投资情况 - 2012年7月以云铝国际认购中铝国际H股19,495,000股，总价76,615,350港元[2] - 截止2023年末，云铝国际持有中铝国际H股19,495,000股[3] 财务数据 - 中铝国际H股最初投资成本62,727,444.14元[4] - 期初账面价值29,557,798.34元，本期变动 - 36,928,523.61元，期末25,798,920.53元[4] 投资管理 - 报告期严格执行证券投资规定及相关办法[5][8] - 采用公允价值计量，变动确认为其他综合收益[3][9] - 投资经2012年6月19日董事会会议通过后实施[2]

业绩总结 - 云南文山铝业60万吨/年氧化铝项目累计投入13.34935亿元，进度100%，2023年实现效益5704.15万元[38] - 鲁甸6.5级地震灾后恢复重建水电铝项目累计投入12.478462亿元，进度100%，2023年实现效益11.585968亿元[39] - 绿色低碳水电铝材一体化项目截至2023年末投资进度为59.26%，2023年实现效益69,299.63万元[47] 募集资金情况 - 2016年非公开发行股票708,227,152股，发行价每股5.20元，募集资金总额3,682,781,190.40元，净额3,630,161,190.40元[1] - 2019年非公开发行股票521,367,759股，发行价每股4.10元，募集资金总额2,137,607,811.90元，净额2,105,925,675.12元[4] - 2021年非公开发行股票339,750,849股，发行价每股8.83元，募集资金总额2,999,999,996.67元，净额2,975,585,043.06元[6] 资金使用情况 - 2016年用于云铝文山二期项目的1,334,935,000.00元募集资金已使用完毕[10] - 2016年用于偿还银行贷款及补充流动资金的1,047,379,990.40元募集资金已使用完毕[10] - 2016年将中老铝业项目1,247,846,200.00元募集资金变更用途用于鲁甸地震灾后水电铝项目[10] 项目投资进度 - 鲁甸6.5级地震灾后恢复重建水电铝项目承诺投资170,099.77万元，已全部投入，投资进度100%[42] - 文山中低品位铝土矿综合利用项目承诺投资40,492.80万元，2023年投入212.26万元，累计投入1,155.46万元，投资进度2.85%[42] - 绿色低碳水电铝材一体化项目截至2023年末投资进度为59.26%[47] 市场扩张和并购 - 公司收购中老铝业51%股权，因借款事宜和交易对价协商未决致股权交割停滞[52] 其他情况 - 文山中低品位铝土矿综合利用项目未达进度，原因包括宏观经济形势变化、林地手续办理时间延长等[42][43] - 2020年7月公司取得歪山头铝土矿天然林使用许可备案手续[43] - 保荐机构认为公司2023年度募集资金存放和使用符合规定，无重大违规情形[35]

业绩总结 - 公司对截至2023年12月31日内部控制有效性评价，未发现重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额100%[4] - 报告期内未发现财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[13][14] 未来展望 - 2024年公司将持续完善内部控制制度建设[14] 其他新策略 - 内控缺陷汇总认定先定量再定性[11] - 定量认定标准与单个缺陷认定标准一致[12] - 有重大和重要影响的内控缺陷组合需定性判断[12] - 有运行有效补偿性控制的内控缺陷认定降级[10][12] 数据相关 - 财务报告内控缺陷重要性水平通过经审计企业总资产乘以1‱计算[7] - 财务报告内控缺陷重大、重要、一般影响对应可能错报金额标准[7] - 非财务报告内控缺陷重大影响对应直接经济损失和安全事故标准[9] - 非财务报告内控缺陷重要、一般影响对应直接经济损失标准[10] - 一般影响的内部控制缺陷认定为一般缺陷[10]

资金募集 - 2021年11月29日，公司向17名特定投资者非公开发行3.39750849亿股新股，发行价8.83元/股，募资29.9999999667亿元，净额29.7558504306亿元[3] - 用于“绿色低碳水电铝材一体化项目”的募集资金为20.7558504306亿元[3] 借款事项 - 公司拟向云铝文山提供2.47亿元无息借款用于募投项目，期限2年[3][4][10] 云铝文山情况 - 公司持有云铝文山100%股权，其注册资本32.34935亿元[8] - 2022年底，云铝文山资产115.2400457291亿元，负债69.7699895627亿元，净资产45.4700561664亿元[9] - 2022年度，云铝文山营收87.5376780046亿元，营业利润9.9784920244亿元，净利润8.2215552923亿元[9] - 2023年底，云铝文山资产100.2076890436亿元，负债46.9679464505亿元，净资产53.2397425931亿元[9] - 2023年1 - 12月，云铝文山营收85.0186442198亿元，营业利润9.1127628838亿元，净利润7.7801321794亿元[9] 会议决议 - 第九届董事会第三次会议以11票同意、0票反对、0票弃权审议通过相关议案[5]

