株洲华锐精密工具股份有限公司 审计报告 天 职 业 字 [2023]1983 号 目 录 审计报告 -- -1 2022 年度财务报表 --- -5 2022 年度财务报表附注 -- -11 此""""""""""""此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn 6-1-1 审计报告 天职业字[2023]1983 号 株洲华锐精密工具股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了株洲华锐精密工具股份有限公司(以下简称"华锐精密"或"公司")财务 报表,包括 2022年 12月 31日的资产负债表,2022年度的利润表、现金流量表、所有者权 益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 华锐精密 2022年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中 ...

招商证券股份有限公司 关于株洲华锐精密工具股份有限公司 向特定对象发行股票 之 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）接受株 洲华锐精密工具股份有限公司（以下简称"发行人"、"公司"或"华锐精 密"）的委托，担任发行人向特定对象发行股票事项（以下简称"本次发 行"）的保荐机构。 本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》（下称"《保荐管理办法》"）、 《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）等有关 法律、行政法规和中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的规定，诚实守 信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具 本发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。 本发行保荐书中所有简称和释义，如无特别说明，均与募集说明书一致。 3-1-2 华锐精密向特定对象发行股票申请文件 发行保荐书 发行保荐书 保荐机构（主承销商） 住所：深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 3-1-1 华锐精密向特定对象发行股票申请文件 发行保荐书 声 明 | 保荐机构 保荐代表人 | | 项目 ...

华锐精密向特定对象发行股票申请文件 上市保荐书 招商证券股份有限公司 关于株洲华锐精密工具股份有限公司 向特定对象发行股票 之 上市保荐书 保荐机构（主承销商） 深圳市福田区福华一路 111 号 3-2-1 华锐精密向特定对象发行股票申请文件 上市保荐书 声 明 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）接受株 洲华锐精密工具股份有限公司（以下简称"发行人"、"公司"或"华锐精 密"）的委托，担任发行人向特定对象发行股票事项（以下简称"本次发行"） 的保荐机构。 本保荐机构及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）、 《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》 （以下简称"《上市规则》"）、《上海证券交易所上市公司证券发行上市审 核规则》等法律法规和中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"） 及上海证券交易所（以下简称"上交所"）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责， 严格按照依法制订的业务规则和行业自律规范出具上市保荐 ...

财务表现 - 2024年第一季度，华锐精密营业收入为170,222,225.35元，同比增长13.24%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为17,190,764.97元，同比下降28.69%[4] - 公司营业利润为19,653,219.90元，较上年同期下降了31.1%[13] - 公司净利润为17,402,812.41元，较去年同期减少了6,705,465.34元[19] 资产状况 - 总资产为2,365,668,542.42元，较上年同期增长7.02%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为1,279,669,561.38元，较上年同期增长1.85%[5] - 公司流动资产总额为1,031,673,308.91元，较上一季度增加了65,660,305.51元[10] - 公司非流动资产总额为1,333,995,233.51元，较上一季度增加了89,615,839.48元[11] - 公司固定资产为1,019,151,734.36元，较上一季度略有下降[17] - 公司负债合计为1,085,998,981.04元，较上一季度增加了132,044,738.66元[12] - 公司负债合计为1,082,853,707.85元，较上一季度增长了134,023,221.09元[18] 股东持股情况 - 前十名股东持股情况中，株洲鑫凯达投资管理有限公司持有7,900,200股，占比12.7733%[7] - 前十名股东持股情况中，株洲华辰星投资咨询有限公司持有7,560,000股，占比12.2232%[7] - 前十名股东持股情况中，肖旭凯持有3,619,000股，占比5.8513%[7] - 前十名股东持股情况中，深圳市慧和资产管理有限公司持有3,347,746股，占比5.4127%[7] - 前十名股东持股情况中，王玉琴持有2,570,400股，占比4.1559%[7] 现金流量 - 经营活动现金流出小计为113,427,372.00元，较上年同期略微增加[15] - 公司经营活动现金流出小计为110,441,413.37元，较去年同期略有增加[20] - 投资活动产生的现金流量净额为-91,771,343.56元，主要由于投资支付的现金增加[16] - 投资活动现金流入小计为30,060,000.00和661,589,984.79[21] - 投资活动现金流出小计为121,799,874.77和698,958,151.03[21] - 投资活动产生的现金流量净额为-91,739,874.77和-37,368,166.24[21]

公司概况 - 公司2023年年度报告显示，截至2023年12月31日，公司期末可供分配利润为人民币501,632,339.08元，拟以实施权益分派股权登记的总股本为基数分配利润[5] - 公司2023年年度报告中披露了公司的实际控制人为肖旭凯、高颖、王玉琴[11] 产品介绍 - 公司2023年年度报告中提到了机械制造中用于切削加工的工具，又称切削工具，一般由刀杆（或刀盘）和刀片两部分组成[11] - 公司2023年年度报告中介绍了数控刀具的特点是刀具为一体，由一个坯料制造而成，不分体[13] 财务表现 - 公司2023年营业收入同比增长32.02%[40:2] - 公司2023年净利润同比下降4.85%[39:1] - 公司2023年经营活动产生的现金流量金额同比下降98.27%[40:3] 业务发展 - 公司持续加大研发投入，引进高素质人才，加强研发队伍建设，有效提升技术服务能力[45] - 公司积极开拓海内外市场，参加国内外展会，持续拓宽市场渠道，增强品牌知名度[45] - 公司2023年4月，IPO募投项目“精密数控刀具数字化生产线建设项目”和“研发中心项目”顺利结项[45] 技术创新 - 公司在生产过程中建立了严格的质量检验程序和工艺控制程序，确保产品质量稳定可靠[50] - 公司通过对生产过程中碳含量变化的跟踪和调控，实现产品碳含量波动范围控制在±0.10%以内，确保产品性能稳定[58] - 公司研究开发AlN基硬质合金PVD涂层切削工具，解决航空难加工材料切削难题，具有广阔的市场前景[95] 市场前景 - 金属陶瓷刀具具有高硬度、耐磨性好、高温性能稳定等优点，适用于加工难加工材料，具有广阔的市场前景[89][90] - 涡轮壳铣削刀具市场需求大，公司开发涡轮壳粗铣刀具和精铣刀具，解决涡轮壳行业的加工难题，具有良好的市场前景[90] 公司治理 - 公司严格按照相关法律法规和规章制度要求，建立健全法人治理结构，确保信息披露的公平、及时、准确、真实、完整[160] - 公司召开股东大会审议通过了多项议案，包括年度报告、财务决算报告、董事会工作报告等[161] 人员信息 - 肖旭凯担任公司董事长、总经理，具有丰富的管理经验和技术背景[165] - 公司研发人员数量为142人，占总人数的13.65%[103]

