公司代码：600109 公司简称：国金证券 一. 重要声明 国金证券股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 国金证券股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其 ...

国金证券股份有限公司 （一）利润分配方式 公司可采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润。 当公司具备现金分红条件时，应当采用现金分红进行利润分配；采用 股票股利进行利润分配的应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等 真实合理的因素。 （二）现金股利分配的比例及时间间隔 除公司经营环境或经营条件发生重大变化外，公司年度报告期内 盈利且累计未分配利润为正的，每年度以现金方式分配的利润不低于 当年实现的可供分配利润的 10%。 未来三年股东回报规划 （2024-2026 年） 为进一步保证国金证券股份有限公司（以下简称"公司"）的全 体股东获得合理投资回报，增强公司利润分配决策的透明度和可操作 性，建立投资者对公司利润分配的预见性，引导投资者对公司进行中 长期投资，增强投资者的满足感与获得感，与股东分享发展成果，根 据《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意 见》以及中国证券监督管理委员会《关于加强上市公司监管的意见（试 行）》和《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红（2025 年 修订）》的相关规定，结合公司《章程》与公司实际情况，制定公司 《未来三年股东回报规划（2024-2 ...

一、会计师事务所基本情况 （一）基本情况 国金证券股份有限公司 关于对会计师事务所履职情况评估的报告 经公司第十二届董事会第十三次会议、2023 年年度股东大会审议通 过，公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健会计师 事务所"）为公司 2024 年度财务审计机构及内部控制审计机构。根据《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，上市公司每年应当按要求 披露对会计师事务所履职情况评估报告。现将天健会计师事务所 2024 年度 履职评估情况汇报如下： 二、会计师事务所履职情况 （一）工作方案 在 2024 年公司年报审计过程中，天健会计师事务所针对公司的服务需 求及被审计单位的实际情况，制定了全面、合理、可操作性强的审计工作方 案。审计工作围绕公司的审计重点展开，其中包括金融工具的估值、金融工 具的减值、结构化主体的合并范围等。在审计过程中，天健会计师事务所全 面配合公司审计工作，充分满足了上市公司报告披露时间要求。天健会计师 事务所就预审、终审等阶段制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根 据计划安排按时提交各项工作。另外，天健会计师事务所制定了详细的与公 司境外控股子公司国金证券（香 ...

国金证券股份有限公司 内部控制审计报告 + 目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕11-260 号 国金证券股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了国金证券股份有限公司（以下简称国金证券公司）2024 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国金 证券公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 中国·杭州 中国注册会计师： 中国注册会计师： 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 第 1 页 共 ...

国金证券股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 + 目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 专项审计说明 天健审〔2025〕11-272 号 国金证券股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了国金证券股份有限公司（以下简称国金证券公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 国金证券公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供国金证券公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为国金证券公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解国金证券公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 国金证券公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相 ...

国金证券股份有限公司 2024 年度年报审计报告 + 目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 页 | | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—16 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 10 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 11 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 12 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………… 第 13-14 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………… 第 15-16 页 | | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 17—126 页 | | 四、附件…………………………………………………………第 127—131 页 | ...

国金证券股份有限公司 二〇二四年度独立董事述职报告 （骆玉鼎） 本人作为国金证券股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 在 2024 年度任职期间，严格按照《中华人民共和国公司法》《上市 公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《国金证券股 份有限公司章程》（简称《公司章程》）《国金证券股份有限公司独 立董事制度》等规定，切实履行诚信勤勉义务，依法履职尽责，充分 发挥独立董事决策、监督、咨询作用，促进公司规范运作，推动公司 高质量发展。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、基本情况 本人骆玉鼎，于 2022 年 6 月 1 日起担任公司第十二届董事会独 立董事，并兼任董事会薪酬考核委员会（召集人）、董事会风险控制 委员会委员、董事会提名委员会委员。现任上海财经大学商学院金融 学副教授、上海市工商管理专业教育指导委员会副主任委员。曾任上 海财经大学金融学院常务副院长，上海财经大学商学院执行院长，鹏 欣环球资源股份有限公司独立董事等职务。 2024 年 9 月 12 日，本人因连任届满辞任独立董事及董事会专门 委员会职务，根据《上 ...

