国金证券股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 国金证券股份有限公司全体股东： 公司代码：600109 公司简称：国金证券 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内 部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了 评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露 内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责 组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内 容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带法律责任。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财 务报告内部控制重大缺陷。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促 ...

会议情况 - 2023年公司召开7次董事会和2次股东大会，独立董事均出席[5] - 2023年董事会专门委员会共召开19次会议[9] - 独立董事参加与年审会计师事务所的审计沟通会议4次[13] 利润分配 - 2022年度利润分配以截至2022年12月31日公司总股本3,724,359,310股为基数[18] - 2022年度向全体股东每10股派发现金股利0.40元人民币（含税）[18] - 2022年度共计分配现金股利148,974,372.40元[18] 审计相关 - 聘请天健会计师事务所为2023年度财务及内控审计机构，年度财务审计费用70万元，内控审计费用30万元，合计100万元[20] 人员变动 - 同意推选董晖先生为公司第十二届董事会董事候选人[28] - 同意聘任刘邦兴先生为公司首席风险官[28] - 同意聘任易浩先生为公司副总裁[30] 资金相关 - 公司向资管子公司增资8亿元，有助于提升其证券资产管理业务竞争力[36] - 公司调减对资管子公司净资本担保承诺金额8亿元，由不超15亿元调至不超7亿元[37] - 公司本次回购股份价格不超12元/股，回购资金总额1.5 - 3亿元[38]

审计委员会构成 - 公司董事会审计委员会由3名董事组成，召集人是独立董事唐秋英女士[1] 会议情况 - 2023年召开董事会审计委员会会议6次，审议议案31项且均表决通过[2] - 2022年财务报告审计期间召开4次年报工作会议[5] - 2023年2月22日召开审前沟通会议[5] - 2023年3月28日召开审中沟通会议和单独沟通会议[5][6] - 2023年4月20日召开审后沟通会议[6] 人员出席 - 唐秋英、刘运宏应出席6次，实际出席6次；董晖应出席3次，实际出席3次[4] 工作成果 - 监督评价天健事务所2022年度审计工作，认为有效[6] - 审议通过修订后的内部审计稽核制度[7] - 认为公司内控架构完善，内审有保障作用[8] - 审核财务报告和数据，认为合规并同意提交披露[9] - 拟定选聘制度，审议监督2023年年报审计机构选聘[9]

融资情况 - 公司于2023年12月18日发行5亿元短期融资券[2] - 短期融资券票面利率2.80%，期限120天[2] 兑付情况 - 2024年4月16日兑付本息共计504,590,163.93元[2]

回购信息 - 2024年3月5日首次披露回购方案[2] - 预计回购金额5000万元至1亿元[2] - 回购价格上限12元/股[2] 实际执行 - 实际回购股数1179.98万股，占比0.3168%[2] - 实际回购金额99993183元[2] - 实际回购价格8.26 - 8.67元/股[2] 时间节点 - 2024年4月12日完成回购，均价8.47元/股[5] - 2024年4月16日注销回购股份[7] 股份变化 - 回购前股份3724359310股，后为3712559510股[8] 用途 - 回购股份全部用于减少公司注册资本[10]

债券发行 - 公司获准发行不超150亿元公司债券，有效期24个月[4] - 本期债券发行规模不超10亿元，期限3年[4] - 发行价格每张100元，网下面向专业投资者簿记建档发行[4] - 实际发行规模10亿元，期限3年，票面利率2.52%[4]

人事变动 - 国金证券董事郭伟因工作调整申请辞职[2] - 郭伟辞呈送达董事会时生效[2] 后续安排 - 公司将尽快完成增补董事相关工作[2]

融资情况 - 公司于2023年4月12日发行10亿元第八期短期融资券[1] - 该期短期融资券票面利率2.77%，期限365天[1] 兑付情况 - 2024年4月11日为兑付日，兑付本息1,027,624,316.94元[1]

债券发行 - 公司于2023年4月10日发行“23国金02”债券，总额15亿元[1] - “23国金02”债券票面利率3.10%，期限2年[1] 债券兑息 - 2024年4月10日，“23国金02”债券兑息完成，总额4650万元[1]

债券信息 - 发行总额15亿元，期限2年，票面利率3.10%[5][6] - 本年度计息期2023年4月10日至2024年4月9日[7] - 每手面值1000元，派息31元（含税）[7] 时间安排 - 债权登记日2024年4月9日，付息日2024年4月10日[5][6][7] 税收政策 - 个人投资者利息所得税按20%征收[10] - 境外机构利息收入免税政策延至2025年12月31日[11] 相关机构 - 发行人国金证券，电话028 - 86690115[12] - 受托管理人东吴证券，电话0512 - 62938803[12]