公司概况 - 中铝财务公司于2011年6月27日成立，是经国家金融监督管理总局批准的非银行金融机构[5] - 2019年1月30日股权变更后，中国铝业集团有限公司出资22.375亿元，占比85.24%；中铝资本控股有限公司出资2.625亿元，占比10.00%；中铝资产经营管理有限公司出资1.25亿元，占比4.76%[5] - 2020年4月30日增资后，中国铝业集团有限公司出资34.0955亿元，中铝资本控股有限公司出资4亿元，中铝资产经营管理有限公司出资1.9045亿元[6] 业绩总结 - 截至2023年12月31日，公司资产总额为515.47亿元，所有者权益为60.36亿元，吸收成员单位存款为452.59亿元[27] - 2023年公司实现营业收入5.29亿元，利润总额4.53亿元，净利润3.56亿元[27] 风险管理 - 审核未发现中铝财务公司截止至2023年12月31日与会计报表编制有关的风险管理存在重大缺陷[2] - 公司证券投资业务任一时点投资比例不得高于资本净额70%[20] - 截至2023年12月31日，公司资本充足率为22.04%，符合监管要求[29] - 截至2023年12月31日，公司流动性比例为58.37%，大于25%的监管要求[30] - 截至2023年12月31日，公司贷款余额与存款余额和实收资本之比为37.65%，符合监管要求[31] - 截至2023年12月31日，公司集团外负债总额与资本净额之比为0.00%，符合监管要求[32] - 截至2023年12月31日，公司票据承兑余额与资产总额之比为2.98%，符合监管要求[33] - 票据承兑余额与存放同业余额之比为13.46%，符合监管要求[34] - 票据承兑和转贴现总额与资本净额之比为27.24%，符合监管要求[35] - 承兑汇票保证金余额与存款总额之比为0.00%，符合监管要求[36] - 投资总额与资本净额之比为49.70%，符合监管要求[37] - 固定资产净额与资本净额之比为0.09%，符合监管要求[38] 公司治理与制度 - 公司建立了股东、董事会、监事会三权分立的现代企业法人治理结构[7] - 公司制定内部控制制度及业务管理办法和操作规程，建立风险管理与法律合规部和审计稽核部进行监督稽核[10] - 公司实施资金精益计划管理，对资金收支进行全面计划、协调、安排和控制[11] - 公司建立存放同业定期目询价机制，以价格优先选择同业合作银行[11] - 公司建立同业拆借业务组织体系，多部门协作防范资金拆借风险[12] - 公司采用“客户信用评级+综合授信量+利率风险定价”的信贷业务体系[13] - 公司自营贷款执行贷审分离、分级审查、总经理审批制度[15] - 公司内部控制制度完善且执行有效，较好控制资金流转风险和信贷业务风险[26] 用户数据 - 中铝资本控股有限公司存款92,721.38万元，投资40,000.00万元[39] - 中国铝业集团有限公司存款1,901,417.42万元，贷款580,000.00万元，投资340,955.00万元[39] - 中铝资产经营管理有限公司贷款107,820.00万元，投资19,045.00万元[39] - 股东存款合计1,994,138.80万元，贷款合计687,820.00万元，投资合计400,000.00万元[39] - 云南铝业股份有限公司存款199,512.05万元[40]

关于《2023 年年度报告》的审核意见 云南铝业股份有限公司监事会对本公司《2023 年年度报告》进行审核后认 为：董事会编制和审议公司《2023 年年度报告》的程序符合法律、行政法规及 中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况， 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 云南铝业股份有限公司监事会 监事： 梁鸣鸿 皇甫智伟 李昌浩 王 琳 骆灵芝 云南铝业股份有限公司监事会 2024 年 3 月 27 日 云南铝业股份有限公司监事会关于 《公司 2023 年度内部控制自我评价报告》的审核意见 根据财政部、证监会等五部门联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企 业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》、《企业内部控制审计指引》 以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》 等法律、法规和规范性文件的要求，公司董事会就2023年度内部控制的有效性做 出评价，并出具了《云南铝业股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》。 公司监事会对公司2023年度内部控制自我评价报告进行了认真审核，认为： 2023年度，公司已经建立了较为完善的内部控制制度， ...