根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》等规定，独立董事应当每年对独 立性情况进行自查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在 任独立董事独立性情况进行评估并出具专项意见，与年度报告同时披 露。基于此，国金证券股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就 公司在任独立董事的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 根据公司独立董事自查及其在公司的履职情况，董事会认为公司 独立董事均能够胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任除独立董 事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司 以及主要股东之间不存在妨碍进行独立客观判断的关系，不存在影响 独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》等法律 法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及独立性的相关要求。 国金证券股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 国金证券股份有限公司 董事会 二〇二五年四月二十三日 ...

公司组织架构与人员规模 - 截至2024年年末，公司员工超5000人，下设7家分公司、76家证券营业部，分布在全国24个省（直辖市、自治区）[5] - 截至2024年12月31日，公司设立76家证券营业部[43] - 截至2024年12月31日，公司设立7家分公司[44] 公司分红与股本情况 - 公司拟以3,690,457,508股为基数，每10股派发现金股利1.20元，共计分配现金股利442,854,900.96元[11] - 本年度公司现金分红和回购并注销金额（含税）合计542,848,083.96元，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例32.50%[11] - 本报告期末公司注册资本为3,712,559,510.00元，上年度末为3,724,359,310.00元[25] - 2024年4月公司回购并注销1179.98万股，注册资本变更为37.13亿元[41] 公司整体财务关键指标变化 - 公司2024年营业收入66.64亿元，较2023年减少0.98%[47] - 2024年归属于母公司股东的净利润16.70亿元，较2023年减少2.80%[47] - 2024年末资产总额1201.16亿元，较2023年末增长2.63%[48] - 2024年末负债总额861.62亿元，较2023年末增长2.29%[48] - 2024年末归属于母公司股东的权益337.31亿元，较2023年末增长3.58%[48] - 2024年基本每股收益0.452元/股，较2023年减少2.16%[49] - 2024年加权平均净资产收益率5.04%，较2023年减少0.35个百分点[49] - 本报告期末核心净资本为25,536,520,862.38元，上年度末为24,522,809,558.11元；净资本本报告期末为25,536,520,862.38元，上年度末为24,522,809,558.11元[50] - 本报告期末净资产为32,677,361,600.44元，上年度末为31,687,641,021.82元；各项风险准备之和本报告期末为4,527,216,012.47元，上年度末为6,592,382,626.72元[50] - 本报告期末表内外资产总额为83,777,994,063.31元，上年度末为98,874,165,037.64元[50] - 本报告期末风险覆盖率为564.07%，上年度末为371.99%；资本杠杆率本报告期末为31.39%，上年度末为25.60%[50] - 本报告期末流动性覆盖率为332.86%，上年度末为254.58%；净稳定资金率本报告期末为156.93%，上年度末为139.10%[50] - 2024年第一季度营业收入为1,482,944,235.52元，第二季度为1,193,459,711.46元，第三季度为1,614,824,671.95元，第四季度为2,372,878,363.50元[52] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为366,854,019.81元，第二季度为88,022,478.07元，第三季度为438,769,499.06元，第四季度为776,624,958.51元[52] - 2024年非流动性资产处置损益为2,781,947.51元，2023年为 - 1,822,793.45元，2022年为 - 1,310,806.25元[54] - 2024年计入当期损益的政府补助为79,970,561.27元，2023年为79,428,657.31元，2022年为76,016,449.06元[54] - 2024年非经常性损益合计为68,626,951.51元，2023年为67,666,943.05元，2022年为66,844,093.53元[55] - 2024年营业收入66.64亿美元，较2023年下降0.98%[58] - 2024年归属于母公司所有者的净利润16.70亿美元，较2023年下降2.80%[58] - 2024年末货币资金342.01亿美元，较2023年末增长36.47%[58] - 2024年末结算备付金87.90亿美元，较2023年末增长90.89%[58] - 2024年末应收款项3.98亿美元，较2023年末下降54.71%[58] - 2024年末交易性金融资产241.15亿美元，较2023年末下降35.77%[58] - 2024年投资活动产生的现金流量净额3.24亿美元，较2023年下降47.87%[60] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额11.99亿美元，较2023年下降83.63%[60] - 2024年净资产收益率为5.04%，较2023年减少0.35个百分点[60] - 营业成本46.39亿元，同比增长0.84%；管理费用46.03亿元，同比增长1.22%[176] - 经营活动产生的现金流量净额为117.84亿元，比上年同期增加174.09亿元；投资活动产生的现金流量净额为3.24亿元，比上年同期减少2.98亿元；筹资活动产生的现金流量净额为11.99亿元，比上年同期减少61.23亿元[176][177] - 手续费及佣金净收入34.71亿元，同比减少7.12%；利息净收入12.92亿元，同比增长6.59%；投资收益16.15亿元，同比增长19.85%；公允价值变动收益1.95亿元，同比减少42.81%[177] - 税金及附加3847.56万元，同比增长5.54%；业务及管理费46.03亿元，同比增长1.22%；信用减值损失-253.67万元；其他资产减值损失为0，同比减少100%[182] - 本期费用化研发投入9532.66万元，研发投入总额占营业收入比例为1.43%[184] - 公司研发人员数量为181人，占公司总人数的比例为3.28%[185] - 经营活动现金流入主要项目：为交易目的而持有的金融资产净减少额164.68亿元，代理买卖证券收到的现金净额128.59亿元，收到利息、手续费及佣金的现金流入68.47亿元；经营活动现金流出主要项目：回购业务资金净减少额82.61亿元，融出资金净增加额60.53亿元，支付给职工的现金及支付的业务管理费45.07亿元，拆入资金净减少额[186] - 2024年末公司总资产1201.16亿元，较上年末增加2.63%，负债总额861.62亿元，资产负债率58.90%，较2023年末减少5.62个百分点[190] - 经营活动现金流量净额与净利润差异大，投资活动现金流量净额3.24亿元，较上年同期减少2.98亿元，筹资活动现金流量净额11.99亿元，较上年同期减少61.23亿元[187] - 货币资金期末数342.01亿元，占总资产28.47%，较上期增加36.47%；结算备付金期末数87.90亿元，占比7.32%，较上期增加90.89%[188] - 应收款项期末数3.98亿元，占总资产0.33%，较上期减少54.71%；交易性金融资产期末数241.15亿元，占比20.08%，较上期减少35.77%[188] - 其他权益工具投资期末数3.18亿元，占总资产0.26%，较上期增加72.30%；短期借款期末数1.39亿元，占比0.12%，较上期减少41.05%[188] - 拆入资金期末数13.68亿元，占总资产1.14%，较上期减少70.41%；交易性金融负债期末数9.27亿元，占比0.77%，较上期减少37.78%[188] - 卖出回购金融资产款期末数94.63亿元，占总资产7.88%，较上期减少52.40%；代理买卖证券款期末数375.07亿元，占比31.23%，较上期增加52.44%[188] - 应交税费期末数3.68亿元，占总资产0.31%，较上期增加76.53%；应付款项期末数21.98亿元，占比1.83%，较上期增加46.84%[188] - 应付债券期末数152.27亿元，占总资产12.68%，较上期增加37.23%；长期股权投资期末数3.95亿元，较上年末减少1.25亿元，减幅24.04%[188][196] 行业市场环境情况 - 2024年A股主要股指多数上涨，上证指数涨12.67%，深证成指涨9.34%，科创50涨16.07%；A股市场总成交额254.7万亿元，较2023年增长21.20%；年末两融余额18802亿元，同比上升13.89%；上市公司5383家，较2023年末增加48家，总市值约93.95万亿元，较2023年末增长12.21%[69] - 