财务数据和关键指标变化 - 本季度非GAAP运营利润率为13%，非GAAP净利润率为11.2%，均高于去年同期 [7] - 运营成本和费用为6.668亿美元，同比下降47.8%；非GAAP运营成本和费用为6.478亿美元，同比下降47.5%，主要因2022财年重组减少设施和员工数量 [24] - 收入成本同比下降51.4%至3.121亿美元，销售和营销费用同比下降40.2%至9870万美元，G&A费用同比下降45.4%至2.56亿美元，非GAAP G&A费用为2.374亿美元，同比下降44.5% [25] - 总基于股份的薪酬费用降至1910万美元，同比下降55.9%；运营收入为7800万美元，同比增长140.5%；非GAAP运营收入为9700万美元，同比增长28.3%；归属于新东方的净利润为6600万美元，同比增长9% [26] - 基本和摊薄后归属于新东方的每股ADS净利润分别为0.39美元和0.38美元；非GAAP归属于新东方的净利润为8370万美元，同比下降24.7%；非GAAP基本和摊薄后归属于新东方的每股ADS净利润分别为0.49美元和0.48美元 [27] - 2023财年第一财季净运营现金流约为1.852亿美元，资本支出为1400万美元 [27] - 截至2022年8月31日，新东方现金及现金等价物为11.039亿美元，定期存款为10.547亿美元，短期投资为20.923亿美元；递延收入余额为10.125亿美元，较2022财年第一财季末的14.533亿美元下降30.3%，主要因遵守政策停止K - 9学科课后辅导服务 [28] 各条业务线数据和关键指标变化 剩余核心业务 - 2023财年第一季度，海外考试备考业务收入同比增长2%，成人和大学生业务收入同比增长约2%，海外留学咨询业务收入同比增长约21% [8] 新业务举措 - 非学术辅导业务已在60多个现有城市推出，第一季度有29.7万名学生报名，中国前十大城市贡献约60%的收入 [10] - 智能学习系统和设备业务在约60个现有城市进行测试和推广，本季度有13.1万名活跃付费用户，客户留存率和可扩展性有所提高，中国前十大城市的收入贡献超过60% [11] - 游学和研究营业务在全国50多个城市开展，中国前十大城市的收入贡献超过55% [12] - 智能教育业务为地方政府、教育当局、学校和幼儿园提供服务，包括智能教学、智能硬件、科技创新教育等服务 [12] 在线教育平台Koolearn - 建立了名为东方甄选的电子商务平台，销售农产品和其他产品，通过供应链生态系统、创新直播营销和与供应商合作，为数千万粉丝提供优质服务 [16] - 扩大了产品选择和SKU，提高了客户购物体验，推出了自有品牌产品，并建立了高质量的供应链管理系统 [20][21] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司完成重组，形成新商业模式，结合现有业务和创新业务机会，新业务表现良好并开始产生积极成果 [6] - 持续改进和维护OMO教学平台，利用教育基础设施和技术优势，为各年龄段客户提供更先进和多样化的教育服务，本季度在OMO教学平台投资3100万美元 [14] - 对纯在线教育平台Koolearn进行结构调整，在拓展成人和大学生在线教育服务的同时，寻求新领域的商业机会，战略重点是开发高质量、高性价比的电子商务平台，销售农产品和日用品 [15][17] - 继续与中国各省政府部门合作，遵守相关政策和法规，并根据需要调整业务运营 [33] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 随着重组基本完成，公司学校网络和地理覆盖将趋于稳定，进入新阶段，有信心实现剩余核心业务的可持续盈利以及新业务的增长和发展 [30] - 新业务表现良好，证明方向正确，有信心在2023财年为公司贡献可观收入 [31] - 由于OMO系统，疫情对业务和财务的整体影响有限，已采取措施应对可能的封锁情况 [31] - 受部分业务季节性影响，预计2023财年第二季度总收入在6.014亿美元至6.192亿美元之间，同比下降6% - 9%，以人民币计算预计增长1% - 4%，有信心在2023财年实现运营利润 [31][32] 其他重要信息 - 公司财务状况健康，现金及现金等价物、定期存款和短期投资总计约43亿美元 [23] - 2022年7月26日，公司董事会授权在2022年7月28日至2023年5月31日期间回购不超过4亿美元的美国存托股票或普通股，截至2025年10月25日，已累计从公开市场回购约160万份美国存托股票，价值约3960万美元 [23] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 非学术课程上一季度或上一财年的报名人数以及本财年的目标 - 非学术课程自去年第二季度推出，去年的报名人数非常少，本季度该业务表现良好，预计未来将快速增长 [35] 问题2: 非学术课程报名人数是否有季节性，能否将第一季度的数字乘以4得到全年数字 - 非学术课程的季节性不明显，与海外考试备考和国内考试备考业务不同，全年应该比较平稳，随着新业务的开展，每个季度的收入贡献会逐渐增加 [37] 问题3: 本季度毛利率强劲的驱动因素以及剩余时间是否有利润率季节性 - 毛利率和运营利润率上升的原因包括：学习中心缩减和员工裁员导致固定成本降低；东方甄选本季度收入增长；本季度未进行暑期促销活动。公司有信心在2023年全年实现盈利 [40][41] 问题4: 各业务线的增长前景以及各业务线对总收入的贡献 - 剩余业务如海外相关业务和国内考试备考、大学生业务将增长，海外相关业务增长更快；新业务如学习设备、夏令营等增长迅速；东方甄选本季度取得显著成果，未来表现会更好。预计海外相关业务贡献30%的总收入，K - 12业务（包括传统和新业务）贡献45%，大学生考试备考业务贡献5%，其他业务（包括Koolearn等）贡献超过30% [45][47] 问题5: 智能学习系统和设备业务的目标客户、13万活跃用户的收费方式、收入是否具有重复性以及该业务的收入贡献 - 目标客户是有学术学习需求的学生，主要通过向学生出租设备并让客户订阅平台内容来收费，该业务有望产生经常性收入。其他业务收入将贡献20%的总收入 [49][50][51] 问题6: 非学术辅导业务在第一季度的收入贡献以及表现最突出的课程类型 - 所有新业务合计贡献约16%的总收入，非学术辅导业务贡献最大，其次是学习设备业务。非学术辅导业务中的阅读和编程课程贡献的收入略多 [55][56] 问题7: 第一季度的收入细分以及第二季度不同业务的收入细分 - 第一季度，海外相关业务（测试备考和咨询）合计贡献约24% - 25%的总收入，新业务约16%，成人和大学生业务（辅导和新业务）合计贡献约55% - 57%的总收入。第二季度，海外相关业务将贡献20%的总收入，大学生业务贡献16%，K - 12业务（传统和新业务）贡献40%，其他业务（包括Koolearn和东方甄选）贡献约25% - 30% [57][58] 问题8: 业务是否全新以及不同业务线的季节性 - 大多数新业务没有季节性影响，只有夏令营和研究营业务有季节性，夏季和冬季收入贡献较多，但通过在周末开展活动，季节性影响有所降低 [60]