内部控制 - 审计云南铝业2023年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[3] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] - 内控存在固有局限和推测未来有效性风险[5] - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6]

投资情况 - 2012年7月以云铝国际认购中铝国际H股19,495,000股，总价76,615,350港元[2] - 截止2023年末，云铝国际持有中铝国际H股19,495,000股[3] 财务数据 - 中铝国际H股最初投资成本62,727,444.14元[4] - 期初账面价值29,557,798.34元，本期变动 - 36,928,523.61元，期末25,798,920.53元[4] 投资管理 - 报告期严格执行证券投资规定及相关办法[5][8] - 采用公允价值计量，变动确认为其他综合收益[3][9] - 投资经2012年6月19日董事会会议通过后实施[2]

财务审计 - 普华永道对云铝股份2023年财务报表出具无保留意见审计报告，报告号为普华永道中天审字(2024)第10105号，日期为2024年3月27日[2] - 普华永道对云铝股份截至2023年12月31日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表执行有限保证的鉴证业务[2] - 普华永道未发现情况表所载资料与审计财务报表时审核的会计资料及财务报表中披露的相关内容在所有重大方面存在不一致[4] 关联资金往来 - 铝佛山国际贸易有限公司2023年期初往来资金为20739.65万元，年度累计发生311251.0万元，期末往来资金为31990.7万元[7] - 物流集团中部国际陆港有限公司2023年度累计发生378.3万元，期末往来资金为372.5万元[7] - 吕物资有限公司2023年期初往来资金为321.74万元，年度累计发生8323.26万元，期末往来资金为7722.59万元[7] - 中铝国际贸易集团有限公司2023年度累计发生31617.18万元，期末往来资金为31617.18万元[7] - 国铝业集团高端制造股份有限公司2023年度累计发生29957.91万元，期末往来资金为29954.35万元[7] - 南浩鑫铝箔有限公司2023年期初往来资金为74163.23万元，年度累计发生303081.00万元，期末往来资金为367350.6万元[7] - 中铝西南铝板带有限公司2023年度累计发生22603.32万元，期末往来资金为22603.32万元[7] 关联账款 - 与阳振兴铝镁科技产业发展有限公司应收账款累计发生额为0.02万元[9] - 关联方预付款项累计发生额最大为铝物资有限公司的531,057.10万元[9] - 与南冶金集团进出口物流股份有限公司预付款项累计发生额为56.2万元[9] - 与铝物流集团中部国际陆港有限公司预付款项累计发生额为35,453.5万元[9] - 与铝新材料有限公司预付款项累计发生额为4,217.6万元[9] - 关联方其他应收款累计发生额最大为南浩鑫铝箔有限公司的3,877.04万元[11] - 与铝国际云南铝应用工程有限公司其他应收款累计发生额为37.19万元[11] - 与津骏鑫轻量化科技有限公司其他应收款累计发生额为4.33万元[11] - 关联方其他非流动资涉及金额为冶金昆明重工有限5.00万元、冶金研究院有限公89.00万元[11] - 关联方其他应收款小计累计发生额为4,079.77万元[11] 公司账款 - 公司对市沾益区捷成物流应收账款为6.93万元，2023年期往来资金1.01万元，累计发生金额212.83万元[13] - 公司对三德福环保应收账款为52.89万元，2023年期往来资金0.84万元，累计发生金额63.73万元[13] - 公司对中慧能源预付账款为532.84万元，2023年期往来资金295.62万元，累计发生金额237.22万元[13] - 公司对市沾益区捷成物流其他应收款累计发生金额为208.93万元[13] - 公司对索通云铝炭材料其他应收款为936.81万元，2023年期往来资金327.89万元，累计发生金额5327.20万元[13] - 公司对中慧能源其他非流动资金为3726.94万元，2023年期往来资金73.06万元，累计发生金额3800.0万元[13] - 公司对铝海鑫债权投资为60929.75万元，累计发生金额25983.0万元，委托贷款35000.00万元[13] - 公司对文山铝业债权投资为23000.00万元，委托贷款23000.00万元[13] - 公司对南源鑫股权投资为30000.00万元，累计发生金额30023.10万元，委托贷款30000.00万元[13] 资金总计 - 公司关联资金往来总计累计发生金额为1855187.49万元[13]

