财务内控 - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[4] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财报内控重大缺陷[5] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 风险提示 - 内控有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[6]

关联交易预计 - 至2025年年度董事会决议公告披露日，与关联方不超800万元日常关联交易[2] - 向爱而普预计销售330万元，占比0.18%；向豪之杰预计销售470万元，占比0.26%[5] 关联交易实际发生情况 - 2025年初至3月31日与爱而普累计交易48.05万元，与豪之杰40.23万元[5] - 2024年爱而普实际发生203.71万元，占比0.11%；豪之杰281.08万元，占比0.15%[5] - 前次爱而普预计450万元，2024 - 2025年3月31日实际251.76万元[9] - 前次豪之杰预计800万元，2024 - 2025年3月31日实际321.31万元[9] 关联方财务数据 - 截至2024年12月31日，爱而普总资产5438.29万元，净资产1039.98万元，营收2499.86万元，净利润13.09万元[10] - 截至2024年12月31日，豪之杰总资产2388.07万元，净资产190.59万元，营收3257.75万元，净利润 - 8.38万元[12] 关联交易相关说明 - 关联交易定价参考市场收费，经谈判确定，符合市场化原则[15] - 公司与关联方处于产业链上下游，交易定价公允，有合理性和必要性[17] - 关联交易遵循三公原则，对公司无不利影响，业务不依赖关联交易[17] 审议情况 - 预计关联交易经董事会、监事会审议，关联董事回避，独董和审计委同意[18] - 本次预计关联交易未超规定，无需提交股东大会，保荐机构无异议[18][19]

募集资金情况 - 公司发行3000万股A股，发行价每股91.66元，募集资金274,980.00万元，净额258,922.76万元[1] - 截至期末累计项目投入32,797.45万元，利息收入净额7,844.63万元，永久补充流动资金67,404.65万元，暂时补充流动资金19,779.03万元[3] - 应结余募集资金146,786.26万元，实际结余146,786.26万元[3] - 2024年公司利息收入净额为 -720.83万元[3] - 截至2024年12月31日，公司募集资金余额合计14.6786258587亿元[11] - 截至2024年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金为3.279745亿元[12] 资金使用决策 - 2022年8月26日，公司同意用募集资金置换自筹资金8812.45万元[13][37] - 2024年8月12日，公司同意用不超2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年12月31日使用1.977903亿元[15][16][38] - 2022 - 2024年公司三次审议通过用超募资金永久补充流动资金，每次29000万元，截至2024年12月31日已使用67404.65万元[21][39] - 2024年6月，公司智能蓝牙音频芯片升级项目结项，8717.43万元节余资金永久补充流动资金[23][39] - 2024年公司将三个项目场地投资预算调至研发中心建设项目，使其预算增至44517.45万元[27] 现金管理 - 2022 - 2024年公司多次同意用闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日合计使用14.47亿元[17][18][19][38] 项目进度 - 智能蓝牙音频芯片升级项目截至期末投入进度为65.18%[35] - 物联网芯片产品研发及产业化项目截至期末投入进度为39.33%[35] - Wi - Fi蓝牙一体化芯片研发及产业化项目截至期末投入进度为17.65%[35] - 研发中心建设项目截至期末投入进度为12.68%[35] 项目延期 - 公司部分募投项目预定可使用状态日期由2024年8月延期至2025年8月[37] 审计意见 - 天健会计师事务所认为公司《2024年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》如实反映实际情况[29]

会议召开情况 - 2024年召开5次董事会、2次股东大会[3] - 2024年召开审计委员会6次、薪酬与考核委员会2次[4] 独立董事履职 - 独立董事姜梅2024年董事会出席率100%，参加2次股东大会[4] - 姜梅2024年审计、薪酬与考核委员会出席率100%[4] - 2025年独立董事将加强学习提升履职能力[14] 公司运营情况 - 2024年日常关联交易在审议额度内[9] - 报告期内公司未发生被收购等多项变动[9][12] 财务相关 - 拟续聘天健会计师事务所为2024年度会计师事务所[10] - 薪酬与考核委员会审议董事、高管薪酬方案合规[12] 激励计划 - 完成2023年限制性股票激励计划首次归属工作[13]

