文章核心观点 公司于2025年3月26日审议通过2024年度利润分配预案，该预案尚需股东大会审议，介绍了利润分配基本情况、现金分红方案、履行决策程序等内容 [1][2][4] 利润分配预案基本情况 - 2024年度公司合并报表中归属于上市公司股东的净利润为44.12亿元，母公司期末可供分配利润为27.82亿元 [1] - 以总股本34.68亿股为基数，每10股派发现金红利1.8元，共派发现金红利6.24亿元，不进行资本公积金转增股本和送红股，剩余未分配利润结转以后年度 [2] - 若方案通过，2024年度累计分红14.22亿元，占2024年度归属于上市公司股东净利润的比例为32.23% [2] 现金分红方案具体情况 现金分红方案指标 - 2024、2023、2022年度现金分红总额分别为14.22亿元、7.98亿元、5.55亿元 [2] - 2024、2023年度回购注销总额为0 [2] - 2024、2022年度归属于上市公司股东的净利润分别为44.12亿元、45.68亿元 [2] - 最近三个会计年度累计现金分红总额为27.74亿元，累计回购注销总额为0，平均净利润为43.12亿元 [2] 不触及其他风险警示情形 - 若方案通过，2024年度累计分红占最近三个会计年度平均净利润的64.34%，不触及相关风险警示情形 [3] 最近两个会计年度交易性金融资产等科目金额情况 - 2023、2024年度相关财务报表项目核算及列报合计金额分别为13.84亿元、30.73亿元，分别占当年经审计总资产的比例为3.52%、7.33%，均低于50% [3] 现金分红方案合理性说明 - 本次利润分配预案符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》规定，符合公司利润分配政策和中长期发展需要 [4] 履行决策程序情况及意见 董事会审议程序 - 董事会以11票同意，0票反对，0票弃权审议通过预案，并同意提交股东大会审议 [4] 独立董事专门会议审查意见 - 独立董事认为预案兼顾股东即期和长远利益，符合规定，不存在损害股东利益情形，同意提交董事会会议审议 [4] 监事会审议程序及意见 - 监事会以5票同意，0票反对，0票弃权审议通过预案，并同意提交股东大会审议 [5] - 监事会认为预案与公司实际情况适应，符合《公司章程》规定，董事会审议表决程序合规，不存在损害股东利益情形 [5] 备查文件 - 公司第九届董事会第十一次会议决议 [5] - 公司第九届监事会第七次会议决议 [5] - 公司独立董事专门会议审查意见 [5]

审计机构变更 - 2024年审议通过变更会计师事务所议案，改聘安永华明[1] 审计工作监督 - 审计前后董事会审计委员会与安永华明沟通并监督工作[3][5] 未来展望 - 2025年审计委员会将关注内审，加强内外审沟通核查[6]

业绩总结 - 2024年计提各项信用和资产减值准备共327,684,503.13元[2][3][4][6] - 2021年熔盐炉相关资产已计提减值122,998,527.80元[11] 未来展望 - 西畴矿业分公司矿石洗选服务预计2025年6月结束[9] 数据相关 - 卖酒坪矿区临时采矿用地2,164亩，建设用地255亩[10] 减值明细 - 计提存货跌价准备76,744,592.00元[6][7] - 计提固定资产减值准备183,033,718.28元[6][8] - 计提在建工程减值准备62,473,129.10元[6][8] - 计提无形资产减值准备4,965,421.38元[6][8] - 计提应收账款及坏账准备467,642.37元[6] 决策情况 - 2025年3月25日独董会通过2024年减值议案[17]

业绩总结 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[5] 内部控制情况 - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[13] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[14] 未来展望 - 2025年公司将持续完善内部控制制度建设[14] 重要性水平 - 重要性水平通过经审计的企业总资产乘以1‱计算得出[6]

