业绩数据 - 报告期各期公司营业收入分别为317.93亿元、315.80亿元、336.51亿元和264.66亿元[8] - 报告期各期公司归属于母公司所有者净利润分别为18.62亿元、23.68亿元、19.65亿元和10.67亿元[8] - 2023年公司归属于母公司所有者净利润、扣非后分别同比下降17.05%、24.08%；2024年1 - 9月分别同比下降19.91%、2.72%[8] - 报告期各期公司前五大客户收入占比分别为62.69%、66.84%、73.50%、70.20%[10] - 报告期各期公司综合毛利率分别为14.67%、17.60%、15.18%和13.65%[11] - 报告期各期末公司合并口径资产负债率分别为61.34%、59.74%、59.00%和58.71%[12] 业务数据 - 2024年1 - 9月电子电路产能480万平方米，产量335.37万平方米，销量346.03万平方米，产能利用率69.87%，产销率103.18%[119][120] - 2024年1 - 9月精密组件产能15000万件，产量10338.22万件，销量9882.09万件，产能利用率68.92%，产销率95.59%[120] - 2024年1 - 9月触控显示模组产能5500万片，产量2290.54万片，销量2323.91万片，产能利用率41.65%，产销率101.46%[120] - 2024年1 - 9月LED显示器件产能1800亿颗，产量814.02亿颗，销量940.74亿颗，产能利用率45.22%，产销率115.57%[120] - 2024年1 - 9月公司向前五大客户销售收入1993255.46万元，占营业收入比例62.69%[121] - 2024年1 - 9月电子电路产品主营业务收入1717404.74万元，占比65.57%[121] 募集资金 - 公司本次向特定对象发行股票拟募集资金140400.00万元，控股股东自有资金认购50000.00万元，自筹资金认购90400.00万元[19] - 本次向特定对象发行股票募集资金净额拟全部用于“补充流动资金”[25] - 发行价格经权益分派调整后为11.24元/股[26] 市场地位 - 以2023年收入规模计算，公司柔性线路板（FPC）排名全球第二，PCB排名全球第三[83] - 2023年度公司PCB业务收入规模位居全球第三、内资第一，FPC业务位居全球第二[99] 公司架构 - 实际控制人是袁富根和袁永刚、袁永峰父子三人[35] - 袁永刚为公司法定代表人、董事长，袁永峰为董事、总经理，袁富根为高级顾问已退休[41][45] 发展策略 - 公司聚焦消费电子和新能源两大核心赛道，布局新能源汽车产业，加大研发投入[132] - 公司以全面预算管理为抓手，稳健经营，优化组织结构，加强人才队伍建设[133] 其他信息 - 截至2024年9月30日，公司财务性投资金额合计43663.07万元，占归属于母公司所有者权益合计数的2.32%[174] - 报告期内，东山单笔处罚金额0.5 - 5万，多家子公司被处罚，已缴纳罚款并整改[196][197][198]

安徽承义律师事务所关于 苏州东山精密制造股份有限公司 2024 年度向特定对象发行股票的 补充法律意见书（四） 安徽承义律师事务所 ANHUI CHENGYI LAW FIRM 地址：安徽省合肥市怀宁路 200 号置地广场栢悦中心五层 邮编：230041 传真：0551-65608051 电话：0551-65609615 65609815 补充法律意见书（四） 释 义 在本补充法律意见书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： | 发行人、公司、股份公 | 指 | 苏州东山精密制造股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 司或东山精密 | | | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 本所 | 指 | 安徽承义律师事务所 | | 本律师 | 指 | 本所为本次发行指派的经办律师，即在本法律意见书签署页"经办 | | | | 律师"一栏中签名的律师 | | 天健会计所、审计机构 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | | 本次发行 | 指 | 苏州东山精密制造股份有限公司向特定对象发行股票的行为 | | 《预案》 ...

融资相关 - 2024年10月21日收到深交所关于向特定对象发行股票审核问询函[2] - 2024年12月17日审议通过发行股票预案（修订稿）等议案[3] - 发行募集资金总额调整为不超过14.04亿元[3] - 募集资金扣除费用后用于补充流动资金[3] - 发行事项需通过深交所审核并获证监会同意注册[3]

