亏损原因 - 本次担保是为满足子公司业务发展及生产运营需求，科裕国际担保是原担保额度到期续转或调增[13] - 部分子公司资产负债率高或亏损有不同原因，如特福家居和Brightstar因战略性业务扩张融资等[14] 股权质押 - 少数股东马鞍山科马能源科技有限公司将以其持有的安徽科达智慧能源20%股权质押给公司[15] - 少数股东佰斯通（厦门）将以其持有的福建科达新能源14.59%股权质押给公司，且相关方按比例提供连带责任反担保[16] 担保比例 - 截至公告披露日，公司及控股子公司对外担保总额为112.07亿元，占2024年度经审计净资产的比例为97.63%[18] - 截至公告披露日，公司对控股子公司提供的担保总额为99.21亿元，占2024年度经审计净资产的比例为86.43%[18] - 截至2025年2月28日，公司及控股子公司实际对外担保余额为38.31亿元，占2024年度经审计净资产的比例为33.38%[18] - 截至2025年2月28日，公司对控股子公司提供的担保余额为35.06亿元，占2024年度经审计净资产的比例为30.54%[18]

人员情况 - 2024年末合伙人102人，注册会计师442人，签过证券服务审计报告的330人[1] - 项目质量控制复核人田野近三年复核上市公司9家、挂牌公司12家审计报告[4] - 审计小组18人，质量控制复核人1人[9] 业务数据 - 2024年承办40家上市公司、167家挂牌公司审计业务[2] - 2024年上市公司审计收费6027.04万元，同行业上市公司审计客户4家[2] 财务数据 - 2024年收入总额41845.83万元，审计业务收入36575.89万元，证券业务收入12260.14万元[2] - 2024年购买职业保险累计赔偿限额10000万元[12] 其他情况 - 《质量管理制度》包含15个方面[7] - 近三年无因执业行为在民事诉讼中担责情况[12] - 审计报表能反映公司2024年财务状况等[13]

审计委员会情况 - 2024年度董事会审计委员会由5人组成，主任委员为李松玉[1] - 2024年共召开8次会议，全体委员均参会并发表意见[2] 财务与审计工作 - 2024年审核各期财务报表，认为真实、完整、准确[4] - 认为中喜会计师事务所胜任审计工作，提议继续聘请[5][7] 内部管理 - 督促内部审计完成合规审查，未发现重大问题[5] - 审议通过制定《内部审计制度》议案，强化监督[6] 人事变动 - 2024年审议通过聘任曾飞为财务负责人的议案[8] 事项审核 - 审核募集资金和套期保值事项，确保不损害股东利益[9]

业务概况 - 拟开展外汇汇率及利率套期保值业务，最高余额不超等值180,000万元人民币[2][5] - 缴纳保证金最高余额不超3,000万元人民币[2][5] - 业务自董事会审议通过起至下一年年度董事会期间有效，原则不超12个月[8] 业务细节 - 交易工具含远期结售汇等产品及其组合[2][7] - 交易场所为有资格且资信良好的金融机构[2][7] - 资金来源为自有资金，不涉及募集资金[6] 业务风险与目的 - 业务存在市场、信用等风险[11] - 套期保值比例不超敞口100%[13] - 旨在减少汇兑损失，提升经营稳健性[4][14]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事陈环等四人独立性[2] - 独立董事未任其他职务，与公司及股东无利害关系[2] - 董事会认为独立董事符合独立性要求[2] 意见发布 - 专项意见于2025年3月26日发布[3]