募集资金报告 - 普华永道对云铝股份2023年度募集资金报告执行鉴证业务[2] - 认为报告按规定编制并如实反映情况[5] - 报告2024年3月出具，仅供2023年报披露用[5]

业绩总结 - 公司2023年度实现净利润6.53亿元，年末可供分配利润20.11亿元[6] - 2023年公司与关联方实际发生关联交易金额为330.42亿元[10] 利润分配 - 以总股本34.68亿股为基数，每10股派发现金红利2.3元，共派发现金红利7.98亿元[6] 融资计划 - 公司计划2024年全年带息融资额度不超过40亿元，融资方式多样[17] - 董事会同意授权公司管理层在2024年度融资方案总额度上浮10%范围内自行决策[17] 议案表决 - 《关于2023年度董事会工作报告的预案》等多个议案表决结果为赞成票居多，反对和弃权均为0票[4][6][7][10][11][18][19][21][22] 资金调整 - 公司拟将在中铝财务结算户上的日最高存款余额上限从20亿元调整为50亿元[19] 资金使用 - 公司以委托贷款方式使用2.47亿元募集资金向云南文山铝业有限公司提供2年无息借款[21] 薪酬制度 - 2024年公司将继续对经营班子实行与绩效评价挂钩考核的年薪制[22]