新策略 - 公司监事会同意用2.47亿元募集资金向全资子公司云铝文山借款[1] - 借款用于“绿色低碳水电铝材一体化项目”[1]

公司治理 - 公司董事会对2023年及现任独立董事独立性情况进行评估[1] - 鲍卉芳等独立董事符合独立性相关要求[1]

业绩总结 - 2023年度公司（母公司）净利润652,939,665.52元[7] - 2023年末可供分配利润2,011,273,200.16元[7] 利润分配 - 2023年度每10股派现金红利2.3元（含税）[7] - 2023年度共派现金红利797,630,203.15元[7] 公司股本 - 公司总股本为3,467,957,405股[7] 议案表决 - 《关于2023年度监事会工作报告的预案》等4项议案均全票通过[6][8][10][11]

关联交易情况 - 2023年向关联人采购原材料实际发生1512697.88万元，占同类业务81.03%，与预计差异-10.44%[4] - 2023年向关联人采购燃料和动力实际发生593229.42万元，占同类业务43.16%，与预计差异-14.64%[6] - 2023年向关联人销售商品实际发生1094159.00万元，占同类业务25.81%，与预计差异-33.06%[6] - 2023年向关联人提供劳务实际发生19097.28万元，占同类业务70.03%，与预计差异-5.37%[6] - 2023年接受关联人提供劳务实际发生84972.39万元，占同类业务31.24%，与预计差异-12.04%[6] - 2023年公司日常关联交易实际发生总额3304155.97万元，与预计差异-20.10%[6] 子公司财务数据 - 中铝国贸2022年末总资产828070.0万元，净资产233859.3万元，净利润91922.6万元；2023年6月末总资产971757.5万元，净资产269184.4万元，1 - 6月净利润57059.5万元[7] - 中铝物资2022年末总资产574333.3万元，净资产121125.8万元；2023年6月末总资产441856.6万元，净资产119337.0万元，1 - 6月净利润7452.0万元[8][9][10] - 贵州华锦2022年末总资产367035.5万元，净资产244773.1万元，净利润42722.2万元；2023年6月末总资产346649.8万元，净资产259076.6万元，1 - 6月净利润13670.4万元[11] - 赤壁炭素2022年末总资产77785.7万元，净资产28865.8万元，净利润9254.9万元[13] - 中铝山西2022年末总资产304931.53万元，净资产210477.77万元，净利润35307.67万元[15] - 中铝高端2022年末总资产3431132.32万元，净资产1412081.85万元，净利润110991.93万元；2023年6月末总资产3391912.21万元，净资产1465687.84万元，1 - 6月净利润51546.70万元[16] - 中铝新材料2022年末总资产1780596.6万元，净资产607408.2万元，净利润753.3万元；2023年6月末总资产1696805.1万元，净资产581791.9万元，1 - 6月净利润 - 29265.4万元[20] - 中慧能源2022年末总资产29141.69万元、净资产7628.58万元、净利润65.68万元，2023年6月末总资产28150.16万元、净资产7639.6万元、1 - 6月净利润11.03万元[22] - 慧能售电2022年末总资产32026.25万元、净资产12896.4万元、净利润66.03万元，2023年6月末总资产30888.24万元、净资产13021.05万元、1 - 6月净利润78.48万元[23] - 中铝物流2022年末总资产264761.7万元、净资产145790.8万元、净利润11899.7万元，2023年6月末总资产296582.6万元、净资产149607.6万元、1 - 6月净利润8568.4万元[25] - 昆明有色设计院2022年末总资产51123.41万元、净资产 - 4028.86万元、净利润11537.58万元，2023年6月末总资产48820.97万元、净资产 - 1089.49万元、1 - 6月净利润2818.38万元[26] - 索通云铝2022年末总资产394347.74万元、净资产80516.67万元、净利润18753.86万元，2023年6月末总资产387904.95万元、净资产65444.84万元、1 - 6月净利润 - 23243.32万元[27] - 捷成物流2022年末总资产20412.57万元、净资产10466.80万元、净利润312.69万元，2023年6月末总资产19932.62万元、净资产9970.30万元、1 - 6月净利润 - 337.03万元[28] 其他 - 云铝股份年度净利润为15042.6万元[10] - 2024年3月27日公司第九届董事会第三次会议审议通过确认2023年度日常关联交易执行情况议案[2] - 2024年3月26日独立董事专门会议审议通过确认2023年度日常关联交易执行情况议案[31] - 独立董事认为2023年日常关联交易符合客观情况，未损害公司及中小股东利益[31] - 关联交易符合公司业务发展及生产经营需要，控制了生产成本，提高了经营效益[29] - 公司与关联人交易遵守“公平、公正、公开”原则，未损害中小股东利益[29]