2023财年第一季度整体财务数据关键指标变化 - 2023财年第一季度净营收7.448亿美元，同比下跌43.1%[4][10] - 2023财年第一季度经营利润7800万美元，同比上升140.5%[4] - 2023财年第一季度新东方股东应占净利润6600万美元，同比上升9.0%[4] - 本季度Non - GAAP营业利润率为13.0%，Non - GAAP净利润率为11.2%[8] - 本季度经营现金流1.852亿美元，截至本财季末现金及现金等价物、定期存款和短期投资总额约43亿美元[8] - 2023财年第一季度新东方每ADS应占净利润基本为0.39美元，同比上升8.7%；摊薄ADS Non - GAAP为0.38美元，同比上升6.8%[4] - 本季度经营成本及开支为66680万美元，同比下降47.8%；Non - GAAP经营成本及开支为64780万美元，同比下降47.5%[11] - 本季度经营利润为7800万美元，同比上升140.5%；Non - GAAP经营利润为9700万美元，同比上升28.3%[12] - 本季度新东方股东应占净利润为6600万美元，同比上升9.0%；每ADS基本和摊薄利润分别为0.39美元和0.38美元[13] - 本季度Non - GAAP新东方股东应占净利润为8370万美元，同比下跌24.7%；Non - GAAP每ADS基本和摊薄利润分别为0.49美元和0.48美元[14] - 2023财年第一季度净经营现金流量约为1.852亿美元，资本开支为1400万美元[15] - 截至2022年8月31日，公司现金和现金等价物为11.039亿美元，定期存款为10.547亿美元，短期投资金额为20.923亿美元[16] - 2023财年第一季度末递延收入结余为10.125亿美元，与2022财年第一季度末相比减少30.3%[16] - 营收成本同比减少51.4%至3.121亿美元，销售及营销开支同比减少40.2%至9870万美元，一般及行政开支为2.56亿美元，同比减少45.4%[11] - 截至2022年8月31日的三个月，公司净营收为744,822千美元，较2021年同期的1,308,811千美元大幅下降[29] - 截至2022年8月31日的三个月，公司经营利润为77,989千美元，较2021年同期的32,433千美元有所增加[29] - 截至2022年8月31日的三个月，公司净利润为84,581千美元，较2021年同期的42,642千美元有所增加[29] - 截至2022年8月31日，公司公认会计准则下经营利润率为10.5%，非公认可会计准则下经营利润率为13.0%[30] - 截至2022年8月31日的三个月，公司公认会计准则下股东应占净利润为66,002千美元，非公认可会计准则下为83,706千美元[30] - 截至2022年8月31日止三个月，新东方每美国存托股基本净利润为0.39美元，2021年同期为0.36美元[31] - 截至2022年8月31日止三个月，新东方每美国存托股摊薄净利润为0.38美元，2021年同期为0.36美元[31] - 截至2022年8月31日止三个月，新东方每美国存托股非公认会计准则下基本净利润为0.49美元，2021年同期为0.66美元[31] - 截至2022年8月31日止三个月，新东方每美国存托股非公认会计准则下摊薄净利润为0.48美元，2021年同期为0.66美元[31] - 2022年用于计算每美国存托股基本净利润的加权平均股份为1,700,829,829股，2021年为1,694,796,216股[31] - 2022年用于计算每美国存托股摊薄净利润的加权平均股份为1,702,334,883股，2021年为1,695,637,661股[31] - 2022年营收成本为 - 110千美元，2021年为1,174千美元[32] - 2022年销售及营销开支为580千美元，2021年为867千美元[32] - 2022年一般及行政开支为18,585千美元，2021年为41,136千美元[32] - 截至2022年8月31日止三个月，经营活动所得现金净额为185,247千美元，2021年为 - 446,513千美元[33] 学校及学习中心数量变化 - 截至2022年8月31日，学校及学习中心总数706间，较2022年5月31日减少38间，较2021年8月31日减少850间[7] 各业务线数据关键指标变化 - 出国考试准备和出国咨询业务分别同比增长2%和21%，针对成人及大学生的国内考试准备业务同比增长约2%[7] - 2023财年第一季度非学科类辅导业务报名人次约29.7万，智能学习系统及设备活跃付费用户达13.1万[7] 股份回购情况 - 2022年7月26日董事会授权股份回购计划，金额最多4亿美元，截至2022年10月25日累计回购约160万份美国存托股，总值约3960万美元[9] 2023财年第二季度营收预测 - 预计2023财年第二季度净营收总额在6.014亿至6.192亿美元之间，同比下跌率在9%至6%之间[17] - 2023财年第二季度以人民币计价的净营收预计上升幅度在1%至4%之间[17] 公司资产、负债及权益变化 - 截至2022年8月31日，公司资产总值为6,019,868千美元，较5月31日的6,034,666千美元略有下降[26] - 截至2022年8月31日，公司流动负债总额为1,768,653千美元，较5月31日的1,710,114千美元有所增加[27] - 截至2022年8月31日，公司长期负债总额为434,549千美元，较5月31日的531,028千美元有所减少[28] - 截至2022年8月31日，公司总权益为3,816,666千美元，较5月31日的3,793,524千美元有所增加[28] Non - GAAP财务指标说明 - 公司认为Non - GAAP财务指标能为业绩和流动性提供补充信息，但存在剔除部分重要经常性支出的局限性[23]