人员情况 - 截至2024年末安永华明有合伙人251人，执业注册会计师逾1700人，超1500人有证券业务服务经验[2][3] 业绩数据 - 2023年度业务总收入59.55亿元，审计业务收入55.85亿元，证券业务收入24.38亿元[3] - 2023年度A股上市公司年报审计客户137家，收费总额9.05亿元[3] 风险保障 - 已计提职业风险基金和已购职业保险累计赔偿限额之和超2亿元[12] 审计决策 - 2024年12月公司决定改聘安永华明为2024年度审计机构[13] 审计评价 - 安永华明在《2023年度会计师事务所综合评价百家排名信息》中排名第一[3] 审计人员 - 审计项目合伙人郭晶2005年成注会，2004年开始上市公司审计服务，2008年在安永华明执业[3] - 审计项目二签崔二娜2014年成注会，2015年开始相关服务和执业[3] - 审计项目质控复核人高君2013年成注会，2008年开始相关服务和执业[5] 审计结果 - 安永华明对公司2024年度财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[14]

应收账款 - 中铝佛山国际贸易有限公司2024年度应收账款往来累计发生金额为635,270.50万元[2] - 中铝物流集团中部国际陆港有限公司2024年期初应收账款为5.86万元，偿还累计发生金额为5.86万元[2] - 中铝物资有限公司2024年期初应收账款为1,422.41万元，年度累计发生金额为13,336.13万元，偿还累计发生金额为14,758.54万元[2] - 中国铝业集团高端制造股份有限公司2024年度应收账款往来累计发生金额为555,151.66万元，偿还累计发生金额为555,155.21万元[2] - 中铝铝箔（云南）有限公司2024年期初应收账款为9,893.65万元，年度累计发生金额为328,834.98万元，偿还累计发生金额为310,760.70万元，期末应收账款为27,967.93万元[3] - 控股股东、实际控制人及其附属企业应收账款2024年累计发生金额为1,610,978.11万元，偿还累计发生金额为1,594,192.47万元，期末余额为28,136.77万元[3] - 曲靖市沾益区捷成物流有限公司应收账款为5.11[5] 预付款项 - 中铝物流集团中部国际陆港有限公司2024年期初预付款项为14.64万元，年度累计发生金额为2,380.89万元，偿还累计发生金额为2,383.39万元，期末余额为12.14万元[3] - 中铝新材料有限公司2024年期初预付款项为17.59万元，年度累计发生金额为3,119.65万元，偿还累计发生金额为3,137.24万元[3] - 中铝物资有限公司2024年期初预付款项为6,534.69万元，年度累计发生金额为572,920.64万元，偿还累计发生金额为578,616.81万元，期末余额为838.52万元[3] - 山东铝业有限公司2024年度预付款项累计发生金额为206.35万元[3] - 预付款项小计从6,618.55增加到2,132,723.59，增加了3,151.73[4] - 中铝国际贸易有限公司预付款项为1,544,226.64，较之前减少10.00[4] - 云南中慧能源有限公司预付账款从237.22增加到27,836.68，增加了1,920.98[5] 其他应收款 - 其他应收款小计从322.93变为217.71，差值为356.42[5] - 云南索通云铝炭材料有限公司其他应收款从37.50增加到88.43[5] 其他资产 - 云南中慧能源有限公司其他非流动 资产为3,800.00[5] - 云南云铝海鑫铝业有限公司债权投资为35,000.00[5] - 云南文山铝业有限公司债权投资从123,000.00变为147,700.00[5] - 云南源鑫炭素有限公司债权投资为30,000.00[5]

业绩数据 - 2024年计提减值准备327,684,503.13元[6] - 2024年净利润4,411,670,800.53元[11] - 2024年末母公司可供分配利润2,782,290,594.42元[11] 分红情况 - 以3,467,957,405股为基数，每10股派1.8元，共派624,232,332.90元[11] - 2024年累计分红1,421,862,536.05元，占净利润32.23%[12] 议案表决 - 多项议案表决均赞成5票，反对0票，弃权0票[5][10][12][15]

