内部控制审计 - 审计万华化学2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露重大缺陷[4] 审计结果 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 其他信息 - 审计报告日期为2025年4月12日[7]

业绩总结 - 2024年度营业总收入182,069,119,160.94元，2023年度为175,360,935,668.36元[27] - 2024年度营业总成本165,012,884,882.40元，2023年度为156,439,671,372.08元[27] - 2024年度净利润14,791,313,747.02元，2023年度为18,299,805,216.85元[27] - 2024年度归属于母公司股东的净利润13,033,066,612.84元，2023年度为16,815,755,534.31元[27] 资产负债 - 2024年末资产总计2933.33亿元，2023年末为2530.40亿元，同比增长15.92%[16] - 2024年末负债合计1898.33亿元，2023年末为1585.86亿元，同比增长19.71%[19] - 2024年末股东权益合计1035.00亿元，2023年末为944.54亿元，同比增长9.58%[19] - 2024年末公司货币资金为66.56亿元，较2023年末的97.75亿元下降31.91%[22] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计为2211.05亿，较2023年的2117.76亿有所增加[46] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为300.53亿，较2023年的267.97亿增长[46] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 370.78亿，2023年为 - 448.30亿[46] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为61.86亿，2023年为228.09亿[46] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起采用未来适用法执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，对财务报表无影响[142] - 公司于2024年1月1日执行财政部解释17号部分内容，对财务报表无影响[143] - 公司于2024年12月31日执行财政部解释18号部分内容，对财务报表无影响[143] 税务政策 - 公司2023 - 2025年被认定为高新技术企业，享受15%所得税优惠政策[159] - 自2021年1月1日至2030年12月31日，西部鼓励类产业企业减按15%税率征收企业所得税[162] 其他数据 - 2024年末应收账款账面余额133.46亿元，坏账准备10.27亿元，计提比例7.70%，账面价值123.19亿元[171][173] - 2024年末存货账面价值24.11亿元，年初账面价值20.65亿元[198] - 2024年末衍生金融资产合计7789.25万元，年初为1.44亿元[168]

会议召开情况 - 2024年召开4次董事会，独董现场出席2次、通讯表决2次[4] - 2024年召开1次股东大会，独董因公务未列席[4] - 2024年召开1次独董专门会议，议案提交董事会表决[6] 独董履职情况 - 独董现场工作满足15天要求[9] - 审核多份报告未发现问题[13] 公司变动相关 - 2024年更换审计服务机构，独董认为其胜任[15] - 履职期内更换一名董事，独董认可其资格能力[16] 其他事项 - 部分股东承诺履行完毕，部分长期有效[12] - 独董认为关联交易合规、内控无重大缺陷[11][14]

会议召开情况 - 2024年度召开4次董事会、1次股东大会[5] - 2024年战略委员会召开2次会议[6] - 2024年审计及合规管理委员会召开4次会议[6] - 2024年提名委员会召开1次会议[6] - 2024年度召开1次独立董事专门会议[7] 公司治理相关 - 2024年更新公司战略，审议通过《关于确定主责主业的议案》[6] - 2024年提名1名董事候选人[6] - 独立董事现场工作满足15天要求[11] 股东承诺情况 - 股东烟台国丰等公司股份限售等承诺履行完毕[13] - 股东烟台国丰等公司解决同业竞争等承诺长期有效[14] 报告审核情况 - 独立董事审核定期报告未发现问题[15] 审计服务及人员履职 - 2024年度更换审计服务机构[17] - 2024年独立董事按要求履职[19] - 2025年董事会和管理层配合独立董事工作[20] - 2025年独立董事将继续履职[20]

市值管理 - 目的是引导市场与内在价值趋同实现公司价值[4] - 原则有合规性、系统性等[5][6] - 由董事会领导，管理层协同，董秘组织执行[8] 促进投资价值 - 通过并购重组、员工跟投、现金分红等方式[12] 指标监测 - 对市值、市盈率、市净率等关键指标监测预警[14] 股价下跌应对 - 连续20日收盘跌幅累计达20%或低于近一年最高50%属异常[15] - 核实异动、加强沟通、必要时回购股份[15] 其他要求 - 董事会制定投资价值长期目标[8] - 董秘做好投资者关系和信息披露工作[10] - 不得操控信息披露等违规行为[17] - 股份回购等需合规[17] - 制度由董事会解释修订，审议通过生效[20][21]