2023财年第一季度财务数据关键指标变化 - 2023财年第一季度总净收入7.448亿美元，同比下降43.1%[2][3][7] - 2023财年第一季度运营收入7800万美元，同比增长140.5%[2][10] - 2023财年第一季度归属于新东方的净利润6600万美元，同比增长9.0%[2][11] - 本季度非GAAP运营利润率为13.0%，非GAAP净利润率为11.2%；运营现金流为1.852亿美元，截至本财季末，现金及现金等价物、定期存款和短期投资总计约43亿美元[5] - 截至2023财年第一季度末，递延收入余额为10.125亿美元，较2022财年第一季度末的14.533亿美元下降30.3%[15] 学校和学习中心数量变化 - 截至2022年8月31日，学校和学习中心总数为706个，较2022年5月31日的744个减少38个，较2021年8月31日的1556个减少850个[4] 各条业务线数据关键指标变化 - 海外考试备考和留学咨询业务同比分别增长约2%和21%，针对成人和大学生的国内考试备考业务同比增长约2%[5] - 非学术辅导业务在60多个城市开展，本财季招生29.7万人；智能学习系统和设备在约60个城市被采用，本财季有13.1万活跃付费用户[5] 股份回购情况 - 2022年7月26日董事会授权股份回购计划，截至2022年10月25日，累计从公开市场回购约160万份美国存托股票，价值约3960万美元[6] 2023财年第二季度收入预测 - 2023财年第二季度预计总净收入在6.014亿美元至6.192亿美元之间，同比下降6% - 9%；以人民币计算的收入预计增长1% - 4%[16][17] 公司总资产变化 - 截至2022年8月31日和5月31日，公司总资产分别为6019868千美元和6034666千美元[27] 2022年和2021年截至8月31日三个月财务数据对比 - 2022年和2021年截至8月31日的三个月，公司净收入分别为84581千美元和42642千美元[28] - 2022年和2021年截至8月31日的三个月，公司GAAP运营利润率分别为10.5%和2.5%，非GAAP运营利润率分别为13.0%和5.8%[29] - 2022年和2021年截至8月31日的三个月，公司GAAP净收入归属新东方分别为66002千美元和60530千美元，非GAAP净收入归属新东方分别为83706千美元和111229千美元[29] - 2022年和2021年截至8月31日的三个月，公司GAAP基本每股ADS净收入分别为0.39美元和0.36美元，非GAAP基本每股ADS净收入分别为0.49美元和0.66美元[29] - 2022年和2021年截至8月31日的三个月，公司运营成本和费用中的股份支付费用分别为19055千美元和43177千美元[29] 2022年和2021年截至8月31日三个月现金流量数据对比 - 2022年和2021年截至8月31日的三个月，公司经营活动提供的净现金分别为185247千美元和 - 446513千美元[31] - 2022年和2021年截至8月31日的三个月，公司投资活动使用的净现金分别为195296千美元和 - 179319千美元[31] - 2022年和2021年截至8月31日的三个月，公司融资活动使用的净现金分别为19993千美元和1081千美元[31] 2022年和2021年截至8月31日现金、现金等价物和受限现金期末余额对比 - 2022年和2021年截至8月31日，公司现金、现金等价物和受限现金期末余额分别为1137112千美元和1349340千美元[31]

财务报告基本信息 - 公司发布截至2022年5月31日止财政年度的年报[1] - 公司为大型加速编报公司[6] - 公司采用美国公认会计准则编制财务报表[7] - 公司为开曼群岛公司新东方教育科技（集团）有限公司，其综合财务数据包含中国综合联属实体[9] - 财务报表以美元列示，人民币及港元兑美元便利换算按2022年5月31日汇率，即6.6715元人民币兑1美元、7.8468港元兑1美元进行[11] 股份及美国存托股情况 - 2021年3月10日起，公司实施一拆十股份分拆，每股面值0.01美元的普通股拆细为十股每股面值0.001美元的普通股[5] - 2011年8月18日起，美国存托股与普通股比率由一股代表四股改为一股代表一股；2022年4月8日起，改为一股代表十股[5] - 截至2022年5月31日，共有1,696,966,183股每股面值0.001美元的普通股[5] - 股份为每股面值0.001美元的普通股，2021年3月10日生效一拆十股份分拆[10] - 2011年8月18日，美国存托股与普通股比率由1:4变为1:1；2022年4月8日，该比率进一步变为1:10[10] 综合联属实体营收贡献 - 截至2020年、2021年及2022年5月31日止财政年度，综合联属实体贡献的营收分别占公司总净营收的96.5%、99.9%及99.6%[16] - 截至2020年、2021年及2022年5月31日止财年，综合联属实体分别贡献总净营收的96.5%、99.9%及99.6%[129] 公司股权结构相关 - 北京世纪友好教育投资有限公司由俞敏洪拥有99%股权，由杨志辉拥有1%股权；2019年11月转让前，俞敏洪拥有80%股权，李八妹拥有20%股权[19] - 截至2022年5月31日，公司作为新东方中国持有北京迅程77.488%的权益[132] - 截至2022年9月16日，俞敏洪持有公司已发行及发行在外普通股总数的11.9%[132] 合约安排风险 - 合约安排在控制可变利益实体方面可能不如直接拥有权有效，公司可能产生重大成本执行安排条款，且合约安排尚未经法院验证[20] - 若中国政府认为公司与可变利益实体的合约安排不符合监管限制或法规解释变化，公司可能受处罚或被迫放弃业务利益，股份可能贬值或无价值[21] - 现行及未来中国法律法规在解释公司合约安排权利状况方面存在重大不确定性，违规可能面临监管行动[22] - 若公司未获必要批准或批准被撤销，可能遭受处罚，限制发售证券能力，导致证券价值下跌[27] - 若中国政府发现公司与可变利益实体的合约安排不符合监管限制或法规诠释变化，公司可能受处罚或被迫放弃业务利益[54] - 若中国政府认定公司部分业务经营架构协议不符合法规或法规解释变动，公司可能受重罚或放弃业务权益[118] - 公司依赖合约安排经营教育业务，其效果可能不及直接所有权，执行可能成本高[128] - 执行与可变利益实体股东的股份质押协议能力可能受中国法律法规限制[130] - 公司与可变利益实体的合约安排可能受中国税务机关审查，若发现欠缴额外税款，综合净利润及投资价值可能大幅减少[137] 中国监管政策及风险 - 公司业务运营主要在中国，面临境外发售监管审批、反垄断监管等多种风险，可能影响业务开展和证券价值[23] - 中国政府对公司运营的监管权力可能限制或阻碍证券发售，导致证券价值大幅下跌[24] - 中国法律制度的风险和不确定性可能导致公司运营及美国存托股价值重大不利变化[24] - 公司运营须获中国主管机构许可，截至年报日期，公司中国附属公司及综合联属实体已获重要必要牌照及许可，但未来可能需额外牌照等[25] - 截至年报日期，公司向外商发售证券无需获中国证监会许可或备案，无需网信办网络安全审查[26] - 2021年12月24日，中国证监会公布境外上市规定草案及备案办法草案公开征求意见，截止日期为2022年1月23日，执行时间表未知[26] - 中国政府有意加强对海外发行及外国投资发行人监督控制，相关规则制定时间、内容等存在不确定性[27] - 2021年7月24日《双减意见》发布，对校外培训机提出一系列操作要求[64] - 2022年2月8日，中国教育部发布重点工作任务，明确参照义务教育学生许可辅导管理规定，严格执行10至12年级学生学科辅导管理工作[64] - 若通过智慧学习系统及设备提供数字化课程被视为校外辅导活动，公司可能被处罚，业务或受重大不利影响[67] - 