文章核心观点 公司董事会审计、风控与合规委员会对毕马威华振会计师事务所2024年度履行监督职责情况进行汇报，认为其具备相关资质和能力，审计过程规范，委员会切实履行了监督职责 [2][5][6] 各部分总结 会计师事务所基本情况 - 毕马威华振于1992年8月18日在北京成立，2012年7月转制为特殊普通合伙，7月10日取得工商营业执照，8月1日正式运营 [2] - 总所位于北京，注册地址为北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层 [2] - 首席合伙人为邹俊，具有中国注册会计师资格 [2] - 截至2024年12月31日，有合伙人241人，注册会计师1309人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超300人 [2] 聘任会计师事务所履行的程序 - 公司于2024年8月29日、9月20日分别召开第十届董事会第三十三次会议和2024年第一次临时股东大会，审议通过变更会计师事务所和聘请2024年年度财务报表和内控审计机构的议案，同意聘任毕马威 [3] - 审计、风控与合规委员会发表事前认可意见，独立董事发表同意的独立意见 [3] 会计师事务所履职情况 - 毕马威华振按约定和准则对公司2024年度财务报告等进行核查并出具专项报告 [3] - 认为公司财务报表编制合规，公允反映财务状况、经营成果和现金流量，公司保持了有效的财务报告内部控制，出具标准无保留意见审计报告 [3] - 执行审计工作中就多方面与公司管理层和治理层沟通 [3] 对会计师事务所监督情况 - 审计、风控与合规委员会指导确定选聘评价要素和评分标准，审查选聘文件并参与评标工作，2024年第八次会议同意提请聘任毕马威华振 [4][5] - 2024年10月28日听取毕马威年度审计服务计划介绍，就年报审计预沟通，提出建议，事务所接受并修正 [5] 总体评价 - 审计、风控与合规委员会遵守规定，发挥专业委员会作用，审查毕马威资质和能力，充分沟通，督促其开展审计工作，履行监督职责 [5] - 认为毕马威审计中态度公允客观，有良好职业操守和业务素质，审计行为规范有序 [6]

证券代码：600754/900934 证券简称：锦江酒店/锦江B股 公告编号：2025-012 上海锦江国际酒店股份有限公司 关于公司购买董监高责任保险的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 三、审议程序 公司于 2025 年 3 月 31 日召开第十届董事会第三十八次会议和第十届监事会 第二十次会议，审议《关于公司购买董监高责任保险的议案》。公司全体董事、监 事对本事项回避表决，本次投保董监高责任险事宜将直接提交公司 2024 年年度股 东大会审议。 特此公告。 上海锦江国际酒店股份有限公司董事会 为持续提升上海锦江国际酒店股份有限公司（以下简称"公司"）治理水平， 强化风险抵御能力，保障公司董事、监事及高级管理人员的合法权益，促进其更 充分地履职尽责，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》等相关 规定，公司拟为全体董事、监事和高级管理人员投保董监高责任险。 一、董监高责任险具体方案 保） 二、授权事项 为提高决策效率，公司董事会提请股东大会授权董事会并可由董事会授权经 营管理层，办理董监高责任险 ...

对上海锦江国际酒店股份有限公司 募集资金 2024 年度存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告 KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所 Oriental Plaza 中国北京 Beijing 100738 东方广场毕马威大楼 8 层 China 邮政编码:100738 Telephone +86 (10) 8508 5000 电话 +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 传真 +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn 网址 kpmg.com/cn 对上海锦江国际酒店股份有限公司 募集资金 2024 年度存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告 毕马威华振专字第 2501090 号 上海锦江国际酒店股份有限公司董事会： 我们接受委托，对后附的上海锦江国际酒店股份有限公司 (以下简称"锦江酒店") 募集资 金 2024 年度存放与实际使用情况的专项报告 (以下简称"专项报告") 执行了合理保证的鉴证 业务，就专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会 (以下简称"证监会") 发 布的《上市公司监管指引第 2 号 ...