业绩总结 - 2024年公司营业收入达181,903.40万元，同比增长25.72%[3] - 2024年归属上市公司股东净利润30,009.79万元，同比增长19.23%[3] - 2024年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润24,414.87万元，同比增长40.44%[3] 新产品和新技术研发 - 2024年公司新推出BT897X系列产品，基础功耗优化到4mA级别[4] - 2024年公司讯龙二代BT892X系列应用在时空壶翻译耳机，支持40种语言在线智能同传[5] - 2024年公司高阶BT893X系列具备Hi - Res小金标双认证和LDAC高清解码，外加58mW的驱动[6] - 2024年公司AB2027A3数传芯片应用在巴黎奥运会乒乓球台中[8] - 2024年公司蓝牙芯片通过蓝牙技术联盟蓝牙6.0认证，成国内首个获蓝牙双模6.0认证的非手机芯片厂商[13] - 2024年公司完成AI耳机芯片等多款芯片量产上市，并持续升级智能蓝牙音频芯片等[13] - 2024年无线麦克风芯片从经典蓝牙转变为低功耗蓝牙，研发不同配置芯片系列[16] - 公司推出两代专用可穿戴SoC芯片，实现三个可穿戴产品技术平台[18] 未来展望 - 2025年公司将继续加大研发投入，提升产品规划等能力[9] - 2025年公司将持续合理安排供应商采购活动，确保产能稳定、成本可控[10] - 2025年公司将通过高端芯片产品加大高端市场开发力度，提高服务质量[10] - 2025年公司将采取市场导向型研发模式，优化多种算法，增加视频类产品线等[19] - 2025年公司将实施稳健财务管控策略，完善投资决策程序[21] - 2025年公司将进行人力资源规划，打造国际竞争力研发团队[11] - 2025年安排不少于四场面向全体投资者的业绩说明会[25] - 2025年重新制定《未来三年（2025年 - 2027年）股东分红回报规划》[28] 其他新策略 - 2024年公司应对利率调整，合理配置资产降低投资风险[21] - 2024年公司调整资金管理策略，提前还贷优化存贷结构[21] 用户数据 - 2024年接待近700名投资者，披露27份《投资者关系活动记录表》[24] - 2024年投资者沟通回复率、准时率、接听率均为100%[24] 分红与激励 - 2022年年度现金分红总额1.2亿元，占净利润85.17%[27] - 2023年年度派发现金红利9960万元，占净利润39.57%[27] - 2024年拟派发现金红利1.2030525亿元，占净利润40.09%[27] - 2024年限制性股票激励计划第一个归属期可归属数量为30.525万股[30] 公司治理 - 2024年召开2次股东大会、5次董事会、5次监事会和8次专门委员会[22] - 2024年披露81份公告文件[23] 其他 - 公司将持续评估“提质增效重回报”行动方案举措并及时披露信息[32] - 公司将专注主业提升核心竞争力、盈利能力和风险管理能力[32] - 公司通过良好业绩和规范治理回报投资者履行责任义务[32] - 报告中公司规划和战略为前瞻性陈述不构成实质承诺[32]

深圳市中科蓝讯科技股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 深圳市中科蓝讯科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健会计师事务所"）为公司2024年度审计 机构，根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会 颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对天健2024年 度审计过程中的履职情况进行评估，具体情况如下： 一、2024年年审会计师事务所基本情况 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011年7月18日 | 组织形式 特殊普通合伙 | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号 | | | 首席合伙人 | 钟建国 | 241人 上年度末合伙人数量 | | 上年度末执业人 | 注册会计师 | 2,356人 | | 员数量 | 签署过证券服务业务审 904人 | | | | 计报告的注册会计师 | | | 2023年（经审计） | 业务收入总额 | 34.83亿元 | | 业务收入 | 审计业务收入 | 30. ...

人员数据 - 天健会计师事务所上年度末合伙人数量为241人[2] - 上年度末注册会计师数量为2356人[2] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师数量为904人[2] 业绩数据 - 2023年业务收入总额为34.83亿元，审计业务收入为30.99亿元，证券业务收入为18.40亿元[2] - 2024年上市公司审计收费总额为7.20亿元[2] 用户数据 - 2023年客户家数为707家[2] - 本公司同行业上市公司审计客户家数为544家[4] 决策事项 - 2024年8月相关会议审议通过续聘天健为2024年度会计师事务所议案[5] - 2025年3月审计委员会审议相关议案并同意提交董事会[7]

独立董事评估 - 公司董事会对姜梅、张潇颖两位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 两位独立董事未任其他职务，与公司及股东无利害关系[1] - 两位独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月9日[2]

股东分红规划 - 公司制定2025 - 2027年股东分红回报规划[1] - 至少每3年重新审阅股东分红回报规划[9] 利润分配 - 最近三年现金累计分配利润不少于近三年年均可分配利润30%[6] - 不同阶段现金分红在利润分配中占比不同[7] 流程安排 - 董事会拟定方案提请股东大会审议[8] - 股东大会审议前与中小股东沟通[8] - 决议后董事会2个月内完成派发[8] 重大投资 - 未来十二个月拟对外投资等累计支出有相关标准[5]