2017年12月教育部颁布《普通高中课程方案和课程标准（2017年版）》，2020年5月进一步修订[88] - 2018年8月教育部颁布《教育部关于做好普通高中新课程新教材实施工作的指导意见》[88] - 自2019年9月起新教材在若干省份采纳，2022年9月前逐步扩展至所有其他省份[88] - 2021年8月25日教育部办公厅印发《中小学生校外培训材料管理办法（试行）》[88] - 2018年11月，中共中央、国务院发布学前教育意见；2019年1月，国务院办公厅发布《关于开展整改工作的通知》，其解释及实施存在不确定性[136] - 公司经营民办学校的能力可能受中国法律、法规及政策变动的重大不利影响，如《双减意见》已对公司经营产生重大影响[136] - 《国家外汇管理局关于改革外商投资企业外汇资本金结汇管理方式的通知》（国家外汇管理局第19号文）于2015年6月生效，对外商投资公司以外币计值的注册资本兑换的人民币资金的流动及用途进行规管[140] - 《国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知》（国家外汇管理局第16号文）于2016年6月9日生效，更改外商投资公司以外币计值的注册资本转换为人民币资本的用途限制[140] - 《国家外汇管理局关于进一步促进跨境贸易投资便利化的通知》（国家外汇管理局第28号文）于2019年10月23日颁布，允许所有外商投资企业在符合条件下将外币计值资本转换所得人民币用于中国股权投资[140] - 2021年7月6日中国有关部门提出加强对境外上市中资企业管理及监管[151] - 2021年12月24日中国证监会发布境外上市规定草案及备案办法草案征求意见，期限至2022年1月23日[151] - 草案颁布、诠释、施行及对公司运营和未来海外发售的影响存在重大不确定性[151] - 《网络安全审查办法》及《数据安全条例草案》明确触发网信办网络安全审查的情况，公司业务受相关法规影响存在不确定性[152] - 2019年3月15日全国人大颁布《中华人民共和国外商投资法》，2020年1月1日生效，其解释和实施对公司存在不确定性[153] - 中国对互联网资讯监管审查，公司网站若违规可能受处罚，影响运营和声誉[155] - 根据《双减意见》及国务院80号文，提供学科类校外辅导服务机构须取得民办学校办学许可证，学习中心须备案，非学科类辅导服务审批严格，公司已按要求取得或申请[156] - 公司业务须遵守多项健康、安全等法规，可能无法取得及维持必要牌照、许可证等，新规则可能增加许可或备案要求，违规会影响业务和业绩[157] - 2014年国家外汇管理局通知规定，中国境内居民成立境外特殊目的公司须登记，公司中国居民实益拥有人若未及时登记或修订，可能被处罚，影响公司业务[158] PCAOB检查风险 - 若PCAOB无法检查中国核数师，2024年公司美国存托股及股份将禁止在美国交易；拟定法律修订若通过，2023年可能被禁[28] - 2021年12月16日，PCAOB认定无法全面检查或调查总部位于中国内地及香港的注册会计师事务所，包括公司核数师德勤华永[28] - 2022年8月26日，PCAOB与中国证监会及财政部签署协议声明，向检查内地及香港会计师事务所迈出第一步[28] - 若PCAOB无法审查中国核数师，公司美国存托股将在2024年或2023年（若法律拟议修改通过）被禁止在美国交易[58] 公司派息及偿债能力相关 - 公司是开曼群岛控股公司，本身无业务，向股东派息及偿债能力可能取决于中国附属公司股息及可变利益实体服务费[29] - 公司中国附属公司仅可从未分配利润中派付股息，且须对法定储备金等进行划拨[29] - 公司中国附属公司及可变利益实体等向公司派付股息或转让资产净额须遵从限制，外商独资企业汇出股息须接受审查[30] 公司贷款及股息情况 - 截至2020年、2021年及2022年5月31日止财政年度，公司分别收到间接控股公司及附属公司的贷款还款0、0及2.821亿美元，分别向其提供贷款2070万美元、3.108亿美元及3.304亿美元[31] - 2017年公司董事会宣派特别现金股息，金额为每股美国存托股0.45美元，所派付的现金股息总额约为7120万美元[31] 公司纳税及盈利分派情况 - 假设公司有应纳税盈利且未来支付股息，按法定税率25%就盈利缴纳税项后，可供分派的盈利净额为75%，再按标准税率10%缴纳预扣税，向母公司/股东作出的净分派为67.5%[33] 各业务线净营收情况 - 2018 - 2022年教育课程及服务净营收分别为21.65152亿美元、27.85254亿美元、32.30378亿美元、39.36969亿美元、27.09549亿美元[36] - 2018 - 2022年书籍及其他服务净营收分别为2.82278亿美元、3.11237亿美元、3.48304亿美元、3.3957亿美元、3.95697亿美元[36] - 2018 - 2022年总计净营收分别为24.4743亿美元、30.96491亿美元、35.78682亿美元、42.76539亿美元、31.05246亿美元[36] - 截至2022年5月31日止年度，第三方净营收为3105246千美元，2021年为4276539千美元，2020年为3578682千美元[42][43] - 公司总净营收从截至2021年5月31日财年的42.765亿美元减少27.4%至截至2022年5月31日财年的31.052亿美元[48] - 公司净营收从2020财年的35.787亿美元增至2021财年的42.765亿美元，又降至2022财年的31.052亿美元[71] 公司成本及开支情况 - 2019 - 2022年营收成本分别为10.6574亿美元、13.76269亿美元、15.88899亿美元、20.36875亿美元、17.54291亿美元[36] - 2019 - 2022年销售及营销开支分别为3.24249亿美元、3.84287亿美元、4.45259亿美元、6.00778亿美元、4.66895亿美元[36] - 2018 - 2022年一般及行政开支分别为7.94482亿美元、10.28783亿美元、11.45521亿美元、14.89826亿美元、18.66573亿美元[36] - 2019年和2021年无形资产及商誉的减值亏损分别为524.5万美元和3179.4万美元[36] - 2018 - 2022年经营成本及开支总额分别为2184471千美元、2794584千美元、3179679千美元、4159273千美元、4087759千美元[37] - 2018 - 2022年营收成本分别为0千美元、134千美元、2224千美元、6698千美元、 - 131千美元[38] - 2018 - 2022年销售及营销开支分别为0千美元、1205千美元、4227千美元、6922千美元、 - 2437千美元[38] - 2018 - 2022年一般及行政开支分别为57443千美元、69997千美元、55606千美元、55260千美元、135536千美元[38] - 