证券代码：600754/900934 证券简称：锦江酒店/锦江B股 公告编号：2025-009 上海锦江国际酒店股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ? 根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）于 2023 年 10 月发布的《企业 会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕21 号）（以下简称"准则解释 17 号"）以 及 2024 年 12 月发布的《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号）（以 下简称"准则解释 18 号"）的相关规定，上海锦江国际酒店股份有限公司（以下简 称"公司"）对公司会计政策进行相应变更，本次会计政策变更对公司的财务状况 和经营成果无重大影响。 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因 财政部于 2023 年 10 月发布了准则解释 17 号，规定了"关于流动负债与非流动负 债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会计处理"的相 关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 ...

公司代码：600754/900934 公司简称：锦江酒店/锦江 B 股 上海锦江国际酒店股份有限公司 上海锦江国际酒店股份有限公司全体股东： ）内部控制制度和评价办 法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司于2024年12月31日（内部控制评价报告基准 日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露 内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称"企业内 部控制规范体系"），结合上海锦江国际酒店股份有限公司（以下简称"公司" 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述 ...

上海锦江国际酒店股份有限公司 公司依据相关要求，聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）(以下 简称"毕马威")作为公司 2024 年度财务报告及内部控制的审计机构。根据财政 部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 （财会〔2023〕4 号）和其他相关文件的规定，公司对毕马威在 2024 年年报审 计过程中的履职情况进行了评估，具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况及聘任情况 (一) 会计师事务所基本情况 毕马威华振会计师事务所于 1992 年 8 月 18 日在北京成立，于 2012 年 7 月 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"毕马威华振"），2012 年 7 月 10 日取得工 商营业执照，并于 2012 年 8 月 1 日正式运营。 毕马威华振总所位于北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1 号东方广场 东 2 座办公楼 8 层。 公司于 2024 年 8 月 29 日、2024 年 9 月 20 日分别召开第十届董事会第三十 三次会议和 2024 年第一次临时股东大会,审议通过了《关于变更会计师事务所和 聘请公司 2024 年年度财务报表和内控审计机构的议案》，同 ...

文章核心观点 毕马威华振会计师事务所对上海锦江国际酒店股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计，并出具汇总表 [1] 审计相关信息 - 委托单位为上海锦江国际酒店股份有限公司 [1] - 审计单位为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） [1] - 联系电话为 86 - 21 - 63217132 [1] 非经营性资金占用情况 - 现控股股东、实际控制人及其附属企业、前控股股东、实际控制人及其附属企业、其他关联方及其附属企业的非经营性资金占用小计均为“/ /” [2] 其他关联资金往来情况 经营性往来 - 酒店管理费服务、团膳服务等应收账款期初 4439 万元，发生额 3942 万元，偿还额 - 5211 万元，期末 3170 万元 [2] - 锦江国际 (集团) 有限公司及其下属企业其他应收款期初 9853 万元，发生额 2702 万元，偿还额 - 3232 万元，期末 9323 万元；预付账款期初 137 万元，发生额 7841 万元，偿还额 - 28 万元，期末 7950 万元；应收账款期初 1844 万元，发生额 6825 万元，偿还额 - 5207 万元，期末 3462 万元 [4] - 上海锦江资本有限公司及其下属企业其他应收款期初 5456 万元，发生额 6607 万元，偿还额 - 4772 万元，期末 7291 万元；预付账款期初 81 万元，发生额 587 万元，偿还额 - 344 万元，期末 324 万元 [4] 非经营性往来 - 维也纳酒店有限公司等多家子公司及其控制的法人因用于子公司资金周转产生非经营性往来，如维也纳酒店有限公司其他应收款期初 2109 万元，发生额 2508 万元，偿还额 - 1112 万元，期末 3505 万元 [4] - 甘孜州圣地香巴拉旅游投资有限公司等联营公司因资金周转产生非经营性往来，如甘孜州圣地香巴拉旅游投资有限公司其他应收款期初 350 万元，期末 350 万元 [6] 总计 - 期初往来资金余额 80315 万元，往来累计发生金额 82569 万元，偿还累计发生金额 - 35959 万元，期末往来资金余额 126925 万元 [6] 其他说明 - 锦江国际 (集团) 有限公司及其下属企业包含上海光缕企业管理有限公司等众多公司 [6] - 上海锦江资本有限公司及其下属企业包含昆明锦江大酒店有限公司等众多公司 [8] - 集团部分结算货币资金或闲置货币资金存放于关联企业锦江国际集团财务有限责任公司，年初余额为 408064 万元，利率参考中国人民银行同期存款利率确定 [9]

