湖北兴发化工集团股份有限公司 会计师事务所选聘制度 （2024 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为规范湖北兴发化工集团股份有限公司（以下简称"公 司"）选聘会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高财务信 息质量，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律、行政 法规、部门规章、规范性文件以及《湖北兴发化工集团股份有限公 司章程》（以下简称"公司章程"）的有关规定，结合公司实际情 况，制定本制度。 第二条 本制度是对公司会计事务所的聘任、续聘和更换管理 等事项的全过程、全方位控制。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会审议 同意后，提交董事会审议，并由股东会决定。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司董事会、股东 会审议前，向公司指定会计师事务所，也不得干预审计委员会独立 履行选聘职责。 第二章 职责分工 第五条 董事会审计委员会负责公司会计师事务所选聘工作， 履行下列职责： （一）按照董事会的授权制定选聘会计师事务所的政策、流程 - 1 - （四）提出拟选聘会计师事务所及审计费用的建议，提交决策 机构决定。 （五）监督及 ...

证券代码：600141 证券简称：兴发集团 公告编号：2024-053 转债代码：110089 转债简称：兴发转债 湖北兴发化工集团股份有限公司 关于部分募集资金投资项目延期的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 | 户名 | 开户行 | 募投专户账号 | 账户余额 | | --- | --- | --- | --- | | 湖北兴发化工集团股份有 | 中国工商银行股份有限公司兴山县支行 | 1807071129200127344 | 78,371,840.09 | | 限公司 | 中国建设银行股份有限公司兴山支行 | 42250133860100001038 | 108,348,463.01 | | | 平安银行股份有限公司武汉分行 | 15318859860015 | 11,463,801.49 | | 湖北兴瑞硅材料有限公司 | 中国银行股份有限公司三峡分行 | 562582671242 | 662,233.71 | | 宜都兴发化工有限公司 | 中国农业银行股份有限公司宜都市支行 | 173376 ...

一、审议通过了关于2024 年半年度报告及其摘要的议案 3.公司监事会成员保证公司2024 年半年度报告所披露的信息真实、准确、 完整地反映了公司半年度的经营情况和财务状况，不存在虚假记载、误导性陈 述和重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别连带责任。 半年报全文和摘要见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 监事会对2024 年半年度报告进行了认真审核，认为： 1.公司 2024 年半年度报告的编制和审议程序符合法律、法规及《公司章 程》的各项规定； 2.公司监事会成员没有发现参与 2024 年半年度报告编制和审议的人员有 违反保密规定的行为； 证券代码：600141 证券简称：兴发集团 公告编号：临2024-051 转债代码：110089 转债简称：兴发转债 湖北兴发化工集团股份有限公司 十一届四次监事会决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 湖北兴发化工集团股份有限公司(以下简称"公司")于 2024 年 8 月 19 日以电子通讯方式召开了第十一届监事会第四次会议。会议通 ...

证券代码：600141 证券简称：兴发集团 公告编号：临 2024-050 转债代码：110089 转债简称：兴发转债 湖北兴发化工集团股份有限公司 十一届四次董事会决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 湖北兴发化工集团股份有限公司(以下简称"公司")于 2024 年 8 月 19 日 以电子通讯方式召开了第十一届董事会第四次会议。会议通知于 2024 年 8 月 14 日以电子通讯方式发出。会议应收到表决票 13 张，实际收到表决票 13 张， 符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经与会董事认真审议，形成如下 决议公告： 一、审议通过了关于2024 年半年度报告及其摘要的议案 《华英证券有限责任公司关于湖北兴发化工集团股份有限公司部分募集 资金投资项目延期的核查意见》详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。 表决结果：13 票同意，0 票反对，0 票弃权。 四、审议通过了关于 2024 年半年度募集资金存放与实际使用情况报告的 议案 本议案已经公司第十一届董事会审计委员会审核通过。半 ...

证券代码：600141 证券简称：兴发集团 公告编号：2024-049 转债代码：110089 转债简称：兴发转债 湖北兴发化工集团股份有限公司 关于 2024 年员工持股计划购买完成的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 湖北兴发化工集团股份有限公司（以下简称"公司"）分别于 2024 年 4 月26 日、2024 年5 月13 日召开十一届一次董事会和2024 年第二次临时股东 会，审议通过了《关于 2024 年员工持股计划（草案）及其摘要的议案》《关 于 2024 年员工持股计划管理办法的议案》《关于提请股东会授权董事会办理 公司 2024 年员工持股计划相关事宜的议案》等相关议案，具体内容详见公司 分别于 2024 年 4 月 27 日、2024 年 5 月 14 日在上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)披露的相关公告。 根据中国证监会《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》及《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作(2023 年12 月修订）》 ...

湖北兴发化工集团股份有限公司 2024 年员工持股计划第一次持有人会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 为保证公司 2024 年员工持股计划的顺利进行，保障持有人的合法权益， 根据《湖北兴发化工集团股份有限公司2024 年员工持股计划（草案）》及《湖 北兴发化工集团股份有限公司 2024 年员工持股计划管理办法》等相关规定， 同意设立公司 2024 年员工持股计划管理委员会，作为本次员工持股计划的日 常监督和管理机构，代表持有人行使股东权利。管理委员会由 5 名委员组成， 设管理委员会主任1 名。管理委员会委员的任期为本次员工持股计划的存续期。 | 证券代码：600141 | 证券简称：兴发集团 | 公告编号：2024-048 | | --- | --- | --- | | 转债代码：110089 | 转债简称：兴发转债 | | 一、会议召开情况 湖北兴发化工集团股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年员工持股 计划第一次持有人会议于 2024 年 7 月 30 日以现场结合通讯表决的方式召开 ...