截至2022年5月31日止年度，成本及经营开支总额为4087759千美元，2021年为4159273千美元，2020年为3179679千美元[42][43] - 截至2022年5月31日财年，公司就若干物业及设备以及租赁物业装修录得3.686亿美元减值亏损[49] - 截至2022年5月31日财年，因业务规模缩减提前终止若干租赁，相关使用权资产账面价值总额为7.813亿美元[50] - 截至2022年5月31日止财年，公司因监管采取行动产生大量成本及开支[66] 公司利润情况 - 2018 - 2022年新东方股东应占净利润/（亏损）分别为296130千美元、238065千美元、413333千美元、334414千美元、 - 1187721千美元[37] - 截至2022年5月31日止年度，除所得税开支前收入（亏损）为 - 1032498千美元，2021年为314977千美元，2020年为487836千美元[42][43] - 截至2022年5月31日止年度，所得税开支为136312千美元，2021年为83588千美元，2020年为134362千美元[42][43] - 截至2022年5月31日止年度，收入净额为 - 1220276千美元，2021年为230021千美元，2020年为354859千美元[42][43] 公司资产及负债情况 - 2018 - 2022年现金及现金等价物分别为983319千美元、无数据、1414171千美元、1612211千

利率和汇率变动对公司财务影响 - 假设利率下降1个百分点，公司2022年5月31日止年度利息收入将减少约5260万美元[766] - 假设人民币对美元升值10%，公司2022年5月31日美元计价金融资产价值将减少1884万元人民币[769] 美国存托股份（ADS）相关费用 - 公司美国存托股份（ADS）发行或分配费用不超过每100份ADS 5美元[772] - 公司ADS持有人交出ADS注销和提取证券费用不超过每100份ADS 5美元[772] - 公司ADS持有人现金收益分配费用不超过每份ADS 0.05美元[772] - 公司ADS持有人行使权利发行费用不超过每100份ADS 5美元[772] - 公司ADS运营和维护年费不超过每份ADS 0.05美元[772] - 普通股和美国存托股份（ADS）持有人在普通股存入或退出公司ADS计划时，每次发行或注销ADS，每100份ADS需支付最多5.00美元（或更少）[791] 投资者关系等相关费用 - 自本财年开始，公司已收到1500万美元用于投资者关系等相关费用[778] 香港证券交易所交易费用 - 香港证券交易所交易公司普通股，港交所交易费为交易金额的0.005%[779] - 香港证券交易所交易公司普通股，证监会交易征费为交易金额的0.0027%[779] 香港股份登记处费用 - 香港股份登记处对普通股从一个登记持有人转移到另一个登记持有人、每份股票证书的注销或发行收取2.50港元（或香港上市规则不时允许的更高费用）[791] 公司财务状况 - 公司无违约、股息拖欠和逾期情况[792]

财务数据和关键指标变化 - 第四季度运营成本和费用为6.297亿美元，同比下降52.1%；非GAAP运营成本和费用为6.009亿美元，同比下降53.6%，主要因财年重组减少了设施和员工数量 [28] - 收入成本同比下降57.2%至2.478亿美元；销售和营销费用同比下降50.7%至9580万美元；G&A费用同比下降43.9%至2.861亿美元；非GAAP G&A费用同比下降47.4%至2.572亿美元 [29] - 第四季度总基于股份的薪酬费用增至2880万美元，同比增长42.9%，原因是2021年5月向员工和董事授予了限制性股票 [30] - 运营亏损为1.056亿美元，去年同期亏损1.024亿美元；非GAAP运营亏损为7690万美元，去年同期亏损8220万美元 [31] - 该季度归属于新东方的净亏损为1.893亿美元，去年同期亏损4550万美元；基本和摊薄后每ADS净亏损均为1.12美元 [31] - 非GAAP归属于新东方的净亏损为1.603亿美元，去年同期亏损2790万美元；非GAAP基本和摊薄后每ADS净亏损均为0.94美元 [32] - 该季度净运营现金流约为2930万美元，资本支出为2230万美元 [32] - 截至2022年5月31日，新东方现金及现金等价物为11.486亿美元，定期存款为11.401亿美元，短期投资为19.023亿美元 [33] - 本季度末递延收入余额为9.331亿美元，较上季度末的19.264亿美元下降51.6%，主要因遵守政策停止了K - 9学科课后辅导服务 [34] 各条业务线数据和关键指标变化 剩余核心业务 - 2022财年海外考试备考业务收入按美元计算增长6% [7][14] - 2022财年海外留学咨询业务收入按美元计算同比增长约16% [7][14] - 2022财年成人和大学生业务同比快速增长约30% [7][14] 新业务举措 - 非学术辅导业务已在50多个现有城市推出，中国前10大城市贡献了该业务超60%的收入 [8][15] - 智能学习系统和设备业务已在约60个城市测试推广，客户留存率和可扩展性提高，中国前10大城市贡献了该业务超60%的收入 [9][16] - 游学和研究营业务已在全国50多个城市开展，中国前10大城市贡献了该业务超55%的收入 [10][17] - 智能教育业务包括智能教学、智能硬件、科技创新教育等服务，还推出了教育材料和数字化智能学习解决方案以及针对大专文凭学生获取本科学位的备考课程 [11][18] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司致力于为学生全面发展创造新业务机会，同时为股东创造利润和回报 [6][13] - 持续投资OMO教学平台的研发，本季度投资3600万美元，整个财年投资1.66亿美元，以提供高质量服务和灵活性 [21] - 对纯在线平台Koolearn进行结构调整，探索新业务，如东方甄选电商平台，通过直播销售农产品等，吸引了大量用户 [21][22] - 公司将继续与政府部门合作，遵守相关政策和法规，调整业务运营 [38] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 学校关闭工作基本完成，学校网络将趋于稳定，公司进入探索新机会阶段，有强大现金流和灵活性 [35] - 对剩余核心业务的可持续盈利能力以及新业务的增长和盈利潜力有信心，预计新业务从下一财年开始贡献可观收入 [35] - 由于OMO系统，认为疫情对业务和财务的总体影响有限，有措施应对封锁情况 [36] - 预计2023财年第一季度总净收入在6.413亿 - 6.806亿美元之间，同比下降48% - 51%，有信心在第一季度实现扭亏为盈，并在2023财年实现运营利润 [37] 其他重要信息 - 2022年7月26日，新东方董事会授权在2022年7月28日至2023年5月31日期间回购至多4亿美元的公司普通股 [26] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 能否提供所提供指引中主要类别的收入细分？ - 公司表示将在下个季度提供收入细分 [39] 问题2: 约744个校区数量高于之前提及的650 - 700个，这是否有积极差异，对该规模的展望如何？ - 公司称剩余传统业务有较强韧性，新业务客户留存率高，市场需求存在，希望在2023财年表现更好，所以保留了比预期更多的学习中心 [40][42] 问题3: 有多少学习中心同时开展非学术辅导和现有业务？ - 公司表示没有具体数字，但在50多个城市开展了非学术课程，该课程将成为未来新的增长引擎 [43] 问题4: 从1 - 3年的时间跨度看，哪些新业务举措预计贡献最大收入，能否对收入贡献预期从大到小排序？东方甄选与教育业务是否有积极协同效应？ - 公司认为非学术儿童课程市场需求大，收入增长快，未来将贡献更多收入；关于东方甄选，将由Koolearn管理层在财报发布中分享更多信息，该业务融合知识分享和农产品推广，受广泛认可，预计将成为关键增长驱动力，且有助于吸引更多学生到教室 [45][49][50] 问题5: 新业务举措在2022财年第四季度和2023财年第一季度指引中的收入贡献是多少？4Q FY 2022约53%的毛利率在未来几个季度是否会相对稳定？ - 新业务（不包括东方甄选）收入贡献约占总收入的20%；公司认为下个季度及2023财年整体毛利率会更高，有信心在第一季度实现扭亏为盈并在全年盈利 [52][53] 问题6: 转向新业务后，业务的新季节情况如何？ - 公司称剩余业务比K - 12业务季节性更强，从下个财季开始，Q1和Q3将是旺季，Q2和Q4收入贡献相对较少 [55] 问题7: 第四季度毛利率从第三季度的39%提升的原因是什么，未来毛利率高于53%的驱动因素是什么？ - 公司表示已完成学习中心关闭和裁员，固定成本稳定，收入增长恢复，运营杠杆将增强；海外咨询业务在Q4有季节性，预计2023财年毛利率和利润率都会改善 [57][58] 问题8: 新业务如非学术辅导的运营数据（如夏季新儿童招生、留存率、学生获取等）如何，与公立学校提供的非学术课程或课后服务相比，竞争情况如何？ - 公司称新业务发展良好，部分课程学生留存率接近传统K - 12学术课程，有信心在新财年实现盈利；公司有数据、系统和教学经验，已成立新部门向公立学校等销售产品，认为公立学校有服务需求 [62][63]

财务数据和关键指标变化 - 本季度运营成本和费用为7.553亿美元，同比下降30.6%；非GAAP运营成本和费用为7.253亿美元，同比下降32.5%，主要因过去两季度重组减少了设施和员工数量 [34] - 本季度收入成本同比下降30.9%至3.727亿美元，销售和营销费用同比下降40%至9370万美元，G&A费用同比下降26.6%至2.888亿美元；非GAAP G&A费用为2.596亿美元，同比下降32.3% [35] - 本季度总基于股份的费用增至3000万美元，同比增长107.8%，原因是2021年5月向员工和董事授予了受限股单位，分三年归属 [36] - 本季度运营亏损1.412亿美元，去年同期运营收入为1.015亿美元；非GAAP运营亏损为1.112亿美元，去年同期运营收入为1.159亿美元 [37] - 本季度归属于新东方的净亏损为1.224亿美元，去年同期净收入为1.513亿美元；基本和摊薄后每ADS净亏损均为0.72美元 [38] - 本季度非GAAP归属于新东方的净亏损为9550万美元，去年同期净收入为1.632亿美元；非GAAP基本和摊薄后每ADS净亏损均为0.56美元 [39] - 本季度净运营现金流出约2.35亿美元，资本支出为3740万美元 [39] - 截至2022年2月28日，新东方现金及现金等价物为14.668亿美元，定期存款为9.151亿美元，短期投资为20.281亿美元 [40] - 本季度末递延收入余额为9.713亿美元，较去年同期下降47.9%，主要因停止K - 9学科课后辅导服务 [41] 各条业务线数据和关键指标变化 - 本财年前九个月，海外考试备考业务和海外留学咨询业务收入分别同比增长约8%和26%，成人和大学生业务同比快速增长约59% [10] - 过去几个月推出五项新业务举措，包括培养学生创新能力和综合素质的业务、智能学习系统和设备业务、游学和研究营业务、教育材料和数字化智能学习解决方案、大专文凭学生考取本科学位的备考课程，均呈现积极态势 [13] - 培养学生创新能力和综合素质的业务已在60多个现有城市开展，中国前十大城市贡献了该业务超60%的收入 [14] - 智能学习系统和设备业务已在15个现有城市测试推广，中国前十大城市该业务收入贡献超65% [16] - 游学和研究营业务已在全国50多个城市开展，中国前十大城市该业务收入贡献超55% [17] - 纯在线平台Koolearn正寻求新市场机会，调整业务线和服务，同时拓展现有大学和机构业务、在线教育产品和服务，探索直播营销传统文化和优质农产品等新举措 [27][29] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司积极探索新业务机会，包括非学术辅导、智能学习系统和设备、游学和研究营、教育材料和数字化智能学习解决方案、大专文凭学生考取本科学位的备考课程等，以促进学生全面发展 [11] - 持续投入研发OMO教学平台，本季度投资2700万美元，本财年前三季度投资1.29亿美元，确保疫情期间为学生提供高质量服务 [26] - 随着学校和学习中心关闭接近尾声，公司将专注拓展新业务举措，培育新的业务增长引擎 [44] - 行业竞争方面，随着市场环境变化，部分竞争对手将退出市场，公司面临的竞争压力有望减小 [68] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 尽管公司处于重组阶段面临挑战，但关键业务展现出韧性，新业务举措呈现积极势头 [9] - 预计未来业务将再次实现盈利，现有关键业务盈利稳定，新业务举措从下一财年开始将贡献可观收入 [44][51] - 上海和部分小城市的疫情对业务运营有一定影响，但整体影响有限，OMO系统可减少学习中断，且公司业务覆盖范围广，预计疫情对整体收入增长影响不大 [47][48] - 公司运营基础设施在过去几年展现出灵活性，员工有应对疫情的经验，未来其他城市疫情爆发对业务影响有限 [49] 其他重要信息 - 截至本财季末，学校和学习中心总数减至847个，预计本财年末将减至650 - 700个 [22][56] - 本财年第二和三季度，公司因关闭学习中心和裁员产生了可观成本，但这些成本为一次性非经常性损失 [31] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 学习中心数量是否可持续及重组成本会计情况，新举措业务组合情况 - 上财年末有1669个学习中心，本季度末为847个，预计本财年末减至650 - 700个 [56] - 与学习中心关闭和员工裁员相关的一次性成本已在今年上半年计提，本季度亏损主要因对新举措的新投资，预计下一财年公司将盈利 [57][59] 问题2: 第三季度各月收入情况及新举措收入贡献 - 12月收入略高于1、2月，因去年底关闭K - 9业务，12月有相关辅导课程收入 [62] - 新业务包括非学术课程和智能学习系统相关服务，目前规模较小但增长快，预计明年新业务收入贡献超20% [63][64] 问题3: 新业务运营数据及竞争情况 - 新业务开展几个月来发展迅速，非学术课程学生留存率接近去年学术课程，且收入贡献虽小但增长快 [67] - 市场环境变化使部分竞争对手退出，竞争压力将减小 [68] 问题4: 海外和国内考试备考业务下一财年收入增长情况及国内业务发展举措 - 本财年前九个月，海外考试备考和咨询业务收入同比增长约15%（海外考试备考8%，咨询业务26%），预计2023财年将有显著增长 [71] - 国内考试备考业务市场繁荣，公司内部进行了业务调整，将K - 12业务人才转移至该业务，预计将快速增长并带来更多利润 [73] 问题5: 剩余业务和新业务的盈利能力及利润率预期 - 海外考试备考和相关业务利润率为15% - 20%，国内考试备考约为10% [76] - 新业务目前利润率较低，但预计明年盈利，理论上新业务整体利润率可达20% [76] 问题6: 未来主要收入贡献业务及公司竞争优势 - 非学术辅导业务和智能学习系统及设备业务将贡献更多收入，非学术辅导可提升学生综合能力，智能学习系统和设备利用教学经验和技术助力学生自学，受学生和家长喜爱 [79][80]

2022财年第三季度净营收情况 - 2022财年第三季度净营收同比下跌48.4%至6.14091亿美元[3] - 2022财年第三季度，净营收为6.141亿美元，同比下跌48.4%[8] - 2022年2月28日止三个月净营收为614,091美元，2021年同期为1,190,498美元[28] 2022财年第三季度经营亏损情况 - 2022财年第三季度经营亏损为1.41194亿美元，去年同期为1.0147亿美元经营利润，同比变化 - 239.1%[3] - 2022财年第三季度Non - GAAP经营亏损为1.11232亿美元，2021财年第三季度为1.15892亿美元经营利润，同比变化 - 196.0%[3] - 本季度经营亏损为1.412亿美元，经营利润率为 - 23.0%；Non - GAAP经营亏损为1.112亿美元，Non - GAAP经营利润率为 - 18.1%[10] - 2022年2月28日止三个月经营成本及开支总额为755,285美元，2021年同期为1,089,028美元[28] - 2022年2月28日止三个月经营亏损为141,194美元，2021年同期经营利润为101,470美元[28] - 2022年2月28日止三个月非公认可会计准则下经营利润率为 - 18.1%，2021年同期为9.7%[32] 2022财年第三季度股东应占净亏损情况 - 2022财年第三季度新东方股东应占净亏损为1.22439亿美元，去年同期为1.51326亿美元净利润，同比变化 - 180.9%[3] - 本季度新东方股东应占净亏损为1.224亿美元，每ADS基本和摊薄亏损均为0.72美元[11] - 2022年2月28日止三个月公认会计准则下股东应占净亏损为122,439美元，2021年同期为151,326美元[29] 2022财年首九个月净营收情况 - 2022财年首九个月净营收为25.81223亿美元，2021财年首九个月为30.64553亿美元，同比下跌15.8%[4] - 2022财年首9个月，净营收为25.812亿美元，同比减少15.8%[14] - 截至2月28日止九个月，2022年净营收2581223千美元，2021年为3064553千美元[36] 2022财年首九个月经营亏损情况 - 2022财年首九个月经营亏损为8.76864亿美元，2021财年首九个月为2.19628亿美元经营利润，同比变化 - 499.2%[4] - 2022财年首九个月Non - GAAP经营亏损为7.7268亿美元，2021财年首九个月为2.68363亿美元经营利润，同比变化 - 387.9%[4] - 截至2月28日止九个月，2022年经营亏损876864千美元，2021年经营利润219628千美元[36] - 截至2月28日止九个月，2022年公认会计准则下经营利润率 - 34.0%，非公认会计准则下经营利润率 - 29.9%；2021年公认会计准则下经营利润率7.2%，非公认会计准则下经营利润率8.8%[39] 2022财年首九个月股东应占净亏损情况 - 2022财年首九个月新东方股东应占净亏损为9.98419亿美元，2021财年首九个月为3.7988亿美元净利润，同比变化 - 362.8%[4] - 2022财年首9个月，新东方股东应占净亏损为9.984亿美元，每ADS基本和摊薄净亏损均为5.89美元[15] - 截至2月28日止九个月，2022年净亏损1033609千美元，2021年净利润305255千美元[36] - 2022年每股应占净亏损0.59美元，2021年每股应占净利润0.23美元；2022年每美国存托股净亏损5.89美元，2021年每美国存托股净利润2.33美元（基本）、2.32美元（摊薄）[37] - 截至2月28日止九个月，2022年公司应占非公认会计准则下净亏损885899千美元，2021年公司应占非公认会计准则下净利润416902千美元[39] - 截至2月28日止九个月，2022年每美国存托股应占非公认会计准则下净亏损5.22美元（基本、摊薄），2021年每美国存托股应占非公认会计准则下净利润2.56美元（基本）、2.55美元（摊薄）[40] 学校及学习中心数量情况 - 截至2022年2月28日，学校及学习中心总数为847间，与2021年2月28日的1625间相比减少778间[6] - 截至2022年2月28日，学校总数为111间[6] - 截至本季度末，学校及学习中心总数缩减至847所[7] 现金及相关资产情况 - 截至本季度末，现金及现金等价物、定期存款和短期投资金额约为44亿美元[7] - 截至2022年2月28日，公司现金及现金等价物为1466779千美元，较2021年5月31日的1612211千美元有所下降[22] - 截至2022年2月28日，公司定期存款为915103千美元，较2021年5月31日的1214025千美元减少[22] - 截至2022年2月28日，公司短期投资及应收账款净额分别为2028129千美元和14314千美元，2021年5月31日分别为3434726千美元和8667千美元[22] - 截至2022年2月28日，公司流动资产总值为4692054千美元，较2021年5月31日的6574155千美元降低[22] - 截至2022年2月28日，公司资产总值为6669222千美元，较2021年5月31日的10151053千美元减少[22] 经营成本及开支情况 - 本季度经营成本及开支为7.553亿美元，同比下降30.6%；Non - GAAP经营成本及开支为7.253亿美元，同比下降32.5%[9] - 