文章核心观点 上海锦江国际酒店股份有限公司发布2024年年度报告摘要，涵盖公司基本情况、经营业绩、利润分配预案等内容，公司在酒店业务和食品餐饮业务方面有不同表现，整体业绩有一定下滑[2][13]。 分组1：公司基本信息 - 公司代码为600754、900934，简称锦江酒店、锦江B股，股票均在上海证券交易所上市[1][4] - 董事会秘书为胡暋女士，证券事务代表为杨劼女士，联系地址为上海市延安东路100号20楼，电话86 - 21 - 63217132，传真86 - 21 - 63217720，电子信箱JJIR@jinjianghotels.com[4] - 公司属于H类住宿和餐饮业中的H61住宿业，即旅游饭店（行业代码：H6110），与旅游和商务活动密切相关[4][5] 分组2：利润分配预案 - 截至2024年12月31日，公司期末可供分配利润为45.92亿元，拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本（扣除公司股份回购专用证券账户的股份）为基数分配利润[2] - 拟向全体股东每10股派发现金红利3.80元（含税），B股股利折算成美元支付，2024年度无资本公积金转增股本预案，该预案尚需提交公司股东大会审议[2] - 本次参与权益分派的总股本为10.70亿股，预计共计派发现金红利5.33亿元（含税），占2024年度合并报表归属于上市公司股东净利润的比率为58.54%[2] 分组3：主要业务 - 公司主要业务包括全服务型酒店营运及管理业务、有限服务型酒店营运及管理业务和食品及餐饮业务[5] - 全服务型酒店即高星级酒店，经营模式主要为全权委托管理和特许经营[5][6] - 有限服务型酒店突出住宿核心产品，经营模式主要为直营经营和加盟特许经营（含特许经营和受托管理）[7] - 食品及餐饮业务经营模式主要为直营经营和加盟特许经营（含特许经营和受托管理），合资公司旗下“肯德基”和“吉野家”等餐厅以合资公司形式从事相关品牌的特许经营[8] 分组4：财务数据 整体财务数据 - 2024年末总资产461.10亿元，比上年末下降8.85%；归属于上市公司股东的净资产154.09亿元，比上年末下降7.61%；资产负债率65.99%，比上年同期增加0.31个百分点[9][13][14] - 2024年营业收入140.63亿元，比上年同期下降4%；归属于上市公司股东的净利润9.11亿元，比上年同期下降9.06%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润5.39亿元，比上年同期下降30.32%；主业利润1.11亿元，比上年同期下降28.67%[9][13] - 2024年经营活动产生的现金流量净流入35.62亿元，比上年同期下降31%[10][13][14] 各业务板块财务数据 - 酒店业务2024年实现合并营业收入138.21亿元，比上年同期下降4.02%；营业利润16.75亿元，比上年同期增长2.3%；归属于酒店业务分部的净利润7.90亿元，比上年同期增长2.79%[14] - 全服务型酒店业务2024年实现合并营业收入2.38亿元，比上年同期增长49.57%；营业利润增长82.36%；管理费收入1.77亿元，比上年同期增长68.14%[14][15] - 有限服务型酒店业务2024年实现合并营业收入135.83亿元，比上年同期下降4.62%；营业利润16.44亿元，比上年同期增长1.16%；归属于有限服务型酒店业务分部的净利润7.66亿元，比上年同期增长1.43%[14][15] - 中国大陆境内酒店业务2024年实现营业收入95.65亿元，比上年同期下降5.34%；境外实现营业收入42.56亿元，比上年同期下降0.9%[15] - 食品及餐饮业务2024年实现合并营业收入2.42亿元，比上年同期下降3.15%；归属于食品及餐饮业务分部的净利润1.85亿元，比上年同期下降38.06%[22] 分组5：酒店运营情况 酒店数量变化 - 2024年新增开业酒店1515家，开业退出酒店519家，开业转筹建酒店28家，净增开业酒店968家[16] - 全服务型酒店新开业29家，开业退出4家，开业转筹建1家，净增开业酒店24家；有限服务型酒店新开业1486家，开业退出515家，开业转筹建27家，净增开业酒店944家，其中直营酒店减少75家，加盟酒店增加1019家[16] 已开业酒店情况 - 截至2024年12月31日，已开业酒店13416家，客房129.10万间；其中全服务型酒店84家，客房2.26万间；有限服务型酒店13332家，客房126.84万间[16] - 有限服务型酒店中，中端酒店8067家，客房87.60万间；经济型酒店5265家，客房39.25万间；直营店686家，客房7.59万间；加盟店12646家，客房119.25万间[16] 签约酒店情况 - 截至2024年12月31日，签约酒店规模合计17391家，客房规模合计164.25万间，分布于中国大陆境内31个省、自治区和直辖市的338个地级市及省直属管辖县市，以及中国大陆境外55个国家或地区[17] 境内外业务运营情况 - 中国大陆境内全服务型酒店业务2024年合并营业收入2.38亿元，比上年同期增长49.57%；归属于母公司所有者的净利润3037万元，比上年同期增长163.1%；管理费收入1.77亿元，比上年同期增长68.14%[17][18] - 中国大陆境内有限服务型连锁酒店业务2024年合并营业收入93.26亿元，比上年同期下降6.22%；归属于母公司所有者的净利润12.04亿元，比上年同期增长3.33%；归属于母公司的扣除非经常性损益后的净利润8.59亿元，比上年同期下降20.29%；前期加盟服务收入5.33亿元，比上年同期下降19.05%；持续加盟及劳务派遣服务收入41.13亿元，比上年同期增长4.17%[18] - 中国大陆境外有限服务型连锁酒店业务2024年合并营业收入5.56亿欧元，比上年同期下降1.80%；归属于母公司所有者的净利润亏损5689万欧元，比上年同期增加亏损339万欧元[21] RevPAR情况 - 2024年1 - 12月，中国大陆境内全服务型酒店平均房价490.51元/间，平均出租率51.56%，RevPAR252.91元/间；有限服务型酒店平均房价240.67元/间，平均出租率65.43%，RevPAR157.47元/间[20] - 2024年10 - 12月，中国大陆境内全服务型酒店平均房价487.74元/间，平均出租率52.15%，RevPAR254.36元/间；有限服务型酒店平均房价233.36元/间，平均出租率63.27%，RevPAR147.65元/间[20] - 2024年1 - 12月，中国大陆境外有限服务型酒店平均房价67.73欧元/间，平均出租率61.53%，RevPAR41.68欧元/间[22] - 2024年10 - 12月，中国大陆境外有限服务型酒店平均房价65.81欧元/间，平均出租率60.66%，RevPAR39.92欧元/间[22] 分组6：股东情况 - 截至报告期末普通股股东总数73830户，年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数66794户[10] - 前十名股东中，上海锦江资本有限公司持股48200.72万股，占比45.05%；香港中央结算有限公司持股4304.67万股，占比4.02%等[11] - 新华人寿保险股份有限公司的两个产品存在关联关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人[11]

