内部控制 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[6] - 对2024年1月1日至12月31日内部控制有效性进行评价[19] - 明确财务和非财务报告内控缺陷定量标准[19][20] - 明确财务和非财务报告内控缺陷迹象[20][21] - 公司未发现重大和重要内控缺陷[22] 战略与合作 - 公司战略目标是成为全球锂电池精密结构件领域领军企业[8] - 公司与宁德时代、LG新能源等建立战略合作[8] 市场扩张 - 公司拟在美国、马来西亚投资建设生产基地[8] 新产品与新技术 - 公司前瞻性切入谐波减速器赛道，成立合资企业[9] 新策略 - 公司即将上线智能化eHR管理系统[9] - 2024年推行原料及辅料零库存管理目标[11] - 建立采购账期与资金计划联动机制[10] - 搭建全面系统的生产管理体系并制定程序文件[12] - 构建完善的安全生产管理体系[13] - 制定《控股子公司管理制度》并审计监督[14] - 制定《募集资金管理制度》并专户存放管理[15] - 制定《关联交易管理办法》规范关联交易[16] - 针对一般缺陷强化内审监督职能并建立闭环管理机制[22] - 提升内控管理信息化水平，嵌入审批流程到OA系统[22] 其他 - 特种作业人员100%持证上岗[13]

公司信息 - 公司证券代码为002850，简称为科达利，债券代码为127066，简称为科利转债[1] 财报披露 - 公司于2025年4月18日披露2024年度报告及其摘要[2] 业绩说明会 - 2025年4月28日15：00 - 17：00举行2024年度业绩网上说明会[2] - 采用网络远程方式，投资者可登陆“互动易”平台参与[2] - 提前征集问题，28日15：00前发至ir@kedali.com.cn[3]

授信额度 - 公司及子公司拟申请不超214.90亿元综合授信额度[3] 银行授信 - 中信银行等多家银行向各子公司授信共32.9亿元[3][4] 审议情况 - 2025年4月16日董事会审议通过申请授信议案[7] - 无需提交股东大会审议[7] 额度相关 - 有效期12个月，可循环使用[7] 授权事项 - 董事会授权董事长办理申请及签署文件[7]

深圳市科达利实业股份有限公司 2024 年度财务决算及 2025 年度财务预算报告 一、2024 年度财务决算 深圳市科达利实业股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度财务报表 按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和现金流量。容诚会计师事务 所（特殊普通合伙）已对公司财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见 的审计报告。 经审计，公司的财务状况及经营成果和现金流量如下： （一）公司资产负债情况 单位：万元 | 项目 | 2024 年末 | 2023 年末 | 同比增减 | | --- | --- | --- | --- | | 总资产 | 1,905,052.23 | 1,722,235.54 | 10.62% | | 流动资产 | 1,109,317.07 | 918,369.96 | 20.79% | | 负债总额 | 736,595.33 | 671,115.11 | 9.76% | | 流动负债 | 553,968.42 | 492,134.14 | 12.56% | | 股东权益 | 1,168 ...

公司决策 - 公司拟注销全资子公司厦门科达利[3] 子公司情况 - 厦门科达利注册资本50,000万人民币[4] - 公司持有厦门科达利100%股权[5] 财务数据 - 2024年营收155,230,108.66元[9] - 2024年末资产152,143,607.78元[9] - 2023年末资产137,069,019.11元[9] - 2024年末负债15,526,641.70元[9] - 2023年末负债27,451,034.94元[9] - 2024年末净资产136,616,966.08元[9] - 2023年末净资产109,617,984.17元[9]

财务审计 - 审计报告于2025年04月16日签署，审计机构为容诚会计师事务所，意见类型为标准无保留意见[4] - 应收账款减值和存货可变现净值因金额重大且涉及重大管理层判断被确定为关键审计事项[9][11] 财务数据 - 2024年末公司资产总计190.51亿元，较期初增长10.62%；负债合计73.66亿元，较期初增长9.76%；所有者权益合计116.85亿元，较期初增长11.17%[20][21][22] - 2024年度营业收入为95.12亿元，同比增长5%；净利润为7.74亿元，同比增长3.85%[30] - 2024年度经营活动现金流量净额为21.48亿元，同比增长187.19%[33] 股本变动 - 2017 - 2024年公司通过首次公开发行、转增股本、非公开发行、行权等方式使股本从1.4亿股增至271,361,808元[61][62][63][64][65][66][67] 会计政策 - 金融资产初始确认根据业务模式和现金流量特征分类，金融负债分三类计量[114][117] - 存货发出采用加权平均法计价，按成本与可变现净值孰低计量[146][148] - 固定资产按取得时实际成本确认，后续支出符合条件计入成本[172][173]

业绩总结 - 2024年度计提资产减值准备14902.98万元，占净利润10.13%[2] - 计提减值准备影响2024年度利润总额14902.98万元[17] 数据详情 - 应收坏账本期计提8403.29万元，年末数23514.54万元[3][5] - 存货跌价本期计提3735.61万元，年末数10627.52万元[3][11] - 长期资产减值本期计提2764.08万元，年末数2696.47万元[4][13] 其他 - 容诚出具标准无保留审计意见[17] - 本次事项无需提交审议[4]

