适用范围 - 办法适用于公司全资、持股50%以上或有实质控制权的控股子公司[2] 经营指标与预算 - 每年10月下达控股子公司下一年度经营指标[7] - 预算遇重大变化每季度可申请调整[7] 财务报告 - 每月结束后10日报当月月报[9] - 每季度结束10日报送季报[10] - 会计年度终了15日报送年报[10] - 报送半年报及年报时需报对外投资等情况分析报告[10] 信息披露 - 控股子公司信息披露由公司统一管理[14] - 相关知情人应控制知情范围[16] 人员管理 - 控股子公司财务负责人聘任和解聘需经公司资格审查[18] - 对委派到控股子公司的董监高实行绩效考核及激励制度[17] 其他 - 每年12月确定经营指标、董监高薪酬标准和考核办法并签协议[17] - 控股子公司应建立企业经营激励约束机制[17] - 办法由第六届董事会第六次会议修订后实施[19] - 办法解释权归公司董事会[19]

重大交易报告标准 - 资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[8] - 资产净额占公司最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元需报告[8] - 营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10％以上且超1000万元需报告[8] - 净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元需报告[9] - 成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元需报告[9] 日常经营合同报告标准 - 合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元需报告[9] - 合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且超5亿元需报告[9] 关联交易报告标准 - 与关联自然人成交金额超30万元交易需报告[11] - 与关联法人成交金额超300万元或占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%交易需报告[11] 需关注情况 - 公司营业用主要资产被查封等情况超过总资产30%需关注[13] - 持有公司5%以上股份的股东持股或控制情况变化需关注[13][15] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需关注[15] 股份变动报告 - 公司控股股东或持有5%以上股份股东转让股份应报告[16] - 公司控股股东及持有5%以上股份股东股份出现抵押等情形应报告[17] 报告流程 - 报告义务人应在特定时点向公司证券事务室通报重大事项[19] - 证券事务室认为必要时，报告义务人应24小时内提交相关文件[20] - 重大信息内部报告传递需经多环节审核评估[20] 责任追究与制度实施 - 对瞒报等导致重大事项未及时上报追究责任人责任[22] - 本制度由第六届董事会第六次会议修订，自修订之日起实施[24]

投诉处理流程 - 公司15日内决定是否受理投诉，60日内办结无法立即处理的投诉并告知结果[4] 投诉渠道与处理部门 - 投资者投诉渠道包括来信、来电、来访及监管转办等[3] - 证券事务室处理投诉，设主管与工作人员各一名[3] 公司责任与纠纷解决 - 公司承担投资者诉求处理首要责任并及时答复[3] - 投资者与公司纠纷可协商或申请调解，公司应配合[4] 投诉处理要求 - 证券事务室分类处理投诉、分析研判，集中重复事项汇报董事会[4] - 处理投诉发现违规，公司整改、披露信息、修订制度[5] - 证券事务室建立投资者投诉处理工作台账并归档信息[5]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[6] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[6] 知情人范围 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属知情人范围[9] 档案与自查 - 公司应在内幕信息公开披露后5个工作日报送知情人档案[12] - 公司应在相关报告和公告后5个交易日内自查知情人买卖情况[14] 违规处理 - 发现知情人违规，公司应2个交易日内披露情况及结果[15] 其他要求 - 公司重大事项变化应及时补充提交知情人档案[13] - 异常波动应报送知情人档案[13] - 完整档案送达时间不得晚于信息公开披露时间[16] - 公司应在信息公开披露后5个交易日提交进程备忘录[17] - 档案和备忘录应至少保存10年[18] 责任规定 - 知情人对内幕信息负有保密责任[20] - 董高及相关知情人应控制知情人范围[20] - 股东、实控人不得滥用权利要求信息[20] - 知情人违规，董事会将处分并追究责任[21] 制度说明 - 制度未尽事宜按法规和文件执行[23] - 制度由董事会负责解释和修订[23] - 制度自第六届董事会第六次会议修订后实施[23]

管理层汇报 - 公司管理层年度结束后向独立董事汇报重大事项进展[3] 审计安排 - 财务负责人审计前提交审计工作安排及资料[4] - 独立董事审计前与注册会计师沟通审计内容[5] 年报审议 - 独立董事审议年报前听取财务经营成果汇报[3] - 安排独立董事与注册会计师见面会[3] - 独立董事沟通初审意见并审查董事会情况[3] 其他职责 - 关注改聘事务所情形并发表意见报告[4] - 独立董事自查、董事会评估独立性[4] - 年报中对重大事项发表独立意见[4] - 向股东会提交述职报告[5]

审计委员会职责 - 年审前和初步审计后审阅财报并形成书面意见[2][3] - 督促事务所按时提交审计报告并记录情况[3] - 审核年报财务信息并提交董事会[4] - 提交审核决议时附事务所总结及聘任意向[4] 会计师事务所聘任 - 原则上年报审计期间不改聘，改聘需经流程[4] - 续聘需评价本年度审计工作及质量[5] - 改聘需全面了解评价前后任事务所[5] 其他 - 年度报告披露审计委员会履职情况[4] - 工作规程由第六届董事会六次会议修订后实施[6]

