会计政策变更 - 2025年4月9日会议审议通过会计政策变更议案[2] - 变更前执行《企业会计准则 - 基本准则》等，变更后按《企业会计准则解释第18号》执行[3][4] - 变更不影响财务、经营和现金流，不追溯调整，无需股东大会审议[2][5] - 董事会认为变更后能更客观真实反映公司状况[6] - 监事会同意本次会计政策变更[8]

资金安排 - 公司及子公司购银行大额存单额度不超5亿[1][2] - 资金12个月内滚动使用，时点总额不超5亿[1][2] - 投资期限最长12个月，资金为闲置自有资金[3] 决策流程 - 事项经董事会和监事会审议通过[3] - 决议通过后授权管理层签合同文件[4] 风险与管理 - 业务受宏观、市场、政策等因素影响[4] - 资产财务部制定方案并跟踪情况[4] - 内审部门监督审计资金使用保管[4] 效益 - 用闲置资金买存单不影响运营，提高效率和回报率[5]

审计机构相关 - 拟续聘天健为2025年度财务及内控审计机构[2][9] - 2024年度审计费用149万元，财务120万，内控29万[2] 天健基本情况 - 上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券报告注会904人[4] - 2023年业务收入34.83亿，审计30.99亿，证券18.40亿[4] - 2024年上市公司客户707家，审计费用7.20亿[4] - 截至2024年末，职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[4] 天健合规情况 - 近三年受行政处罚4次、监管措施13次等[7] - 67名从业人员近三年受处罚等情况[7] 签字注会情况 - 李新葵、贺胜近三年业务情况[7] - 2025年1月因岳阳林纸项目被出具警示函[9] 续聘流程 - 2025年4月3日审计委员会通过续聘议案[9] - 4月9日董事会以6票同意通过续聘议案[9] - 续聘需提交2024年度股东大会审议生效[10]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100%[6] - 2024年公司及所属子公司重大经济合同审核及法律审核率达100%[11] - 2024年度总部所有员工及各级子公司中层以上管理人员普法参学率为100%[12] - 2024年公司共组织开展各类审计项目202项，送审金额25428.09万元[14] 内控情况 - 公司在内部控制评价报告基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自内部控制评价报告基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[4] - 本次评价未发现公司存在重大、重要缺陷[21] 制度建设 - 公司建立以“三会一层”为主体的法人治理结构保障日常运营[6] - 公司完善多项投资管理制度落实投资要求[7] - 公司构建严密财务控制管理体系确保数据真实准确[8] - 公司建立融资担保相关制度规定审批和追责[8] - 公司构建严密资金管理内控体系保障资金安全[9] 流程梳理 - 公司内部控制手册涵盖业务流程247条[13] - 2024年度辰州矿业梳理流程346条，黄金洞矿业梳理流程275条，新龙矿业梳理流程300条[13] 缺陷标准 - 财报相关内控缺陷按潜在错报金额与税前利润、营业收入、资产总额比例划分一般、重要、重大缺陷[17][18] - 财务报告内控以潜在财务错报大小和可能性判断缺陷[18] - 非财务报告内控以经济损失大小和可能性判断缺陷[18][19] 缺陷风险 - 财务报表统计范围缺失等情况增加财务报告内控重大缺陷可能性[18] - 审计委员会监督无效等情况增加非财务报告内控重大缺陷可能性[19]

套期保值业务计划 - 拟开展套期保值业务，保证金不超2.7亿，最高合约价值不超15亿[2][4] - 自产金套保交易量不超产量70%，外购加工贸易原则上全额套保[4] 业务审批情况 - 2025年4 - 9日相关会议审议通过开展议案[4][5] - 需提交2024年度股东大会审议批准，不构成关联交易[6] 业务风险与控制 - 存在价格、资金等风险[3][7] - 制定制度控制风险，按规定会计处理[8][9][10] 业务方式与期限 - 通过上金所和上期所交易方式进行[2][4] - 业务期自股东大会通过至下次大会，单笔超期顺延[2][4]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 意见出具时间 - 董事会出具独立董事独立性自查专项意见时间为2025年4月11日[2]