2024年证券行业150家证券公司合计实现营业收入4511.69亿元，净利润1672.57亿元；年末总资产12.93万亿元，净资产3.13万亿元，净资本2.31万亿元，分别较上年末增长9.30%、6.10%、5.96%[70] - 2024年国内A股（含北交所）IPO发行100家，融资规模673.53亿元，再融资发行196家，融资规模2213.30亿元；IPO发行家数较2023年下滑68.05%，融资规模下滑81.11%；再融资发行家数下滑58.65%，融资规模下滑69.87%[71] - 上证综指涨幅7.9%，深圳成指上涨9.3%，创业板指攀升6.3%，中证全指上升7%，沪深两市日均股基交易量及市场两融余额大幅增长[89] - “国九条”以及“1+N”政策体系推出与落地，标志财富管理行业迈入规范化发展新阶段[90] - 财富管理行业正从卖方销售向买方顾问模式转型升级，需深化客户分层服务等[93] - 2024年12月底公募基金整体规模32.83万亿，同比增长5.09%，权益类规模7.08万亿，同比增长3.94%，分仓佣金109.86亿元，同比降幅34.74%[110] - 2024年12月底存续私募基金管理人20,289家，管理基金数量144,155只，存续管理规模19.91万亿元，证券投资基金规模5.21万亿元，占比26.2%[110] - 2024年新增3家获上市证券做市交易业务资格券商，做市商扩容至20家[128] - 截至2024年末，科创板做市商完成682只股票备案，覆盖241只科创板股票，占比41%[128] - 截至2024年末，北交所做市商完成284只股票备案，覆盖119只北交所股票，占比41%[128] - 2024年新三板创新层5次进层，379家基础层企业进入，年末创新层挂牌公司2177家，基础层3924家，做市股票262只，65家券商参与做市[129] - 2024年证券期货经营机构私募资管产品规模合计12.18万亿元，证券公司及其资管子公司平均管理规模569.34亿元，中位数207.11亿元；银行间及交易所市场发行资产证券化产品2115单，规模20438.55亿元，同比增长9.02%[133] - 2024年我国公募基金市场总规模从2023年末的27.60万亿元攀升至32.83万亿元；债券型基金规模突破6.8万亿元，QDII基金同比增长46.61%，股票型基金同比增长57.11%；超50只A500系列基金成立，规模超1400亿元[134][135] - 2024年公募REITs市场新增首发项目29只，发行规模645.69亿元，占过去三年总和的2/3[136] - 2024年香港交易所新上市公司71家（内地企业62家），与2023年73家（内地企业68家）持平；首次公开招股集资额874.78亿港元，较2023年增长88.9%；上市后集资额1028.42亿港元，较2023年下降6.2%；2024年底上市公司总市值较2023年底上升13.8%，港股日均成交金额同比上升25.5%[157] - 截至2024年末，国内公募股票指数基金规模约为3.9万亿元，在公募股票基金总规模中占比达约88.54%；QDII股票型基金中，被动指数基金规模约为4673.7亿元，占比约为90.1%[162] 公司业务发展战略与理念 - 公司践行“一个国金”理念，做深做实做透业务协同工作，增强综合金融服务能力[67] - 公司坚持科技赋能业务，塑造AI友好型组织[67] - 公司持续优化债务结构，挖掘融资成本潜力，支持稳健运营[67] - 公司树立“合规创造价值”理念，提升风险管理专业能力，增强合规管理和风险防控效能[67] 公司各业务线情况 投资银行业务 - 公司投资银行业务提供股权融资、并购重组等一体化服务[68] - 2024

国金证券股份有限公司2025 年第一季度报告 证券代码：600109 证券简称：国金证券 国金证券股份有限公司 2025 年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真 实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 (一) 主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 | 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期 上年同期 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 增减变动幅度(%) | | | | 营业收入 | 1,885,461,101.54 | 1,482,944,235.52 | | 27.14 | | 归属于上市公司股东的净利润 | 582,640,167.39 | 36 ...