业绩总结 - 2021 - 2024年1 - 9月公司营业收入分别为317.93亿元、315.80亿元、336.51亿元和264.66亿元，总体呈上升趋势[12] - 2021 - 2024年1 - 9月公司扣非后归母净利润分别为15.77亿元、21.27亿元、16.15亿元和10.08亿元，2023年以来有所下滑[12] - 2022 - 2024年1 - 9月公司综合毛利率分别为17.60%、15.18%、13.65%，分别下降2.42、1.53个百分点[12][13] - 2022 - 2024年1 - 9月公司扣非归母净利率分别为6.73%、4.80%、3.81%，分别下降1.93、0.99个百分点[12][13] - 2023年度和2024年1 - 9月公司营业收入同比增长6.56%和17.62%，分别增加20.71亿元和39.66亿元[16] 用户数据 - 2024年1 - 9月公司前五大客户分别为A公司（1334228.44万元，占比60.76%）、B公司（242885.55万元，占比11.06%）、C公司（143633.69万元，占比6.54%）、D公司（54400.53万元，占比2.48%）、E公司（41524.42万元，占比1.89%）[111] 未来展望 - 2022 - 2025年全球电动车销量年复合增长率为32.20%，预计2025年达2470万辆，2030年达4670万辆[57] - 2022 - 2025年全球车载显示屏市场复合增长率为19.96%，预计2025年将达138.40亿美元[63] - 2024E年LED显示屏封装市场规模预计增长5%[76] - IDC预测2027年AI手机、AI电脑有望增长至8.27亿台、1.50亿台，2023 - 2027年复合增长率将达到100.7%、125.97%[78] - TrendForce预计2024年全球笔记本电脑出货量同比增长3.9%，2025年同比增长4.9%[85] 新产品和新技术研发 - 2023年新增车载显示模组收入25.08亿元[19] 市场扩张和并购 - 2016年公司收购MFLEX及其下属子公司，从事柔性线路板（FPC）相关业务[96] - 2014年公司收购境外企业MOGL及其中国境内子公司牧东光电，从事触控显示相关业务[97] - 2018年公司收购毛里求斯超毅等公司[101] - 2023年公司收购Aranda、AutoTech Services等境外企业，推动新能源战略布局[102][105] - 2023年公司通过苏州东迪设立香港东迪作为境外控股主体[105] 其他新策略 - 自2022年以来公司围绕新能源汽车精密组件累计投资超30亿元[44] - 2023年1月公司收购苏州晶端并与B公司形成战略合作，延续业务模式[166]

股票简称：东山精密 股票代码：002384 苏州东山精密制造股份有限公司 Suzhou Dongshan Precision Manufacturing Co., Ltd. （苏州吴中区经济开发区善丰路 288 号） 向特定对象发行 A 股股票之募集说明书 （修订稿） 保荐人（主承销商） （上海市广东路689号） 二〇二四年十二月 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整性承担相应的法律 责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财务 会计资料真实、完整。 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申请 文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的 盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反 的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本次证券依法发行后，发行人经营与收益的变化， 由发行人自行负责。 投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担证券依法 发行后因发行人经营与收益变化或者证券价格变动引致的 ...

业绩总结 - 报告期各期公司营业收入分别为317.93亿元、315.80亿元、336.51亿元和166.29亿元，扣非后归母净利润分别为15.77亿元、21.26亿元、16.15亿元和5.16亿元[7] - 2024年1 - 9月公司综合毛利率为13.65%，2023年度为15.18%，2022年度为17.60%，2021年度为14.67%[13] - 2024年1 - 9月公司扣非归母净利率为3.81%，2023年度为4.80%，2022年度为6.73%，2021年度为4.96%[13] - 2023年度和2024年1 - 9月公司营业收入分别较上年同期增加20.71亿元和39.66亿元，同比增长6.56%和17.62%[17] 市场与客户 - 报告期各期公司境外销售占营业收入的比例分别为78.62%、82.20%、83.21%和80.72%[7] - 报告期各期发行人向前五大客户销售收入占比分别为62.69%、66.84%、73.50%和73.74%[7] - 2024年1 - 9月公司向A公司销售收入为1334228.44万元，占营业收入比例50.41%[141] 产品数据 - 2023年度公司电子电路产品收入较2022年度增加14.42亿元，增长6.61%[19] - 2023年度公司新能源汽车精密组件产品收入较2022年度增长11.64亿元，增长65.46%[19] - 2024年1 - 9月公司电子电路产品收入较2023年1 - 9月增长20.22亿元，增长13.34%[23] - 2024年1 - 9月公司新能源汽车精密组件收入较2023年1 - 9月增长10.77亿元，增长61.09%[23] 未来展望 - 预计2025年全球电动车销量达2470万辆，2022 - 2025年年复合增长率32.20%，2030年将达4670万辆[56][83] - 预计中国2025年成为全球首个5G连接数达10亿的市场[57] - IDC预测2027年AI手机、AI电脑有望增长至8.27亿台、1.50亿台，2023 - 2027年复合增长率将达到100.7%、125.97%[79] 新产品和新技术研发 - 公司新开发的新能源汽车精密组件产品预计2025 - 2026年陆续进入量产阶段[82] 市场扩张和并购 - 公司于2016年收购MFLEX及其下属子公司[97] - 公司于2014年收购境外企业MOGL及其中国境内子公司牧东光电[98] - 公司于2023年收购AutoTech Mexico S.，业务未发生变化[103] - 公司于2023年1月收购晶端显示精密电子（苏州）有限公司，拓展车载显示模组业务[112] 其他新策略 - 公司主要聚焦消费电子和新能源两大核心赛道，投入电子电路和精密组件领域提升新质生产力[196]

