公司架构与业务范围 - 截至2024年6月30日，公司共拥有15家控股子公司[11] - 公司拟终止非主业贸易业务并对中机香港实施清算注销，阜阳轴承正在破产清算中[15][16] - 2023年12月27日公司与河南省新材料投资集团有限公司成立国机金刚石，持股67.00%并纳入合并报表[16] 房地产租赁业务 - 截至2024年6月30日，7家子公司存在非居住房地产租赁或房屋租赁业务[17] - 2021 - 2024年1 - 6月公司租金收入分别为2986.37万元、1840.96万元、2199.23万元、1003.57万元[26] - 2021 - 2024年1 - 6月租金收入占营业收入比例分别为0.90%、0.54%、0.79%、0.78%[26] - 2024年8月29日公司拟公开挂牌转让中机合作名下75套房产[24] 培育钻石业务 - 2024年1 - 6月，中机海南销售收入56.71万元，国机金刚石销售收入45.20万元，合计101.91万元，占当期营业收入比例0.08%[36] - 报告期内，线上获取信息对应个人客户362人，数据条数458条，线上销售培育钻石产品收入为303.67万元，每条数据对应销售平均单价为0.66万元[40] 业务研发与平台建设 - 轴研所与国创轴研共同开发“轴承行业工业互联网协同云平台”，轴研所已转让平台所有权，平台未投入实际运营且后续由国创轴研运营[44] 线上销售业务 - 2023年度公司子公司直播及网红带货销售收入为72.27万元（含税），占同期营业收入比例为0.03%，2024年1 - 6月未取得收入[55] 行业数据与竞争情况 - 2023年我国轴承工业营业收入2180亿元，产量202亿套[58] - 公司轴承业务主要竞争对手有新强联、五洲新春、瓦轴B等，磨具磨料业务主要竞争对手有圣戈班、富世华、黄河旋风等[59][61] 传媒业务 - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年度、2021年度传媒、广告、出版业务合计收入分别为18.29万元、88.96万元、122.39万元、108.86万元[75] - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年度、2021年度传媒、广告、出版业务收入占发行人当期营业收入比例分别为0.01%、0.03%、0.04%、0.03%[75] 供应链业务 - 报告期内供应链业务收入分别为105,832.04万元、161,682.66万元、138,365.79万元、49,326.06万元，占比分别为45.83%、49.27%、40.80%、24.51%，最近一期下降明显[90] - 2024年1 - 6月磨料磨具等主业相关产品金额19,208.09万元，占比89.57%[102] - 2024年1 - 6月与前五大客户交易金额6,041.18万元，占比28.17%[112] - 2024年1 - 6月前五大供应商交易金额小计5967.55万元，占当期供应链/贸易业务的31.79%[117] - 2022 - 2024年1 - 6月供应链业务收入分别为138365.79万元、69897.53万元和21445.34万元，总体下降[168] 财务数据 - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年度、2021年度公司营业收入分别为128489.50万元、278372.53万元、343599.64万元、332788.96万元[149] - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年度、2021年度公司扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为15064.57万元、19045.74万元、15926.07万元、3498.01万元[149] - 扣除贸易业务后，2024年1 - 6月、2023年度、2022年度、2021年度公司毛利率分别为43.11%、39.79%、36.34%、35.68%[152] - 2021 - 2024年1 - 6月公司净利润分别为13145.61万元、23828.87万元、27034.83万元、18537.05万元[182][187] - 2021 - 2024年1 - 6月公司经营活动产生的现金流量净额分别为18503.72万元、29138.78万元、36449.24万元、 - 7915.13万元[182][187] 未来展望 - 公司为应对贸易业务收入下降，将增加研发投入和加大市场开拓力度[156]

融资进展 - 公司2024年2月1日收到深交所关于向特定对象发行股票的审核问询函[1] - 结合半年报更新审核问询函回复文件财务数据及变动事项[2] - 发行股票需通过深交所审核并获证监会同意注册[2] - 最终审核及批复结果和时间不确定[3] 公告信息 - 公告发布于2024年11月9日[4]

业绩总结 - 报告期内供应链业务收入分别为105,832.04万元、161,682.66万元、138,365.79万元、49,326.06万元，占比分别为45.83%、49.27%、40.80%、24.51%，最近一期下降明显[4] - 报告期内净利润分别为8,653.69万元、13,145.61万元、23,832.28万元和24,895.91万元[5] - 2024年1 - 6月公司营业收入为128489.50万元[64] - 2024年1 - 6月营业收入107,044.17万元，毛利率43.11%，营业利润18,926.68万元，净利润17,254.57万元[66] 用户数据 - 截至2023年9月30日，公司员工总人数为1,880人，劳务派遣人数为1,187人，劳务派遣员工占总用工人数的比例为38.70%，超过10%[7] 未来展望 - 公司将增加研发投入、加大市场开拓力度应对贸易业务收入下降影响[70] 新产品和新技术研发 - 超硬材料磨具国家重点实验室建设项目2024.6.30账面价值为140.75万元，2022.12.31为6,890.77万元，2021.12.31为4,169.44万元[188] - 新型高功率MPCVD法大单晶金刚石项目（二期）2024.6.30账面价值为13,651.02万元，2023.12.31为12,889.43万元，2022.12.31为6,022.24万元[188] 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 公司按国企改革要求开展“瘦身健体专项行动”，包括“两非”剥离和“两资”清退[57] - 2022年公司正式压控非主营业务的贸易规模，聚焦主责主业[59]