公司治理 - 2024年召开4次董事会、1次股东大会、4次审计及合规管理委员会会议、1次独立董事专门会议[4][6] - 独立董事现场出席董事会2次，通讯表决2次，现场工作满足15天要求[4][9] 报告审核 - 独立董事审核多份定期报告未发现问题[13] 机构与人员变动 - 2024年更换审计服务机构为安永华明会计师事务所[15] - 履职期内更换一名董事，独立董事认可其资格和能力[17] 其他事项 - 部分股东承诺部分履行完毕，部分长期有效[12] - 独立董事认为关联交易合规、内控无重大缺陷[11][14]

会议情况 - 2024年召开4次董事会，独董现场出席2次、通讯表决2次[5] - 2024年召开1次股东大会，独董因公务未列席[5] - 2024年战略委员会召开2次会议，更新战略并审议议案[6] - 2024年提名委员会召开1次会议，提名1名董事候选人[6] - 2024年召开1次独董专门会议，审议议案提交董事会[6] 履职情况 - 独董现场工作满足15天要求[10] - 独董审核多份报告未发现问题[13] - 2024年更换审计机构，独董核查认为胜任[15] - 履职期内更换董事，独董认为具备资格能力[16] - 独董认为高管薪酬符合规定[16] 未来展望 - 2025年独董将继续履职维护权益[17]

关联交易金额 - 2024年与关联方实际发生关联交易169,791万元，预计321,040万元[3][4] - 2025年预计与关联方发生关联交易284,220万元，年初至3月已发生44,747万元[4][5] 原材料与销售交易 - 2024年向关联人买原材料预计40,500万元，实际12,638万元[3] - 2025年预计39,060万元，年初至3月已发生5,712万元[4] - 2024年向关联人销售产品预计221,200万元，实际116,491万元[4] - 2025年预计192,620万元，年初至3月已发生28,501万元[4] 劳务交易 - 2024年向关联人提供劳务预计1,800万元，实际1,625万元[4] - 2025年预计1,070万元[4][5] - 2024年接受关联人劳务预计56,100万元，实际38,112万元[4] - 2025年预计50,500万元，年初至3月已发生10,213万元[5] 公司与持股公司资本 - 公司注册资本86,294.5783万元人民币[9] - 持有河海新能源49%股权，其注册资本60,000万元[9] - 东方电子注册资本134,072.7007万人民币[10] - 烟台东方智能注册资本1,080万人民币[12] 关联交易对象 - 与万华实业集团进行提供劳务等关联交易[13] - 与万华生态产业集团销售产品等关联交易[13] - 与烟台万华氯碱销售电等及接受劳务关联交易[13] - 与烟台港万华工业园码头提供劳务等关联交易[13] 交易审议 - 独立董事专门会议通过关联交易议案，同意提交董事会[16]

人员情况 - 截至2024年末安永华明有合伙人251人，执业注册会计师逾1700人[3] 业绩数据 - 2023年度业务总收入59.55亿元，审计业务收入55.85亿元[4] - 2023年度A股上市公司年报审计客户137家，收费总额9.05亿元[4] 风险与处罚 - 已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额超2亿元[6] - 近三年公司受监督管理措施3次，13名从业人员受行政处罚1次等[6] 费用情况 - 公司2024年度财务报告审计费用300万元，内控审计费用40万元[8] 聘任事项 - 2025年4月12日董事会通过续聘议案，尚需股东大会审议[10]

业绩相关 - 2024年PHA审核完成157个装置270个工序2699条动态更新辅导检查审核[10] - 2024年完成四届HSE工程师能力提升班培训，共四期12门课程，培养28名HSE工程师[10] - 2024年联合完成9门课件开发，组织5期（每期6天）培训活动，累计培训3784名管理者[10] - 2024年公司入职博士105人[11] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为88.85%，营业收入合计占比为90.71%[8] 内控相关 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 财务报告内部控制缺陷评价中，利润总额潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥利润总额5%[14] - 财务报告内部控制缺陷评价中，资产总额潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥资产总额1%[14] - 财务报告内部控制缺陷评价中，营业收入潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥营业收入总额1%[14] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接财产损失定量标准为1000万元以上且造成重大负面影响并公告披露[16] - 非财务报告内部控制重要缺陷直接财产损失定量标准为500万元（含） - 1000万元或受国家政府部门处罚但无负面影响[16] - 非财务报告内部控制一般缺陷直接财产损失定量标准为500万元以下或受省级（含）以下政府部门处罚但无负面影响[16] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷，发现的一般缺陷已整改完成[16][18] - 内部控制评价报告基准日公司不存在未完成整改的财务报告内部控制重大、重要缺陷[19] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[19] - 内部控制缺陷具体认定标准与以前年度保持一致[13]