公司概况 - 公司是国内数控刀具领军企业，17年来发展迅速，营收和归母净利润复合增长率分别为35.00%和39.61%[1] - 全球刀具市场规模超过300亿美元，国内规模超过400亿元，国内刀具市场规模有望持续扩容，国产替代空间广阔[2] 产品与市场 - 公司主营硬质合金数控刀片的研发、生产和销售业务[10] - 公司车削、铣削、钻削三大系列产品在加工精度、效率和寿命等方面处于国内先进水平，其中车削和铣削系列产品贡献主要营收，占比超过90%[13] - 公司销售毛利率稳定在50%左右的高水平，2023H1毛利率为44.82%[29] - 公司具有一定的议价能力，在市场上具有较强的竞争力[30] 技术与研发 - 公司重视研发创新，技术实力突出，研发投入持续增加[46] - 公司掌握4大领域核心技术，构筑自身竞争优势[49] - 公司拥有58项有效授权专利，成功开发了48个基体材料牌号、14个涂层材料配方和28个PVD涂层工艺以及8个CVD涂层工艺[58] 市场前景 - 未来数控机床市场规模预计将保持稳定较快增长，刀具消费需求将增长[41] - 中国刀具消费在机床消费中占比有望持续提升[42] - 自主可控背景下，国产刀具厂商持续提升实力，中高端市场国产替代进程加速[45]

| 证券代码：688059 | 证券简称：华锐精密 | 公告编号：2024-029 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118009 | 转债简称：华锐转债 | | 统一社会信用代码：91430200799104619D 注册资本：陆仟壹佰捌拾肆万玖仟叁佰玖拾壹元整 类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股） 株洲华锐精密工具股份有限公司 关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 株洲华锐精密工具股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 14 日 召开第二届董事会第三十三次会议、2024 年 4 月 2 日召开 2024 年第三次临时股 东大会，审议通过了《关于变更注册资本、修订<公司章程>并办理工商变更登记 的议案》，具体情况详见公司于 2024 年 3 月 15 日披露于上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）的《关于变更注册资本、修订<公司章程>并办理工商变更登 记、新增及修订公司部分治理制度的公告》（公告编号：202 ...

本律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华 人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司股东大会规则》（以 下简称"《股东大会规则》"）等我国现行法律、法规、规范性文件以及《株洲华 锐精密工具股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定出具本 法律意见书。 本律师声明如下： 湖南启元律师事务所 关于株洲华锐精密工具股份有限公司 2024年第三次临时股东大会的 法律意见书 致：株洲华锐精密工具股份有限公司 湖南启元律师事务所（以下简称"本所"）接受株洲华锐精密工具股份有限公 司（以下简称"公司"）的委托，指派本律师出席了公司 2024 年第三次临时股东大 会（以下简称"本次股东大会"），对本次股东大会的召集和召开程序、出席会议 人员及召集人的资格、表决程序和表决结果的合法有效性进行现场律师见证，并 发表本法律意见。 （一）本律师根据本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严格 履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保 证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 ...

（二） 股东大会召开的地点：株洲市芦淞区创业二路 68 号，株洲华锐精密工具 股份有限公司三楼会议室 | 证券代码：688059 | 证券简称：华锐精密 | 公告编号：2024-028 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118009 | 转债简称：华锐转债 | | 株洲华锐精密工具股份有限公司 2024 年第三次临时股东大会决议公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 本次会议是否有被否决议案：无 一、 会议召开和出席情况 （一） 股东大会召开的时间：2024 年 4 月 2 日 （三） 出席会议的普通股股东、特别表决权股东、恢复表决权的优先股股东及 其持有表决权数量的情况： | 1、出席会议的股东和代理人人数 | 70 | | --- | --- | | 普通股股东人数 | 70 | | 2、出席会议的股东所持有的表决权数量 | 34,788,927 | | 普通股股东所持有表决权数量 | 34,788,927 | | 3、出席会议的股东所持有表决权数量占公司表决权数量的 ...

| 证券代码：688059 | 证券简称：华锐精密 | 公告编号：2024-027 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118009 | 转债简称：华锐转债 | | 株洲华锐精密工具股份有限公司 可转债转股结果暨股份变动公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 本季度转股情况：株洲华锐精密工具股份有限公司（以下简称"公司"） 向不特定对象发行的可转换公司债券"华锐转债"自 2022 年 12 月 30 日开始转股， 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 3 月 31 日期间，"华锐转债"未发生转股。 因公司完成了 2022 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属 登记手续，自 2023 年 11 月 30 日起转股价格调整为 92.45 元/股，具体内容详见 公司于 2023 年 11 月 29 日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露的 《关于"华锐转债"转股价格调整暨转股停牌的公告》（公告编号：2023-065）。 二、 ...