业绩总结 - 2021 - 2024年1 - 3月公司营业收入分别为332788.96万元、343599.64万元、278372.53万元、63644.20万元[31] - 2021 - 2024年1 - 3月公司租金收入分别为2986.37万元、1840.96万元、2199.23万元、615.27万元，占当期营业收入比例分别为0.90%、0.54%、0.79%、0.97%[25] - 近三年公司主营业务收入占总收入比例分别为98.61%、98.71%、98.46%、98.79%[31] - 2021 - 2024年1 - 3月精工锐意和中机海南合计销售收入分别为0、60.67、410.98、16.73万元，占发行人当期营业收入比例分别为—、0.02%、0.15%、0.03%[36] - 2023年度公司子公司通过直播及网红带货销售取得的收入为72.27万元（含税），占同期营业收入比例约为0.03%，2024年1 - 3月未取得收入[52] - 2024年1 - 3月、2023年度、2022年度、2021年度传媒、广告、出版业务合计收入分别为16.21万元、88.96万元、122.39万元、108.86万元[76] - 报告期内供应链业务收入分别为105832.04万元、161682.66万元、138365.79万元、49326.06万元，占比分别为45.83%、49.27%、40.80%、24.51%，最近一期下降明显[90] - 报告期内净利润分别为8653.69万元、13145.61万元、23832.28万元和24895.91万元[91] 用户数据 - 截至2024年3月31日，精工锐意、中机海南线下获取信息对应个人客户约120人，数据条数约240条，线上对应个人客户约280人，数据条数约340条[39] 未来展望 - 公司本次发行募集资金投向新型高功率MPCVD法大单晶金刚石项目（二期）和补充流动资金，不会变相流入房地产业务[32] - 公司承诺不将募集资金用于或变相用于酒类经营和卷烟销售业务，公司及子公司不会直接或间接从事相关业务[70] - 公司承诺规范使用募集资金，不用于或变相用于传媒、广告、出版等业务[83] - 公司承诺5年内将劳务派遣员工占比降至法定比例[156] 新产品和新技术研发 - 本次募投项目核心技术为MPCVD设备开发及单晶/多晶金刚石制备技术，源于企业自研[159] - 公司为募投项目组建研发团队，有研究生以上学历技术研发人员6人、工艺人员5人、质量监控人员2人、研发管理人员2人[160] 市场扩张和并购 - 2024年1月18日公司拟对中机香港实施清算注销，退出非主业贸易业务[14] - 2023年12月27日公司与河南省新材料投资集团有限公司共同投资设立国机金刚石，持股比例67%[15] - 发行人已收购四川力协精工科技股份有限公司持有的成都工具所0.62%股权及深圳华粤房地产有限公司持有的8.22%股权[147] 其他新策略 - 天猫和京东平台运营主体于2023年6月由精工锐意变更至中机海南，截至补充法律意见书出具日，均变更为国机金刚石[51] - 公司拟通过多种措施提高正式员工占比，降低劳务派遣用工比例[157]