2024年业绩总结 - 销售收入278.39亿元，同比增长19.46%[5] - 利润总额10.05亿元，同比增长71.18%[5] - 归属于上市公司股东净利润8.47亿元，同比增长73.08%[5] - 生产黄金46328千克，同比减少2.87%，自产3705千克，同比减少6.13%[5] - 生产锑品29209吨，同比减少6.15%，自产15227吨，同比减少13.2%[5] - 生产钨品1008标吨，同比增加7.12%，自产钨精矿879标吨，同比增加59.24%[5] - 新探获资源量矿石量220.1万吨[8] - 营业收入2783853.52万元，同比增长19.46%[35] - 净利润85803.25万元，同比增长73.52%[35] - 经营性现金流量净额88875.99万元，同比下降10.82%[35] - 年末总资产819890.26万元，同比增长8.09%[35] - 年末所有者权益697488.66万元，同比增长10.87%[35] - 年末货币资金113987.01万元，较年初增长39.51%[36] - 年末交易性金融资产为0，较年初下降100%[36] - 应收账款较年初增加5659.99万元，增幅72.68%[37][38] - 存货较年初增加23511.67万元，增幅68.88%[37][38] - 短期借款较年初减少5392万元，减幅64.20%[41] - 应交税费较年初增加3608.16万元，增幅100.50%[41][43] - 黄金产品销售毛利110179.74万元，同比增加25.16%[47] - 锑产品销售毛利107367.24万元，同比增加41.04%[47] - 黄金销售毛利率4.38%，同比增加0.21个百分点[52] - 锑销售毛利率43.31%，同比增加4.85个百分点[52] - 投资活动产生的现金流量净额 -33984.24万元，同比增加12629.26万元，增幅27.09%[56] - 筹资活动现金流入小计11846.49万元，较上年减少223044.39万元，降幅94.96%[58] - 筹资活动现金流出小计35492.10万元，较上年减少235462.60万元，降幅86.90%[58] - 筹资活动产生的现金流量净额 -23645.62万元，较上年增加12418.20万元，增幅34.43%[58] - 实际完成投资额57399万元，完成开拓进尺23799米，探矿进尺8268米[65] - 债务融资额度48亿元，实际使用1.18亿元，年末银行短期借款余额3007万元，较年初减少5392万元[77] 2025年未来展望 - 计划合并收入435亿元[10] - 计划黄金产量72475千克、锑品39537吨、钨品1100标吨[10] - 计划杜绝较大及以上生产安全事故、职业病危害事故和环境污染事故，实现安全生产“零工亡”，环保、职业卫生“零事故”[10] - 计划生产黄金72475千克、锑品39537吨、钨品1100标吨，预计实现营业收入435亿元[60] - 计划投资123220万元[70] - 计划申请债务融资额度56亿元[77] - 年初资金余额113987万元，本期主要收入预计4953362万元，本期主要支出预计4973362万元[77] - 预计本年融资额度560000.00万元[77] 其他 - 2024年度公司监事会召开8次会议，审议议题29项[19]

会议时间 - 2025年5月7日15:30召开2024年度股东大会现场会议[1] - 2025年5月7日9:15 - 15:00为网络投票时间[1] - 2025年5月6日9:00 - 12:00为登记时间[6] 股权登记 - 2025年4月24日15:00收市时登记在册股东有权出席[3] 会议审议 - 审议《2024年度董事会工作报告》等11项提案[4] 投票相关 - 对中小投资者表决单独计票并披露[5] - 投票代码362155，简称为湘金投票[12] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月7日多时段[12] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年5月7日9:15 - 15:00[12] 公告时间 - 公告发布于2025年4月11日[10]

会议信息 - 公司第七届监事会第七次会议于2025年4月9日在长沙召开，3名监事全到[1] 审议事项 - 审议通过《2024年度监事会工作报告》等多项报告及预案，部分需提交股东大会审议[1][2][3]

会议信息 - 公司第七届董事会第七次会议于2025年4月9日在长沙召开，6位董事全部参会[1] 审议事项 - 审议通过《2024年度董事会工作报告》等多项报告及预案，均将提交2024年度股东大会审议[1][2][3][4][5] - 审议通过《关于续聘2025年度审计机构的议案》等议案，将提交2024年度股东大会审议[5] - 审议通过《关于召开2024年度股东大会的议案》[7]