往来资金 - 中铝佛山国际贸易有限公司2023年期初余额20739.65万元，年度往来累计311251.07万元，偿还累计331990.72万元[1] - 中铝物资有限公司2023年期初余额821.74万元，年度往来累计8323.26万元，偿还累计7722.59万元，期末余额1422.41万元[2] - 中国铝业集团高端制造股份有限公司2023年度往来累计329957.90万元，偿还累计329954.35万元，期末余额3.55万元[2] - 云南浩鑫铝箔有限公司2023年期初余额74163.23万元，年度往来累计303081.06万元，偿还累计367350.64万元，期末余额9893.65万元[3] - 云南冶金集团进出口物流股份有限公司2023年期初与期末余额均为56.21万元[3] 预付款项 - 中铝物流集团中部国际陆港有限公司2023年期初余额41.09万元，年度累计35427.07万元，偿还累计35453.52万元，期末余额14.64万元[3] - 中铝新材料有限公司2023年期初与期末余额均为17.59万元，年度累计与偿还累计均为4217.64万元[3] - 中国有色金属工业昆明勘察设计研究院有限公司2023年期初与期末余额均为1.6万元[3] - 中铝物资有限公司预付款项期末余额为531,057.10[4] - 山东铝业有限公司预付款项期末余额为4.91[4] - 中铝郑州有色金属研究院有限公司预付款项期末余额为46[4] - 云南冶金昆明重工有限公司预付款项期末余额为16.99[4] - 中铝保险经纪(北京)股份有限公司预付款项期末余额为0.24[4] - 贵阳振兴铝镁科技产业发展有限公司预付款项期末余额为184.35[4] - 中铝智能(杭州)安全科学研究院有限公司预付款项期末余额为115.43[4] - 中国铝业集团有限公司预付款项期末余额为183.13[4] 应收账款 - 中铝物流集团中部国际陆港有限公司2023年度往来累计378.37万元，偿还累计372.51万元，期末余额5.86万元[1] - 中铝物流集团有限公司2023年度往来累计830.88万元，偿还累计830.88万元[1] - 曲靖市沾益区捷成物流有限公司应收账款从216.93降至212.83，降幅5.11%[6] - 云南德福环保有限公司应收账款从52.89增至63.73，增幅10.84%[6] 其他应收款 - 云南浩鑫铝箔有限公司其他应收款期末余额为3,877.04[5] - 中铝国际云南铝应用工程有限公司其他应收款期末余额为37.19[5] - 云南索通云铝炭材料有限公司其他应收款从36.81增至5327.20，增幅37.5[7] 其他非流动资产与债权投资 - 云南中慧能源有限公司预付账款从30532.84降至30295.62，降幅237.22[6] - 云南中慧能源有限公司其他非流动资产从3726.94增至3800.00[7] - 云南云铝海鑫铝业有限公司债权投资从60929.75降至25983.65，降幅53.9[7] - 云南文山铝业有限公司债权投资为123000.00[7] - 云南源鑫炭素有限公司债权投资从30000.00增至30023.10，增幅23.1[7] - 云南冶金昆明重工有限公司其他非流动资产为189[6] 公司总计数据 - 公司初始为323134.04，中间为1742348.89，变化幅度77.0，最终为1855187.49，差值210372.44[7]

财务数据 - 2023年1 - 12月中铝财务营业收入5.293692亿元，净利润3.563155亿元[15] - 2022年度中铝财务营业收入4.587451亿元，净利润4.984965亿元[15] - 2023年12月31日中铝财务资产总额515.472407亿元，负债总额455.108221亿元[15] - 2022年12月31日中铝财务资产总额529.490878亿元，负债总额470.462436亿元[15] - 截至2023年12月31日中铝财务资本充足率22.04%[10] - 2023年公司与中铝财务累计关联交易6246.11万元[28] - 2024年1 - 2月公司与中铝财务累计关联交易438.54万元[28] 业务调整 - 公司与中铝财务拟将日最高存款余额上限从20亿调为50亿[3] - 2024年3月27日公司董事会通过修订金融服务协议预案[6] - 2024年3月26日独立董事会议通过与中铝财务修订协议预案[29] 业务保障 - 中铝财务为公司提供存贷利率有优势[20] - 公司制定中铝财务存款风险应急处置预案[22] - 中铝财务经营遵守多项资产负债比例要求[24] - 中铝财务违规需通知公司并采取措施[24][25]