募集资金发行情况 - 2016年10月19日向8家特定对象非公开发行708,227,152股，发行价每股5.20元，募集资金总额3,682,781,190.40元，净额3,630,161,190.40元[3] - 2019年12月20日向4家特定投资者非公开发行521,367,759股，发行价每股4.10元，募集资金总额2,137,607,811.90元，净额2,105,925,675.12元[5] - 2021年11月29日向17名特定投资者非公开发行339,750,849股，发行价每股8.83元，募集资金总额2,999,999,996.67元，净额2,975,585,043.06元[7] 募集资金使用情况 - 2016年云铝文山二期项目募集资金1,334,935,000.00元已使用完毕[10] - 2016年偿还银行贷款及补充流动资金的募集资金1,047,379,990.40元已使用完毕[10] - 2018 - 2019年中老铝业项目全部募集资金1,247,846,200.00元变更用途用于鲁甸地震灾后恢复重建水电铝项目[11] - 2019年用于鲁甸地震灾后恢复重建水电铝项目的募集资金为1,700,997,660.67元[6] - 2021年用于“文山绿色铝项目”的募集资金为2,075,585,043.06元[8] - 2019年非公开发行股票募集资金截至2023年12月31日剩余本金3.9337338698亿元[13] - 2021年12月27日借给云铝文山2000万元文山中低品位铝土矿综合利用项目募集资金，截至2023年12月31日使用1155.462747万元[14] - 2023年2月21日同意短期使用不超过3.8亿元文山中低品位铝土矿综合利用项目闲置募集资金补充流动资金，截至2023年12月31日剩余本金1337.338698万元，利息587.385323万元[15] - 2021年非公开发行股票募集资金截至2023年12月31日剩余本金8.4558504306亿元[18] - 2021年12月27日借给云铝文山12.3亿元“绿色低碳水电铝材一体化项目”募集资金，截至2023年12月31日已使用12.3亿元[19] - 2023年2月21日同意短期使用不超过8.5亿元“绿色低碳水电铝材一体化项目”闲置募集资金及利息补充流动资金，截至2023年12月31日剩余利息1228.780187万元[21] 项目效益情况 - 云南文山铝业项目累计投入13.34935亿元，进度100%，2018年9月末达预定可使用状态，实现效益5704.15万元[38] - 鲁甸地震灾后水电铝项目投入12.478462亿元，进度100%，实现效益11.585968亿元[38] - 鲁甸6.5级地震灾后恢复重建水电铝项目本年度实现效益115,859.68万元[1] - 绿色低碳水电铝材一体化项目本年度实现效益69,299.63万元[46] - 并购老挝中老铝业有限公司项目本年度实现效益115,859.68万元[50] 项目进度及问题 - 文山中低品位铝土矿综合利用项目承诺投资40,492.80万元，本年度投入212.26万元，投资进度2.85%，未达进度原因包括宏观经济形势、政策影响林地手续办理时间延长等[1] - 绿色低碳水电铝材一体化项目承诺投资207,558.50万元，截至期末累计投入123,000.00万元，投资进度59.26%[46] - 补充流动资金及偿还银行贷款项目承诺投资90,000.00万元，截至期末累计投入90,000.00万元，投资进度100.00%[46] - 并购老挝中老铝业有限公司项目截至期末实际累计投入金额为124,784.62，投资进度为100%，未启动主因公司未完成中老铝业51%股权交割[50] 资金管理及合规情况 - 2016年工商银行募集资金账户（一）于2019年12月20日销户，中国银行募集资金账户（一）于2020年1月10日销户[10] - 2019年非公开发行股票将募集资金存放于交通银行昆明护国支行及中国进出口银行云南省分行，支取金额超5000万元或募集资金净额的20%（孰低原则）银行通知中信建投[23] - 2021年非公开发行股票将募集资金存放于招商银行昆明分行、交通银行昆明护国支行，支取金额超5000万元或募集资金净额的20%（孰低原则）银行通知中信建投[24] - 2023年度公司募集资金存放和使用符合规定，无重大违规情形[33] - 2017 - 2018年公司多次用闲置募集资金补充流动资金，均按时归还[39] - 2023年度公司不存在募集资金使用及披露问题[39] - 2020 - 2023年公司多次使用暂闲置募集资金补充流动资金，金额分别为不超过15亿元、3亿元、3.5亿元、3.8亿元，且均按期归还[43][44] - 2023年3月3日，公司实际使用3.8亿元暂闲置募集资金补充流动资金并按期归还[44] - 2022年1月27日公司使用不超过6.5亿元暂闲置募集资金暂时补充流动资金，已按期归还[47] - 2023年3月3日公司使用8.5亿元暂闲置募集资金及利息补充流动资金，已按期归还[47] 项目变更情况 - 2018年11月16日公司第七届董事会和监事会审议通过变更部分募集资金投资项目预案[52] - 2019年3月15日公司2019年第一次临时股东大会审议通过该议案[52] - 2018年11月17日披露董事会、监事会决议，2019年3月16日披露股东大会决议[52]

业绩数据 - 2023年末可供分配利润20.11亿元[2] - 2023年净利润39.55亿元，同比降13.41%[7] - 2023年末总负债100.63亿元[7] 分红情况 - 拟10股派2.3元，共派7.98亿元[2] - 2023年分红较上年增43.75%[3] - 2023年分红比例升至20.16%[3] 会议决议 - 2024年3月27日通过利润分配预案[12][13] - 会议含董事会、监事会等决议[22]

会议信息 - 公司第九届董事会第二次会议通知于2024年3月1日发出[3] - 会议于2024年3月11日以通讯方式召开[3] - 会议应出席董事11人，实际出席11人[3] 人事变动 - 董事会同意聘任财务总监郑利海兼任董事会秘书[4] - 聘任任期自会议审议通过至第九届董事会届满[4] - 《关于聘任郑利海为董事会秘书的议案》全票通过[4]