2024年情况 - 监事会召开会议6次[3] - 有三名监事，一名为职工代表监事[6] - 列席11次董事会和2次股东大会[7] - 财务报告获客观公正审计意见[8] - 无应披露未披露关联交易[11] - 无控股股东等非经营性占用资金情况[11] 2025年展望 - 继续履行职责开展日常议事活动[13] - 检查财务情况监督财务运作[13] - 监督董高人员勤勉尽责情况[14] - 成员加强学习提高专业和监督水平[14]

人员与收入 - 2024年末上会合伙人112人，注会553人，签过证券审计报告注会185人[3] - 2024年度上会收入总额6.83亿，审计业务4.79亿，证券业务2.04亿[4] 客户与收费 - 2024年度上会上市公司审计客户72家，年报审计收费0.81亿[4] 审计相关决策 - 2024年10月拟聘上会为2024年度审计机构，11月股东大会决议聘任[7] 审计沟通会议 - 2025年1月、4月审计委员会与注会召开审前、沟通会议并审议议案[7][8] 审计意见 - 上会认为公司财报编制合规，内控有效并出具无保留意见报告[6] - 公司审计委员会认为上会年报审计表现良好[9]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] - 2024年公司圆满实现五年既定战略目标[14] - 公司对合并财务报表范围内的子公司连带责任担保10,755.52万元[21] 运营管理 - 2024年公司组织召开2次股东大会，通过8项议案[7] - 2024年度审计内控部共完成63项审计和调查工作任务[28] 合作与公益 - 2024年公司继续与知名院校加强人才培养和产学研合作[11] - 2024年公司向瑞金医院'广聚善爱'慈善基金专项捐赠等[11] - 公司自发组织的"爱·奔跑"公益活动已成功举办十届，累计参与人数3.25万余人，捐出善款近二百万元[11] 内部控制 - 截止2024年12月31日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[4] - 截止2024年12月31日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[4] - 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域[5] - 内部控制评价范围覆盖公司及下属子公司核心业务流程和主要专业模块[6] - 公司依据企业内部控制规范体系等开展内部控制评价工作，认定标准与以前年度一致[29] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷为缺陷总体影响水平>资产总额的0.5%；重要缺陷为资产总额的0.25%<缺陷总体影响水平<=资产总额的0.5%；一般缺陷为缺陷总体影响水平<=资产总额的0.25%[32] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准与财务报告一致[36] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[37] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[38] - 公司将继续完善内部控制制度，规范执行，强化监督检查[38] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[39] 制度建设 - 公司人力资源中心运用多元传播媒介和多种形式宣贯传承企业文化[13][14] - 公司财务中心实行现金余额限额管理，加强资金管控[15] - 公司制定采购、销售等多项业务管理制度[16][19] - 公司建立完善的存货、固定资产及无形资产管理流程[18] - 公司按照国家统一会计准则开展财务工作并编制财务报告[22] - 公司建立全面预算管理制度，财务中心负责相关工作[23] - 公司建立多层级内部监督体系防范重大风险[28]

业绩总结 - 2024年度计提各项资产减值和商誉减值准备27416.07万元，转销或核销1619.32万元[2] - 本次计提对2024年度利润总额影响27416.07万元[5] 数据详情 - 2024年度计提应收票据坏账 - 116.04万元，应收账款11845.56万元等[6] - 2024年度核销应收账款坏账1503.66万元等[6] - 银行承兑票据中商业银行承兑预期信用损失率0.1%，财务公司0.5%[7] - 1年以内应收账款及合同资产预期信用损失率5%等[8] - 其他应收款（除合并范围内关联方组合）预期信用损失率5%[8] - 其他应收款 - 合并范围内关联方组合预期信用损失率0[9] - 2024年度计提存货跌价准备2525.17万元，核销99.67万元[12] 流程与决策 - 2025年4月14日审计委员会审议通过相关决议并提交董事会[18] - 2024年4月18日董事会、监事会审议通过相关决议[18] - 本次事项在董事会决策权限内，不构成重大资产重组和关联交易[18]

会议信息 - 思源电气第八届监事会第十一次会议于2025年4月18日召开[2] - 应出席监事3人，实际出席3人，由郑典富主持[2] 审议结果 - 全票通过《2024年度监事会工作报告》等多项报告及决议[3][4][5][6][8] 公告信息 - 相关报告详见2025年4月19日指定网站或《证券时报》公告[3][4][5][7]

股本与分红 - 2025年4月18日末总股本778,156,782股，每10股派现金5元（含税），派现389,078,391元（含税）[6] 审计费用 - 公司支付上会会计师事务所2025年年度审计及内控审计费用200万元[11] 资产减值 - 2024年度计提各项资产减值和商誉减值准备27,416.07万元，转销或核销1,619.32万元，影响利润总额27,416.07万元[12] 会议审议 - 2025年4月18日第八届董事会第十八次会议召开，7董事全出席[2] - 多项报告及预案获7票同意通过，含2024年度总经理工作报告等[3][4][5][6][8][9]