文章核心观点 公司拟为下属全资子公司锦江香港、海路投资和GDL提供不超150,000万欧元的担保额度，担保额度授权期限为2025年7月1日至2026年6月30日，该事项尚需提交股东大会审议，担保风险可控，不会对公司经营产生重大不利影响 [1][3] 担保情况概述 - 公司下属全资子公司因经营需向银行贷款或透支，公司董事会拟授权经营管理层操作担保事宜，担保额度授权期限为2025年7月1日至2026年6月30日 [1] - 锦江香港截至2024年12月31日担保余额0.60%，资产负债率0，2025年担保额度0；海路投资截至2024年12月31日资产负债率77.16%，2025年担保额度72,480万欧元，占授权期内担保额度36.67%；GDL截至2024年12月31日资产负债率73.44%，2025年担保额度17,350万欧元，占授权期内担保额度8.78% [1] - 2025年3月31日公司第十届董事会第三十八次会议审议通过相关议案，担保额度授权尚需提交股东大会审议 [1] 被担保人基本情况 - 锦江香港注册资本50,108,782欧元，经营范围为投资管理，由公司全资子公司上海锦卢投资管理有限公司100%持股，截至2024年12月31日资产总额35,212万欧元，负债总额213万欧元，2024年度综合收益总额9万欧元 [1] - 海路投资注册资本50,012,500欧元，经营范围为投资管理，由公司全资子公司上海锦卢投资管理有限公司透过上海锦江股份（香港）有限公司100%持股，截至2024年12月31日资产总额133,228万欧元，负债总额102,800万欧元，2024年度实现投资收益 [1][2] - GDL注册资本262,037,000欧元，经营范围为经营酒店及餐饮，由公司全资子公司上海锦卢投资管理有限公司依次透过上海锦江股份（香港）有限公司和海路投资100%持股，截至2024年12月31日资产总额161,356万欧元，负债总额118,494万欧元，2024年度合并营业收入55,607万欧元，净利润 - 602万欧元 [1][2] 担保协议主要内容 - 本次担保额度授权尚未经股东大会审议，除已签订协议外，尚未签订新协议，经批准后由公司经营管理层按子公司资金需求安排，授权有效期至2026年6月30日 [2] 担保必要性和合理性 - 为锦江香港、海路投资担保系对原收购法国卢浮集团融入的欧元银行贷款进行重组及用于GDL日常经营，为GDL担保系其日常资金周转需要 [3] - 担保额度授权风险可控，不会对公司经营与业务发展产生重大不利影响，不损害公司及股东利益 [3] 董事会意见 - 公司第十届董事会第三十八次会议一致通过相关议案，认为担保额度授权符合公司经营需要，担保对象为全资子公司，风险总体可控，同意为三家子公司作担保 [3] 公司累计对外担保数量及逾期担保数量 - 截至公告披露日，公司及下属全资子公司实际对外担保总额为人民币789,892万元，占公司最近一期经审计的归母净资产的51.26%，无逾期担保 [3]