制度目的与原则 - 制定投资者关系管理制度，建立双向沟通渠道、稳定投资者基础[2][3] - 遵循合规性、平等性、主动性和诚实守信原则[4] 管理架构 - 投资者关系管理部门负责分析研究、沟通联络、公共关系等工作[5] - 董事会秘书组织和协调工作[6][7] - 证券事务室为归口管理和日常工作机构[7] 人员要求 - 从事投资者关系管理工作的人员需全面了解公司及行业[8] 沟通规范 - 控股股东等接受采访和调研前应知会董事会秘书[9] - 与调研机构及个人沟通要求出具资料并签署承诺书[9] - 就采访、调研形成书面记录并签字确认，可录音录像[10] 应对措施 - 建立接受调研的事后核实程序及未公开重大信息泄露应对措施[10] 档案管理 - 投资者关系管理档案保存期限不得少于3年[11] 活动记录 - 活动结束后及时编制活动记录表并刊载，含参与人员、时间等[11][12] 沟通渠道 - 多渠道开展投资者关系管理工作，为中小股东提供现场参观便利[14] - 在定期报告中公布网址和咨询电话，变更后及时公告[16] 业绩说明会 - 可在年度报告披露后十五个交易日内举行年度报告业绩说明会[17] 投资者说明会 - 当年现金分红水平未达规定等情形时召开投资者说明会[18] 分红沟通 - 股东会对现金分红方案审议前与中小股东充分沟通并答复[18] 互动易管理 - 指派专人处理互动易信息，充分答复已披露信息提问[21][22] - 互动易平台发布信息应谨慎、理性、客观，保证真实准确完整公平[22] - 不得迎合热点或不当关联、发布不宜公开信息、对股价作预测或承诺等[23] - 信息受质疑且股价异动时及时披露信息[24] - 建立并执行信息发布及回复内部审核制度[24] - 涉及互动易内容的制度经董事会审议通过并披露[24] - 董事会秘书审核互动易平台信息[24] 制度相关 - 制度由董事会负责解释和修订[26] - 由第六届董事会第六次会议修订，自修订之日起实施[26] - 制度发布日期为2025年10月27日[27]

董事会秘书聘任 - 任期三年，聘期与董事会一致，可连聘连任[7] - 原任离职后三个月内聘任新秘书[7][9] - 会议召开五个交易日前报送材料，深交所无异议可聘任[7] - 近三十六个月受证监会处罚或交易所谴责等人士不得担任[4] 董事会秘书履职与代行 - 连续三月以上不能履职，一月内解聘[8] - 半月内不能履职，证券事务代表代行[9] - 超半月或无故辞职，指定代行人并备案[9] - 空缺超三月，董事长代行并半年内完成聘任[9] 董事会秘书职责与管理 - 负责信息披露，组织制定制度[11] - 每年5月15日或离任前提交履职报告[12] - 失职等情况公司可问责[15][16] 公司支持与保障 - 为履职提供便利，有权了解财务经营情况[12] - 建立激励机制，薪酬不低于副总经理平均待遇[13] - 保证参加深交所后续培训[13]

审计委员会相关 - 审计委员会成员由三位董事组成，独立董事应过半数且至少一名为会计专业人士[4] - 审计委员会应督导审计部至少每半年对重大事件实施情况和资金往来情况进行一次检查[11] - 内部控制评价报告需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[22] 审计部工作安排 - 审计部应至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交一次内部审计报告[8] - 审计部应在每个会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划，结束后三个月提交年度内部审计工作报告[10] - 审计通知书应在实施审计前3个工作日送达，特殊业务可在实施审计时送达[14] - 审计部至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计[18] - 审计部负责公司内部控制评价的具体组织实施工作[22] - 审计部有权参加公司生产经营和财务管理会议并提制度修改建议[26] - 审计部在重要对外投资等事项发生后及时进行审计[17][18] - 审计部审计期间有权检查被审计单位有关经营管理账务、资料等[27] - 审计部对正在进行严重违规行为经同意可作临时制止决定[27] - 审计部对可能转移等资料经批准有权暂时封存[27] 被审计单位相关 - 被审计单位有异议应自接到审计报告交换意见稿之日起5个工作日内提出书面意见[14] - 被审计单位或个人对审计结论有异议，应在10天内向主管领导提出复审申请[15] - 被审计单位拒绝提供资料等行为审计部责令限期改正[30] 其他制度要求 - 公司应在年度报告披露时，在符合条件媒体披露内部控制评价报告和审计报告[22][24] - 公司应根据自身情况制定内部控制自查制度和年度自查计划[22] - 上市公司聘请会计师事务所年度审计时，可要求其出具内部控制审计或鉴证报告[24] - 公司应重点加强对控股子公司的管理控制，涵盖多方面事项[26] - 财务管理中心应定期取得并分析各控股子公司季度或月度报告[27] 制度相关 - 审计人员违规对工作造成影响按规定惩处[30] - 审计部工作成绩显著和人员有突出贡献公司给予表彰或奖励[29] - 本制度与相关法规等冲突时按相关规定执行[32] - 本制度由公司董事会负责修订并解释[32] - 本制度由第六届董事会第六次会议修订自修订之日起实施[32]

接待管理 - 公司接待事务第一负责人为董事长，直接责任人为董事会秘书[6] - 接待人员需熟悉公司多方面状况并具备相关知识[6] 活动规范 - 业绩说明会等应网上直播并事先公告[8] - 特定对象参观需提供资料并签署承诺书[8] 信息管理 - 公司核查特定对象文件，涉未公开信息要求改正或报告交易所[9] - 公司与特定对象沟通情况可披露[10] - 实施再融资注意信息披露公平性[10] - 重大事项未披露时提供信息需对方签保密协议[10] - 信息泄露应立即报告交易所并公告[10] 记录报告 - 公司建立活动记录表并定期报告接待情况[11] 其他 - 办法由董事会负责解释和修订[16] - 办法自第六届董事会第六次会议修订之日起实施[16] - 承诺书承诺不打探、泄露未公开重大信息等[20] - 报告等文件发布或使用至少提前两日知会公司[20] - 违反承诺书愿承担法律责任[20] - 承诺书仅限于调研、参观活动[20] - 有《承诺书》《活动记录表》两个附件[18] - 投资者关系活动包括特定对象调研等[21]