2022年营收成本48美元，2021年为2393美元；2022年销售及营销开支692美元，2021年为1921美元；2022年一般及行政开支29222美元，2021年为10108美元[34] 递延收入结余情况 - 2022财年第三季度末，递延收入结余为9.713亿美元，较2021财年第三季度末减少47.9%[13] 业绩公布电话会议情况 - 新东方2022财年第三季度业绩公布电话会议于2022年4月26日美国东部时间上午8点召开[16] 上市情况 - 新东方分别于纽交所（股票代号：EDU）及港交所（股份代号：9901）上市，每份美国存托股代表十股普通股[17] Non - GAAP财务指标情况 - 公司采用不含以股份为基础的薪酬开支及长期投资公允价值变动产生的收益/（损失）等Non - GAAP财务指标补充GAAP合并财务业绩[19] - 公司认为Non - GAAP财务指标能为业绩和流动性提供重要补充信息，对管理层和投资者评估业绩、计划和预测有帮助[20] - 公司提供了公认会计原则财务指标与最直接可比的Non - GAAP财务指标之间的调节表格[20] 负债及股东权益情况 - 截至2022年2月28日流动负债总额为1,889,935美元，截至2021年5月31日为3,471,445美元[23] - 截至2022年2月28日长期负债总额为674,705美元，截至2021年5月31日为1,661,432美元[25] - 截至2022年2月28日负债总额为2,564,640美元，截至2021年5月31日为5,132,877美元[25] - 截至2022年2月28日股东权益总额为4,104,582美元，截至2021年5月31日为5,018,176美元[26] - 截至2022年2月28日总权益为6,669,222美元，截至2021年5月31日为10,151,053美元[26] 经营活动现金净额情况 - 截至2月28日止三个月，2022年经营活动所用现金净额为234965千美元，2021年所得现金净额为23314千美元[35] - 截至2月28日止九个月，2022年经营活动所用现金净额为1309800千美元，2021年所得现金净额为825590千美元[42] 各业务线收入增长情况 - 本财年首9个月，出国考试准备和出国咨询业务收入同比增长15%，针对成人及大学生的国内考试准备业务同比攀升约59%[7]

K-9学科类培训服务终止的影响 - 公司截至2021年11月30日止六个月的总营收受到K-9学科类培训服务终止的重大不利影响[3] - 公司因终止多个学习中心租赁协议及实行裁员计划，导致截至2021年11月30日止六个月的成本和费用增加[3] - 公司计划将重点资源转向与K-9学科类培训服务无关的教育产品及服务，如备考课程、成人语言培训课程及教材[3] 财务状况变化 - 公司截至2021年11月30日的现金及现金等价物为1,026,912千美元，较截至2021年5月31日的1,612,211千美元减少[4] - 公司截至2021年11月30日的短期投资为2,632,398千美元，较截至2021年5月31日的3,434,726千美元减少[4] - 公司截至2021年11月30日的流动资产总值为5,154,963千美元，较截至2021年5月31日的6,574,155千美元减少[4] - 公司截至2021年11月30日的流动负债总额为2,246,945千美元，较截至2021年5月31日的3,471,445千美元减少[5] - 公司截至2021年11月30日的负债总额为3,433,761千美元，较截至2021年5月31日的5,132,877千美元减少[7] - 公司截至2021年11月30日的股东权益总额为4,104,578千美元，较截至2021年5月31日的4,913,275千美元减少[7] - 公司截至2021年11月30日的总权益为4,180,551千美元，较截至2021年5月31日的5,018,176千美元减少[8] 营收与利润 - 公司截至2021年11月30日的六个月净营收为1,967,132千美元，同比增长5%[9] - 公司截至2021年11月30日的六个月经营亏损为735,670千美元，而2020年同期经营利润为118,158千美元[9] - 公司截至2021年11月30日的六个月净亏损为907,960千美元，而2020年同期净利润为178,613千美元[9] - 公司截至2021年11月30日的六个月每股净亏损为0.52美元，而2020年同期每股净利润为0.14美元[9] 现金流量 - 公司截至2021年11月30日的六个月现金、现金等价物及受限制现金变动净额为-581,997千美元，而2020年同期为1,728,700千美元[12] - 公司截至2021年11月30日的六个月期末现金、现金等价物及受限制现金为1,050,130千美元，而2020年同期为2,648,124千美元[12] - 公司截至2021年11月30日的六个月经营活动所用现金净额为-1,074,835千美元，而2020年同期为802,276千美元[12] - 公司截至2021年11月30日的六个月投资活动所得现金净额为653,374千美元，而2020年同期为-796,800千美元[12] - 公司截至2021年11月30日的六个月融资活动所用现金净额为-113,259千美元，而2020年同期为1,641,471千美元[12] 其他费用 - 公司截至2021年11月30日的六个月以股份为基础的薪酬开支总金额为74,222千美元，而2020年同期为34,313千美元[10]

资产与负债 - 公司截至2021年11月30日的现金及现金等价物为1,026,912千美元，较2021年5月31日的1,612,211千美元减少[2] - 公司截至2021年11月30日的短期投资为2,632,398千美元，较2021年5月31日的3,434,726千美元减少[2] - 公司截至2021年11月30日的总资产为7,614,312千美元，较2021年5月31日的10,151,053千美元减少[2] - 公司截至2021年11月30日的总负债为3,433,761千美元，较2021年5月31日的5,132,877千美元减少[3] - 公司截至2021年11月30日的股东权益为4,180,551千美元，较2021年5月31日的5,018,176千美元减少[3] 财务表现 - 公司2021年6个月的净收入为1,967,132千美元，较2020年同期的1,874,055千美元增长[4] - 公司2021年6个月的总运营成本和费用为2,702,802千美元，较2020年同期的1,755,897千美元增加[4] - 公司2021年6个月的净亏损为875,980千美元，而2020年同期净收入为228,554千美元[4] - 公司2021年6个月的每股基本和稀释亏损为0.52美元，而2020年同期每股收益为0.14美元[4] 现金流量 - 公司2021年6个月的经营活动现金流量为-1,074,835千美元，而2020年同期为802,276千美元[6]