报告合规 - 监事会认为董事会编制和审议《2024年年度报告》程序合规，内容真实准确完整[1] 制度情况 - 2024年度公司已建立较完善内部控制制度，执行有效[3] 减值准备 - 2024年公司计提信用和资产减值准备共计327,684,503.13元[5] - 监事会认为2024年计提减值准备公允客观，决策程序合法合规[5]

业绩总结 - 2024年计提各项减值准备3.2768450313亿元[7] - 2024年归属于上市公司股东净利润44.1167080053亿元[8] - 2024年末母公司期末可供分配利润27.8229059442亿元[8] - 2024年度累计分红14.2186253605亿元，占净利润比例32.23%[8] - 2024年与关联方实际发生关联交易39.7509403亿元（不含税）[14] 利润分配 - 2024年度以34.67957405亿股为基数，每10股派现1.8元，共派现6.242323329亿元[8] 会议情况 - 第九届董事会第十一次会议3月26日通讯召开[3] - 会议应出席董事11人，实际出席11人[3] 议案表决 - 多项议案表决结果为赞成11票，反对0票，弃权0票[4][7][9][11][12][13][17][19][22][23][24][25][27][28] - 《关于确认2024年度日常关联交易执行情况的议案》赞成4票[14] - 《关于中铝财务有限责任公司2024年年度风险持续评估报告的议案》赞成4票[18] 未来展望 - 2025年全年带息融资额度不超30亿元（含等值外币），可上浮10%[20][22] 新策略 - 制定《云南铝业股份有限公司市值管理制度》[25][27] - 修订《云南铝业股份有限公司募集资金管理制度》[28]

资金募集 - 2019年非公开发行股票募集资金总额21.376078119亿元，发行价每股4.10元，发行521367759股，净额21.0592567512亿元[9] - 2021年非公开发行股票募集资金总额29.9999999667亿元，发行价每股8.83元，发行339750849股，净额29.7558504306亿元[11][19] 资金使用与剩余 - 2019年募集资金截至2024年12月31日剩余本金3.9337338698亿元，2024年使用0元[15] - 鲁甸项目募集资金17.0099766067元已使用完毕，相关账户于2021年销户[15] - 截止2024年12月31日，文山项目使用募集资金1155.462747万元，剩余本金3.9337338698亿元，利息1037.922884万元[16][17] - 截至2024年12月31日，2021年募集资金以前年度累计使用21.3亿元，2024年使用2.47亿元，剩余本金5.9858504306亿元[19] - “补充流动资金及偿还银行贷款”项目9亿元募集资金已使用完毕[19] - 截止2024年12月31日，“绿色低碳水电铝材一体化项目”已使用募集资金14.77亿元，剩余本金5.9858504306亿元，剩余利息0.2325767638亿元[22] 资金拆借 - 2021 - 2024年两次向云铝文山提供2000万元无息借款用于文山项目，2024年12月30日归还[16] - 2021 - 2024年两次向云铝文山提供12.3亿元无息借款用于“绿色低碳水电铝材一体化项目”，借款均已归还[20] - 2024年使用2.47亿元募集资金向云铝文山提供2年期无息借款用于募投项目[21] 资金管理 - 2019年和2021年与银行签订《募集资金三方监管协议》，支取超5000万元或募集资金净额20%（孰低原则）时银行通知中信建投并提供支出清单[24][25] - 2024年不存在募集资金投资项目变更或对外转让情况[28] - 报告期内按规定披露募集资金情况，不存在管理违规情形[29] 其他资金操作 - 2020年6月19日，以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额995473332.07元进行置换[33] - 2020年1月6日，使用部分暂闲置募集资金合计不超过15亿元暂时补充流动资金[33] - 2021年1月8日，使用存放在中国进出口银行云南省分行账户中不超过3亿元的部分暂闲置募集资金暂时补充流动资金[33] - 2023 - 2024年使用3.8亿元闲置募集资金补充流动资金，2024年2月21日全部归还[17] - 2023年短期使用不超过8.5亿元闲置募集资金补充流动资金，2024年已全部归还[21]