员工持股计划基本信息 - 初始参与人数不超350人（不含预留份额），最终不超500人[9][26] - 拟受让公司回购股票59,999,862股，占公司现有股本总额约3.13%[10] - 购买价4.14元/股[10][34] - 预留标的股票数量不超1199.99万股，占拟持有标的股票数量的20%[10] - 拟筹集资金总额上限为24840万元，每份份额1元[10] - 存续期48个月，自首次授予标的股票过户之日起计算[35] 股票回购情况 - 2023年9月12日至11月1日，累计回购股份29999904股，占当时总股本1.54%，回购均价11.28元/股，支付总金额33847.70万元[29] - 2024年11月13日至12月30日，累计回购股份29999958股，占总股本1.56%，回购均价8.41元/股，支付总金额25227.86万元[30][31] 解锁安排 - 首次授予及2025年9月30日前确定分配方案的预留授予标的股票分3期解锁，锁定期12、24、36个月，解锁比例40%、30%、30%[36] - 2025年9月30日后确定分配方案的预留授予分两期解锁，锁定期12、24个月，解锁比例50%、50%[37] 业绩考核 - 业绩考核年度为2025 - 2027年，以2024年营业收入、净利润为基数，考核累计增长率，2025年目标值为20.00%，触发值为16.00%[40] 管理与决策 - 由公司自行管理，通过持有人会议选举管理委员会[12] - 持有人会议是内部管理权力机构，部分事项需经出席会议持有人所持2/3以上份额同意，其他事项需50%以上（不含50%）份额同意[46][47] 财务相关 - 以2025年3月26日收盘8.22元/股测算，应确认股份支付费用总额预计为24479.94万元[64] - 2025 - 2028年员工持股计划股份支付费用摊销分别为7955.98万元、11015.97万元、4283.99万元、1224.00万元[65] 其他要点 - 须经公司股东大会批准方可实施[6] - 2025年6月底拟将59999862股标的股票过户至员工持股计划名下[64]

报告发布 - 公司于2025年3月27日发布《2024年年度报告》[2] 业绩说明会 - 时间为2025年4月3日15:00 - 16:00[2][4][6] - 地点为上证路演中心[4][6] - 召开方式为上证路演中心网络互动[3][4][6] - 参加人员有董事长边程等5人[7] 投资者参与 - 2025年3月27日至4月2日16:00前提问[2] - 2025年4月3日15:00 - 16:00在线参与[8] - 说明会后可通过上证路演中心查看情况及内容[9] 联系信息 - 联系人是证券部，电话0757 - 23833869，邮箱600499@kedachina.com.cn[9]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[6] 内部控制 - 公司调整财务和非财务报告内控缺陷定量和定性标准[10] - 报告期及基准日无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[14][15][16] - 存在非财务报告内控一般缺陷，已整改，不构成实质影响[16] - 上一年度内控自评一般缺陷已全部整改完成[16]

人员数据 - 2024年末中喜会计师事务所合伙人102人，注册会计师442人，签过证券服务业务审计报告的330人[2] 业绩数据 - 2024年度中喜会计师事务所收入41,845.83万元，审计业务收入36,575.89万元，证券业务收入12,260.14万元[3] - 2024年承办40家上市公司、167家挂牌公司审计业务，上市公司审计收费6,027.04万元，同行业上市公司审计客户4家[3] 审计相关 - 2024年3月、5月会议通过续聘中喜为2024年度审计机构，聘期一年[4][5] - 中喜认为公司财务报表按准则编制，2024年末财务报告内控有效，出具标准无保留意见报告[7] - 2024年12月审计委员会与中喜沟通审计事项，年审期间两次督促提交报告[8][9] - 2025年3月会议通过2024年年度报告等议案并提交董事会审议[9]

融资情况 - 中国证监会核准公司发行GDR对应新增A股基础股票不超10000万股，GDR发行数量不超2000万份[1] - 2022年7月28日公司GDR在瑞士证券交易所上市，发行1200万份，对应新增A股基础股票6000万股，发行价每份14.43美元，募资17316.00万美元[2] - 扣除承销和发行费用后，募资净额折合人民币114021.03万元[2] 资金使用 - 募资约35%用于新建机械设备生产线等，约10%用于技术研发和质量控制，约30%用于建设和提升海外基地生产能力等，约25%用于补充营运资金及其他一般公司用途[5] - 截至2024年12月31日，累计使用募资116593.89万元，占净额102.26%，本报告期使用9092.13万元，募资已用完[5] - 募投项目基本建设完成，节余募资2516.77万元，占净额2.21%，用于补充流动资金并注销专户[6][12] 投入进度 - 新建机械设备生产线累计投入39521.81万元，进度99.03%[21] - 技术研发和质量控制累计投入11614.64万元，进度101.86%[21] - 建设和提升海外基地累计投入34206.31万元，进度100.00%[21] - 补充营运资金及其他一般公司用途累计投入28734.36万元，进度100.80%[22] - 募集资金整体投入进度为102.26%[22]