业绩总结 - 2024年作为第二个五年规划收官之年，公司实现五年既定战略目标[23] 财务相关 - 上会会计师事务所和公司董事会认为，2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[6][12] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额均为100%[13] - 公司对合并报表范围内子公司连带责任担保10,755.52万元[30] 公司治理 - 2024年公司召开2次股东大会，通过8项议案[15] 公益活动 - “爱·奔跑”公益活动举办十届，累计参与3.25万余人，捐善款近二百万元[20] - 2024年公司向瑞金医院慈善基金捐赠，开展助农帮扶活动[20] 内部控制 - 2024年度审计内控部完成63项审计和调查工作任务[40] - 报告期内公司无财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[46][47] 制度建设 - 公司实行现金余额限额管理，分离不兼容岗位，建立票据和日记账[24] - 公司制定采购、招投标、销售、合同管理制度，优化招标流程[25][28][35] - 公司建立存货、固定资产及无形资产管理程序[27] 合作交流 - 2024年公司与知名院校加强合作，设立奖学金、奖教金[20]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入154.5806852240亿元，较2023年度增长24.06%[6] - 2024年12月31日资产总计234.74亿元，较2023年12月31日增长25.31%[24] - 2024年营业总收入54.58亿元，较2023年增长1086.54%[25] - 2024年营业总成本30.47亿元，较2023年增长4131.94%[25] - 2024年利润总额24.31亿元，较2023年增长3304.96%[25] - 2024年净利润20.85亿元，较2023年增长242.37%[25] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为2.64元，2023年均为2.02元[25] - 2024年12月31日流动负债合计106.18亿元，较2023年12月31日增长35.24%[24] - 2024年12月31日非流动负债合计1.9995亿元，较2023年12月31日下降7.79%[24] - 2024年12月31日归属于母公司所有者权益108.74亿元，较2023年增长20.06%[24] - 2024年综合收益总额20.88亿元，较2023年增长214.46%[25] 财务状况 - 截至2024年12月31日公司商誉账面余额为7.8679394537亿元，商誉减值准备金额为2.4579206450亿元[9] - 2024年末货币资金为953,946,159.55元，2023年末为754,641,167.4元[36] - 2024年末交易性金融资产为2,651,217,885.48元[36] - 2024年末应收账款为1,659,749,490.45元[36] - 2024年末应付账款为1,311,654,948.94元[36] - 2024年末固定资产为240,234,062.92元[36] - 2024年末负债合计为5,896,507,470.13元，2023年末为3,422,346,198.15元[36] - 2024年末股本为73,905,932元，2023年末为69,926,532元[35][36] - 2024年末资本公积为710,248,836.56元，2023年末为436,060,503.35元[36] - 2024年末未分配利润为7,255,998,911.46元，2023年末为4,518,908,874.31元[36] 现金流量 - 2024年度经营活动现金流入小计为800,502,550.7元，2023年度为2,778,133,446.7元[29] - 2024年度经营活动现金流出小计为338,030,322.1元，2023年度为506,018,477.5元[29] - 2024年度经营活动产生的现金流量为462,472,228.6元，2023年度为272,114,969.1元[29] - 2024年度筹资活动现金流入为94,505,843.0元，2023年度为53,681,968.35元[29] - 2024年度筹资活动现金流出为93,602,076.9元，2023年度为65,467,557元[29] - 2024年度筹资活动产生的现金流量为99,096,233元，2023年度为611,785,589元[29] 股本变动 - 2024年7 - 12月公司2023年股票期权激励计划第一个行权期激励对象累计行权3429338股，变更后的股本为777642620元[54] 子公司情况 - 本期纳入合并财务报表范围的子公司有56家，新增3家境内子公司和2家境外子公司[60] - 公司直接持有上海梯米汽车科技有限公司41.25%股权[63] - 公司直接或间接持有江苏思源高压开关等多家子公司100%股权[63] - 公司直接持有上海恩源瓦能科技有限公司51.00%股权[63] - 公司直接或间接持有烯晶碳能电子科技无锡等多家相关公司70.4194%股权[63] 审计相关 - 审计认为公司2024年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 公司收入确认因存在管理层操纵确认时点风险被列为关键审计事项[6] - 公司商誉减值因金额大且测试依赖管理层估计假设被列为关键审计事项[9] - 审计对公司收入确认执行内控评估、合同条款甄别等审计程序[7] - 审计对公司商誉减值执行了解内控、评价评估师等审计程序[10]

财务审计 - 审计思源电气2024年度财报，2025年4月18日出具报告，编号上会师报字(2025)第5650号[3] - 审核2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表，认为符合规定[3][5] 资金数据 - 2024年期初往来资金余额4711.81万元，期末136107.68万元[10] - 2024年度往来资金利息963.97万元和384.14万元[10] - 2024年度偿还累计发生金额146952.24万元[10] 子公司资金 - 常州且复东芝变压器等多家子公司披露2024年期初、期末往来资金余额[9]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事任职及利害关系符合要求[1] - 专项意见发布于2025年4月18日[2]