欢迎扫描下方二维码关注： 养老年金保险应当同时符合下列条件: 保险金的年龄不 健康保险 是指以因健康原因导致损失为给付保险金 条件的人身保险。 IDI : 哪些企业的哪些业务可享受人身 保险增值税免征的优惠政策? 仅保险公司开办的一年期以上人身保险产品取得的保 费收入(即人身保险)可享受免征增值税政策。 保险代理企业不得享受该优惠政策。 ■ 回 题 增值税申报时如何填写可享受 该免征优惠? 在《增值税减免税申报明细表》中免征增值税项目 > 填写代码为 0001083913|SXA31900806 = 同题四 = 留存备查的酒圈包括哪些? 总公司在进行保险产品备案后,应将金融监管总局对 ● 保险产品的备案回执或批复文件 ● 保险产品的保险条款 ● 保险产品费率表 ●以及其他相关材料 2 需进行免税申报的分公司在销售保险产品时,应向 总公司获取相应保险产品的上述留存备查 资料,并自行留存备查。 " | 回题 == 未按规定留存资料膏何风险? 可能面临补税、滞纳金,且影响纳税信用评 分,情节严重将纳入税务稽查重点对象。 ■ 回 飘 六 ■ 申报人身保险免税收入的保险企业 如何处理其进顶税额? 保险企业 应在申报免税 ...

社保与个人储蓄养老对比 - 45岁电工刘师傅月薪7000元，每月缴纳社保1500元，其中养老保险个人缴纳560元，单位缴纳1120元，实际获得1680元养老金权益 [2] - 若选择每月存1500元到银行，15年后本金加利息总额为284278元，按3000元/月消费仅够支撑7.9年，而65岁男性平均余命为16.3年 [3] - 缴纳社保15年个人总缴费10.08万元，单位缴费20.16万元，退休后每月可领取3543元养老金，按20年计算总金额达85万元 [4] 社保基金现状与保障机制 - 截至2024年底全国基本养老保险基金累计结余5.7万亿元，在现行政策下可保持收支平衡至少到2035年 [5] - 社保采用现收现付与基金积累相结合模式，有国家信用作为最终保障，而个人存款完全暴露于通胀等风险 [6] - 城镇职工医保年人均统筹基金支出3568元，重大疾病平均治疗费用15.6万元，医保可大幅减轻个人负担 [6] 商业保险与多支柱养老体系 - 税延养老保险允许每年最高12000元保费税前扣除，45岁男性年交18000元15年，60岁起每月可领约4500元 [8] - 合理养老金结构应为：基本养老保险提供60%替代率，企业年金和商业保险提供20%，个人储蓄提供20% [9] - 社保包含医疗、失业等多重保障，这是商业保险无法完全替代的，三者应为互补关系 [10] 社保改革与未来趋势 - 2024年《社会保险法》修订案将建立全国统一社保公共服务平台，实现社保关系无障碍转移 [8] - 渐进式延迟退休从2025年开始实施，45岁人群预计退休年龄在62岁左右，缴费年限延长将提高养老金替代率 [8] - 2015-2024年企业退休人员基本养老金连续十年上调，年均增幅约5%，而银行存款实际收益率接近零 [4]

银发经济与养老金融发展前景 - 预计2035年60岁以上人口将突破4亿，银发经济规模有望达到30万亿元 [1] - 养老金融成为应对人口老龄化的重要举措，是新兴的"蓝海"市场 [1] - 保险机构通过创新产品和完善服务持续探索养老金融多元化发展模式 [1] 长期护理保险（长护险）发展现状 - 长护险作为社保"第六险"，是解决失能人员长期护理难题的重要举措 [2] - 中国人寿寿险天津市分公司累计支付长护险基金近1.3亿元，惠及近8000名重度失能群众 [2] - 中国人寿寿险公司已参与承办80个长护险项目、130多个城市定制型商业医疗保险项目和200多个大病保险项目 [3] - 阳光财险承保7省15个地市长护险和慢病保险项目，为超1075万人提供健康风险保障2万亿元 [3] 养老金融专属产品创新 - 中国人寿寿险广东省分公司推出"银龄安康行动"，十年累计赔付超190万人次、赔付金额达23亿元，推动老年群体医保外综合报销率提升15个百分点 [4][5] - 阳光人寿推出29款长期人寿保险及长期年金保险产品，并开发9款符合个人养老金政策的养老年金保险和两全保险 [5] - 阳光人寿开发4款税优健康险产品，涵盖税优定期重疾险、税优医疗险和税优护理险 [5] 适老化服务优化 - 阳光人寿线上线下结合优化服务，线下网点配备适老设备，线上提供多元出单方式和语音播报功能 [6] - 中国人寿寿险江西省分公司在100个柜面网点配置适老化设施，开设"银发绿色通道"，去年累计服务临柜银发客户11.56万人次 [6] - 中国人寿寿险江西省分公司推出"一对一专属陪同服务"，解决老年人操作智能设备难题 [6]

存款利率调降潮 - 从5月开始，存款利率调降潮席卷整个银行圈，5月最后一个工作日降息银行数量达到小高峰 [1] - 自2022年以来存款挂牌利率已多次调降，本轮是市场化调整机制建立后的"第七轮"主动调整 [1] - 本轮降息后一年期定期存款利率告别"1时期"，3年期和5年期存款利率剪刀差进一步加大 [1] 利率下行与分红险崛起 - 行业已进入降息通道，未来存款利率将持续下降 [2] - 利率走势短期受货币影响，中期受经济基本面驱动，长期与人口结构密切相关 [2] - 存款利率下降促使消费者寻找替代产品，分红险等浮动收益型保险产品吸引力大增 [2] - 2024年以来低利率环境下，分红险再次被推上风口 [2] - 2025年新上市分红险产品数量占比达42.3% [3] - 多家险企计划将分红险销售目标占比提升至50%以上 [3] 分红险发展历程 - 2000年中国人寿率先推出个人分红保险产品，开启分红险热潮 [2] - 2001-2010年是分红险的"黄金十年" [2] - 2009-2013年分红险业务规模占比一度高达近80% [5] - 2013年费率市场化改革后分红险吸引力削弱 [5] - 2023年预定利率调降使分红险再次走上C位 [6] - 2024年监管新政鼓励开发长期分红型产品，预定利率上限降至2.0% [6] 分红险市场表现 - 2024年四季度至2025年1月新上寿险产品中分红险占比近四成 [6] - 预计未来三年分红险新单保费增量将接近2万亿元 [7] - 2025年一季度多家险企分红险在新单保费中占比显著提升 [3] - 中国人寿2025年一季度总投资收益537.67亿元，总投资收益率2.75% [10] 分红险产品创新 - 保险公司构建多元产品矩阵，探索以分红型产品为核心的创新 [8] - 中国人寿推出涵盖年金保险、养老年金保险、两全保险和终身寿险等分红型产品 [8] - 针对不同风险偏好客户设计差异化产品 [8] - 针对不同年龄层和收入水平定制专属产品 [9] 分红险价值特点 - 分红险具备保证利益与保单红利，攻守兼备 [9] - 分红实现率是衡量产品表现的关键指标，中国人寿近七成年均分红实现率超100% [11] - 分红险需长期持有才能体现显著收益优势 [10] - 寿险行业具有长期主义价值，受短期利率波动影响较小 [11]