文章核心观点 公司对2024年12月31日母公司及子公司的资产进行减值测试，全年计提各项减值损失13,777.08万元，符合相关规定，将使2024年合并报表税前利润减少相应金额，各委员会和董事会、监事会均同意计提议案 [1][2][3] 本次计提资产减值损失、信用减值损失情况概述 - 2024年全年计提各项减值损失13,777.08万元，其中信用减值损失12,984.76万元，资产减值损失792.32万元 [1][2] 本次计提资产减值损失、信用减值损失的说明 信用减值损失 - 以预期信用损失为基础，划分单项和组合计提计算应收账款等预期信用损失，本次应收账款需计提信用减值损失12,984.76万元，当期计提28,754.36万元，收回或转回15,769.60万元 [2] 固定资产减值损失 - 2024年全年计提固定资产减值损失792.32万元，依据是评估存在潜在减值风险固定资产的未来可收回金额，当低于账面价值时减记并计入当期损益 [2] 本次计提资产减值损失、信用减值损失对公司的影响 - 符合相关规定，全年计提减值损失使2024年合并报表税前利润减少13,777.08万元，减少报告期末所有者权益，对经营现金流无影响 [2] 专项意见说明 审计、风控与合规委员会意见 - 认为本次计提基于谨慎性原则，符合规定，能真实公允反映资产状况，无损害公司和股东利益情形，同意提交董事会审议 [3] 董事会意见 - 认为本次计提符合规定，依据充分，能合理反映资产状况及经营成果，同意计提议案 [3] 监事会意见 - 认为计提程序合法，依据充分，符合实际情况，审议表决程序合规，同意计提议案 [3][4] 其他说明 - 计提减值能真实客观反映公司财务状况和经营成果，符合规定和实际情况，不影响正常经营 [4]