深圳证券交易所： 由海通证券股份有限公司转来的《关于苏州东山精密制造股份有限公司申 请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2024〕120043 号，以下简称 审核问询函）奉悉。我们已对审核问询函所提及的苏州东山精密制造股份有限 公司（以下简称东山精密公司或公司）财务事项进行了审慎核查，现汇报如下。 目 录 | 一、关于经营业绩…………………………………………………第 | 1—108 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、关于实控人资金来源及发行方案…………………………第 | 108—145 | 页 | 关于苏州东山精密制造股份有限公司 申请向特定对象发行股票审核问询函中 有关财务事项的说明 天健函〔2024〕5-31 号 一、 关于经营业绩 报告期各期，公司营业收入分别为 317.93 亿元、315.80 亿元、336.51 亿 元和 166.29 亿元，扣非后归属于母公司所有者净利润分别为 15.77 亿元、21.26 亿元、16.15 亿元和 5.16 亿元，最近一年及一期营业收入呈增长趋势，但扣非 后归母净利润分别同比下滑 24.08%、10.66%。2022 年以来，公司 ...

海通证券股份有限公司 关于苏州东山精密制造股份有限公司 调整向特定对象发行 A 股股票方案的核查意见 深圳证券交易所： 海通证券股份有限公司（以下简称"海通证券"或"保荐人"）作为苏州东 山精密制造股份有限公司（以下简称"发行人"、"公司"）2024 年度向特定 对象发行 A 股股票并上市的保荐机构，根据《上市公司证券发行注册管理办法》 《<上市公司证券发行注册管理办法>第九条、第十条、第十一条、第十三条、 第四十条、第五十七条、第六十条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意 见第 18 号》（以下简称"《证券期货法律适用意见第 18 号》"）等有关法律法 规的规定，对公司调整本次发行的发行方案相关事宜进行了认真、审慎的核查， 具体情况如下： 7-4-4-1 一、公司关于本次发行方案调整履行的内部程序 根据发行人本次发行相关的董事会、股东大会会议资料，本次发行相关事项 已经公司第六届董事会第七次会议、2024 年度第二次临时股东大会会议审议通 过。根据发行人 2024 年度第二次临时股东大会的授权，公司于 2024 年 12 月 17 日召开第六届董事会第十五次会议，对本次发行方案进行了调整，有关股东大会 ...

安徽承义律师事务所 关于苏州东山精密制造股份有限公司 调整向特定对象发行 A 股股票方案之专项核查报告 致：苏州东山精密制造股份有限公司： 安徽承义律师事务所(以下简称"本所")根据与苏州东山精密制造股份有限 公司（以下简称"发行人"或"公司"）签订的《聘请律师协议》，担任发行人 向特定对象发行股票（以下简称"本次发行"）的特聘专项法律顾问，参与本次 发行工作。 发行人于2024年12月17日召开第召开第六届董事会第十五次会议，对本次发 行方案进行了调整（以下简称"本次发行方案调整"），根据《上市公司证券发 行注册管理办法》《<上市公司证券发行注册管理办法>第九条、第十条、第十 一条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条有关规定的适用意见——证 券期货法律适用意见第18号》（以下简称"《证券期货法律适用意见第18号》） 的相关规定，本所就本次发行方案调整的相关事宜进行了核查并出具本专项核查 意见。 根据发行人本次发行相关的董事会、股东大会会议资料，本次发行相关事项 已经公司第六届董事会第七次会议、2024 年度第二次临时股东大会会议审议通 过。根据发行人 2024 年度第二次临时股东大会的授权，公司于 2 ...

证券代码：002384 证券简称：东山精密 公告编号：2024-101 苏州东山精密制造股份有限公司 关于调整向特定对象发行 A 股股票方案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 苏州东山精密制造股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 12 月 17 日召开第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十二次会议，审议通过了 《关于调整公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票方案的议案》等相关议案，本 次发行募集资金总额由不超过人民币 15 亿元（含本数）调整为不超过人民币 14.04 亿元（含本数），扣除发行费用后将全部用于补充流动资金。本次发行方 案的具体调整内容如下： 1、定价基准日、定价原则及发行价格 调整前： 根据《上市公司证券发行注册管理办法》等相关规定，本次发行的定价基准 日为公司关于本次发行股票的董事会决议公告日（即第六届董事会第七次会议决 议公告日：2024 年 3 月 13 日）。发行价格为不低于定价基准日前 20 个交易日公 司股票交易均价的 80%（定价基准日前 20 个交易日股票交易均价=定价基准日前 20 ...