募集资金情况 - 2020年非公开发行股票实际发行22,920,451股，发行价每股60.47元，募集资金1,385,999,671.97元，净额1,360,362,644.44元[2] - 2022年发行可转换公司债券15,343,705张，每张面值100元，募集资金总额1,534,370,500.00元，净额1,515,104,358.85元[4] - 2023年向特定对象发行股票33,471,626股，募集资金总额3,509,499,986.10元，净额3,480,117,030.19元[4] 资金使用情况 - 2024年，2020年非公开发行股票募集资金直接投入项目2,099.40万元，累计使用131,636.20万元，余额4,400.06万元[5] - 2024年，2022年可转换公司债券募集资金直接投入项目0.00万元，累计使用152,394.56万元，余额0.00万元[6] - 2024年，2023年向特定对象发行股票募集资金直接投入项目49,891.95万元，累计使用163,435.85万元，余额184,575.86万元[7] 收益情况 - 截至2024年12月31日，2020年募集资金银行存款利息净额722.24万元，理财产品收益2,148.22万元[5] - 截至2024年12月31日，2022年募集资金银行存款利息净额721.67万元，理财产品收益330.29万元[6] - 截至2024年12月31日，2023年募集资金银行存款利息净额1,933.94万元，理财产品收益2,150.73万元[7] 账户余额情况 - 截至2024年12月31日，公司各主体银行账户余额合计22704956.30元[12] - 截至2024年12月31日，四川科达利相关账户余额合计1678294.40元，累计收到募集资金银行存款利息扣除手续费净额7216687.19元，理财产品收益3302864.67元[13] - 截至2024年12月31日，江苏、江西、江门、湖北等地科达利公司特定对象发行股票募集资金相关账户余额合计336605258.69元，不包括补充流动资金920000000.00元和购买银行保本型理财产品630000000.00元，累计收到募集资金银行存款利息扣除手续费净额19339358.85元，理财产品收益21507343.18元[14][15] 项目效益情况 - 惠州动力锂电池精密结构件新建项目截至期末投资进度为103.95%，2023年4月达到预定可使用状态，本年度实现效益14,213.57万元[36] - 福建动力锂电池精密结构件二期项目截至期末投资进度为100.27%，2023年10月达到预定可使用状态，本年度实现效益2,548.84万元，未达预计效益因未完全达产[36] - 新能源动力电池精密结构件项目累计投入60,310.38万元，投资进度100.52%，2023年实现效益4,288.20万元[38] - 新能源汽车锂电池精密结构件项目（二期）累计投入70,573.74万元，投资进度100.82%，2023年实现效益5,931.01万元[38] 资金决策情况 - 2024年8月16日相关会议通过议案，将“科达利年产7500万件新能源汽车动力电池精密结构件项目”部分闲置场地出租，面积不超20000平方米，约占规划总建筑面积14.67%[19] - 2021年11月17日相关会议审议通过使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金[20] - 2023年8月8日，公司同意使用不超过15亿元闲置募集资金暂时补充流动资金及进行现金管理[22][25][26] - 2024年4月11日，公司同意使用不超过15亿元暂时闲置募集资金进行现金管理[23][26] - 2024年6月11日，公司同意使用不超过10亿元闲置募集资金暂时补充流动资金[24][27] 项目变更情况 - 2021年，公司同意将惠州新建项目中47500万元未使用募集资金用于福建二期和惠州三期项目，占2020年度非公开发行股票募集资金总额34.27%，占实际募集资金净额34.92%[28][29] - 2021年，公司将2020年度非公开发行募集资金投资项目惠州新建项目达到预定可使用状态日期由2022年7月延长至2023年4月[30]

新策略 - 2025年4月16日审议通过开展应收款项保理业务议案[3] - 保理融资金额总计不超100亿元[3][4] - 融资额度12个月内有效，期限以合同为准[3][4] - 转让部分应收款项给合作机构获取资金[4] - 合作机构为国内商业银行等[4] - 以无追索权保理为主[4][5] - 融资利息协商确定[5] - 办理业务可加速资金周转[6] - 监事会同意开展业务[7]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行33,471,626股A股，募资35.09亿元，净额34.80亿元[2] - 截至2024年12月31日，累计使用募资16.34亿元，占比46.96%[6] - 截至2024年12月31日，收到利息净额1933.94万元，理财收益2150.73万元[6] 资金使用与存放 - 截至2024年12月31日，专户3.37亿元，补流9.20亿元，买理财6.30亿元[6] - 2024年用9.8亿元补流，2025年4月8日归还[7] - 2025年4月16日同意用不超10亿元补流，期限不超12个月[2][9] 费用测算与审批 - 全额补流预计节约财务费用3100万元[9] - 监事会、保荐机构同意本次补流事项[11][12] - 补流符合规定，限于主营业务[9][10]