公司架构与运营 - 截至2024年3月31日，公司共拥有15家控股子公司[11] - 2024年1月18日公司拟对中机香港实施清算注销，截至问询回复出具日正在清算中[15] - 截至问询回复出具日，阜阳轴承正在破产清算中[16] - 2023年12月27日国机金刚石成立，公司持股67.00%并纳入合并报表[16] 房地产租赁业务 - 截至2024年3月31日，7家子公司存在经营非居住房地产租赁或房屋租赁业务[17] - 2021 - 2024年1 - 3月租金收入分别为2986.37万元、1840.96万元、2199.23万元、615.27万元[26] - 2021 - 2024年1 - 3月租金收入占发行人当期营业收入比例分别为0.90%、0.54%、0.79%、0.97%[26] 业务收入情况 - 2021 - 2024年1 - 3月发行人营业收入分别为332788.96万元、343599.64万元、278372.53万元、63644.20万元[30] - 近三年发行人主营业务收入占总收入比例分别为98.61%、98.71%、98.46%和98.79%[30] - 2024年1 - 3月，中机海南销售培育钻石相关产品销售收入（含税）为16.73万元，占发行人当期营业收入比例为0.03%[34][35] - 2023年度，精工锐意和中机海南销售培育钻石相关产品销售收入（含税）合计410.98万元，占发行人当期营业收入比例为0.15%[34][35] - 2022年度，精工锐意销售培育钻石相关产品销售收入（含税）为60.67万元，占发行人当期营业收入比例为0.02%[34][35] - 2023年度公司子公司直播及网红带货销售含税收入72.27万元，占同期营业收入比例0.03%[51] - 2024年1 - 3月公司子公司直播及网红带货销售无收入[51] 市场与竞争 - 我国规模以上轴承企业1300余家，2022年轴承工业营业收入2232.00亿元，产量212亿套[55] - 2022年139家主要企业轴承业务收入1081.55亿元，占比48.46%[55] - 2022年营业收入前十名企业轴承业务收入649.11亿元，占我国轴承工业营业收入比例约29.08%[55] - 公司轴承业务主要竞争对手有新强联、五洲新春、瓦轴B等[56] - 磨具磨料行业中高端市场大部分被欧美及日韩公司占领[57] - 公司磨具磨料业务主要竞争对手有法国圣戈班、瑞典富世华、河南黄河旋风等[58] 其他业务情况 - 报告期内，仅轴研所、三磨所和精工发展3家子公司实际从事传媒、广告、出版等业务[69][70] - 2024年1 - 3月、2023年度、2022年度、2021年度，三家子公司传媒等业务合计收入分别为16.21万元、88.96万元、122.39万元、108.86万元[72] - 报告期内供应链业务收入分别为105832.04万元、161682.66万元、138365.79万元、49326.06万元，占比分别为45.83%、49.27%、40.80%、24.51%[87] - 供应链业务毛利率为6.00%、5.42%、6.13%、11.22%，毛利贡献率分别为2.75%、2.67%、2.50%、2.75%[87] - 报告期内公司实现净利润分别为8653.69万元、13145.61万元、23832.28万元和24895.91万元[88] 财务指标 - 报告期各期末应收款项合计金额分别为85975.49万元、102659.77万元、110884.95万元和154479.55万元[88] - 报告期各期末存货账面价值分别为49538.62万元、53003.65万元、56100.97万元和58515.44万元，存货跌价准备占账面余额比例分别为23.94%、19.31%、13.68%和12.34%[88] - 报告期各期末预付款项余额分别为10740.24万元、18675.20万元、25488.31万元和13412.73万元[88] - 报告期各期末在建工程账面价值分别为18550.21万元、25903.53万元、29321.63万元和46102.36万元[88] 业务调整与展望 - 2022年公司正式压控非主营业务的贸易规模，聚焦主责主业[129] - 2022、2023年公司分别不再与腾晖光伏和PT.IDN SOLAR TECH进行光伏产品的贸易业务[122] - 公司将增加研发投入、加大市场开拓力度应对贸易业务收入下降影响[139] 客户与供应商 - 2024年1 - 3月，公司与供应链业务前五大客户交易金额为3743.40万元，占当期供应链/贸易业务的30.45%[104] - 2023年度，公司与供应链业务前五大客户交易金额为12451.67万元，占当期供应链/贸易业务的17.81%[105] - 2024年1 - 3月前五大供应商交易金额小计3964.00万元，占比36.79%[110] - 2023年前五大供应商交易金额小计13542.38万元，占比22.07%[111] 应收款项情况 - 2024年3月31日应收票据19217.85万元，增长率 - 15.33%；应收账款115826.22万元，增长率45.98%；应收款项融资12835.99万元，增长率 - 22.84%；合同资产5769.09万元，增长率1.35%；合计153649.15万元，增长率23.54%[175] - 2024年3月31日应收款项账面余额占营业收入比例为60.35%，其中供应链业务为62.08%，轴承、磨料磨具等业务为59.94%[179] - 报告期内公司应收款项规模整体呈增长趋势，主要因轴承和磨料磨具业务销售规模扩大及供应链业务规模压缩[177] - 2024 - 2021年各年度第一季度回款金额分别为35737.89万元、49295.93万元、54249.67万元、50251.56万元，占比分别为100.00%、20.22%、17.77%、17.74%[187] - 报告期各期末，同行业可比公司应收款项账面余额占营业收入比例平均数分别为50.91%、52.70%、59.65%，公司分别为35.05%、37.44%、44.68%（2024.3.31为60.35%）[188] - 报告期各期末，公司账龄1年以内应收款项占比分别为83.00%、83.04%、81.79%和82.95%[192]

关于国机精工集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的 审核问询函中有关财务会计问题的专项说明 （豁免版） 容诚专字[2024]361Z0496 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 | 1 | | --- | | 问询函第 2 题 3 | | 问询函第 4 题 144 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于国机精工集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的的审核问询函 中有关财务会计问题的专项说明 豁免版 容诚专字[2024]361Z0496 号 深圳证券交易所： 根据贵所 2024 年 2 月 1 日出具的《关于国机精工集团股份有限公司申请向 特定对象发行股票的审核问询函》(审核函[2024]120005 号)（以下简称"问询函"） 的要求，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"我们"）对问询函 中提到 ...

证券代码：002046 证券简称：国机精工 公告编号：2024-080 国机精工集团股份有限公司 关于董事会、监事会完成换届选举及 聘任高级管理人员情况的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 国机精工集团股份有限公司于 2024 年 11 月 04 日召开职工代表 大会，选举产生了第八届监事会职工代表监事；于 2024 年 11 月 06 日召开 2024 年第四次临时股东大会，会议选举产生了第八届董事会 董事及第八届监事会股东代表监事；同日召开第八届董事会第一次会 议及第八届监事会第一次会议，选举产生了公司董事长、董事会各专 门委员会委员及主任委员、监事会主席，并聘任了公司高级管理人员。 现将相关情况公告如下： 一、公司第八届董事会组成情况 董事长：蒋蔚 非独立董事：谢东钢、张江安、张弘 独立董事：王怀书、岳云雷、王波 第八届董事会成员任期自 2024 年第四次临时股东大会召开之日 起三年。董事会中兼任公司高级管理人员以及由职工代表担任的董事 人数总计未超过公司董事总数的二分之一。独立董事的人数比例符合 相关法规要求。 二、公司第八届董事会专 ...

证券代码：002046 证券简称：国机精工 公告编号： 2024-079 国机精工集团股份有限公司 第八届监事会第一次会议决议公告 会议以记名投票表决的方式审议通过了以下议案： （一）审议通过了《关于选举公司第八届监事会监事会主席的议 案》 选举宋志明先生为公司第八届监事会监事会主席。 表决结果： 3 票同意、 0 票反对、 0 票弃权。 三、备查文件 （一）公司第八届监事会第一次会议决议 特此公告。 本公司及监事会会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 国机精工集团股份有限公司第八届监事会第一次会议于 2024 年 11 月 1 日发出通知，2024 年 11 月 6 日以通讯形式召开。 本次会议应参加表决的监事 3 名，实际参加表决的监事 3 名，本 次会议的召开符合法律法规和公司章程的规定。 二、监事会会议审议情况 国机精工集团股份有限公司监事会 2024 年 11 月 08 日 ...

证券代码：002046 证券简称：国机精工 公告编号：2024-078 国机精工集团股份有限公司 第八届董事会第一次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 国机精工集团股份有限公司第八届董事会第一次会议于 2024 年 11 月 1 日发出通知，2024 年 11 月 6 日以通讯方式召开。 本次会议应参会董事 7 名，实际参会董事 7 名。本次会议的召开 符合法律法规和公司章程的规定。 二、董事会会议审议情况 会议以记名投票表决的方式审议通过了以下议案： 1.审议通过了《关于选举公司第八届董事会董事长的议案》 表决结果：7 票同意、0 票反对、0 票弃权。 2.审议通过了《关于选举公司第八届董事会专门委员会委员的议 案》 （1）战略与投资委员会 主任委员：蒋 蔚 委 员：谢东钢 张江安 张弘 王怀书 （2）审计与风险管理委员会 主任委员：王怀书 委 员：张江安 岳云雷 王 波 （3）薪酬与考核委员会 主任委员：岳云雷 委 员：谢东钢 王怀书 王 波 （4）提名委员会 选举蒋蔚先生为公司第八届董事会董事长。任期自本 ...

北京海润天睿律师事务所 关于国机精工集团股份有限公司 2024 年第四次临时股东大会的 法 律 意 见 书 致：国机精工集团股份有限公司 根据《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《中华人民共和国公司法 （2023 年修订）》（以下简称"《公司法》"）及中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司 股东大会规则（2022 年修订）》（以下简称"《规则》"）、《律师事务所从事证券法律业务 管理办法》（以下简称"《管理办法》"）、《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》 （以下简称"《执业规则》"）等法律、法规、规范性文件及《国机精工集团股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，北京海润天睿律师事务所(以下简称"海润天睿" 或"本所")接受国机精工集团股份有限公司（以下简称"公司"）委托，作为公司召开 2024 年第四次临时股东大会（以下简称"本次股东大会"）的特聘专项法律顾问出具本法律意见书。 公司已向本所保证和承诺，公司向本所律师提供的文件和所作的陈述和说明是真实、准确、 完整和有效的，并无任何隐瞒、虚假和重大遗漏之处，且文件材料为副本或复印件的，其与原 件一致。 1、经本所律师核查， ...