市场扩张和并购 - 宜昌兴发拟16627.85万元受让友兴公司49%股权，兴顺矿业拟678.65万元受让2%股权[4] - 2024年7月26日董事会通过交易议案[5] - 交易完成后公司等分别持有友兴公司49%、49%、2%股权[2][4] 业绩总结 - 截止2024年6月30日，宜昌兴发总资产535.52亿元，净资产244.88亿元，1 - 6月营收321.57亿元，净利润7.33亿元[6] - 2024年5月31日，友兴公司总资产91495.34万元，净资产28746.98万元，1 - 5月营收138.54万元，净利润 - 374.64万元[13] 数据评估 - 以2024年5月31日为基准日，友兴公司总资产评估增值5053.34万元，增值率5.52%[15] - 友兴公司负债评估减值134.06万元，减值率0.21%[15] - 友兴公司股东全部权益评估增值5187.41万元，增值率18.05%[15] 交易安排 - 本次交易友兴公司51%股权的转让价款为17306.5万元[15] - 协议生效后五个工作日内支付50%价款8653.25万元[19] - 股权工商变更登记完成之日起五个工作日内支付剩余50%价款8653.25万元[19] 其他 - 友兴公司注册资本34000万元，拥有8万吨/年磷酸铁锂产能，处于试运行阶段[8][9] - 本次交易完成后，友兴公司成为公司控股子公司，纳入合并财务报表范围[24]

财务数据 - 2024年5月31日货币资金期末数为79,646,752.96元，上年年末数为61,485,364.52元[12] - 2024年5月31日应收账款期末数为1,357,889.03元[12] - 2024年5月31日应付账款期末数为243,234,501.44元，上年年末数为213,770,740.71元[12] - 2024年1 - 5月营业利润为 - 4285315.72元，上年为 - 7653287.67元[13] - 2024年1 - 5月净利润为 - 3746412.18元，上年为 - 6349831.92元[13] - 2024年1 - 5月经营活动产生的现金流量净额37317027.08元，上年为 - 9741294.64元[16] 资产负债 - 2024年5月31日流动资产合计期末数为157,418,101.51元，上年年末数为141,025,981.92元[12] - 2024年5月31日流动负债合计期末数为264,563,883.25元，上年年末数为235,060,307.08元[12] - 2024年5月31日固定资产期末数为750,437,093.26元，上年年末数为236,285,280.61元[12] - 2024年5月31日非流动资产合计期末数为757,535,273.46元，上年年末数为721,764,875.45元[12] - 2024年5月31日负债合计期末数为627,483,535.92元，上年年末数为571,574,606.14元[12] - 2024年5月31日所有者权益合计期末数为287,469,839.05元，上年年末数为291,216,251.23元[12] 项目情况 - 30万吨/年电池级磷酸铁锂项目（一期）期初数463,362,934.98元，本期增加52,283,593.93元，本期转入固定资产515,646,528.91元[99] 其他数据 - 本期借款费用资本化金额为5,822,569.34元，资本化率（年率）为4.33%[99] - 本期新增政府补助合计2,732,000.00元，其中财政贴息2,730,000.00元[110][113] - 本期计入当期损益的政府补助金额为13,597.10元[113] - 本期短期租赁费用和与租赁相关的总现金流出均为59,580.00元[112] - 本期向关联方采购货物金额小计为33,753,911.70元[114][115] - 期末应收关联方款项账面余额小计为2,557,889.03元，应付关联方款项期末数小计为28,078,848.34元[115] - 本期向关联方提供劳务金额小计为1,281,027.38元[115] - 截至2024年5月31日，关联方为本公司提供担保金额共计379,139,717.86元[116]

公司概况 - 湖北友兴公司成立于2022年1月23日，初始注册资本15300万元，由浙江华友钴业全额出资[22] - 2023年3月增资后，公司注册资本增至34000万元，浙江友山新材料出资17340万元占比51%，湖北兴发化工出资16660万元占比49%[22][23] - 截至评估基准日，公司实收资本30000万元，浙江友山新材料实缴15300万元占比51%，湖北兴发化工实缴14700万元占比49%[23] 业绩数据 - 2022 - 2024年5月31日，公司资产从77947252.59元增至914953374.97元，负债从2881169.44元增至627483535.92元，股东权益从75066083.15元变为287469839.05元[25] - 2022 - 2024年，公司营业收入从0元增至1385399.59元，营业成本从0元增至1334006.85元[25] - 2022 - 2024年，公司利润总额分别为 - 2433916.85元、 - 6987887.50元、 - 4219815.72元，净利润分别为 - 2433916.85元、 - 6349831.92元、 - 3746412.18元[25] 评估相关 - 评估目的是为湖北友兴公司拟进行的股权转让提供股东全部权益价值参考依据[10] - 评估对象为湖北友兴公司拟股权转让涉及的股东全部权益[11] - 评估范围为湖北友兴公司截至2024年5月31日经审计的全部资产及相关负债[11] - 评估基准日为2024年5月31日[14][38][52] - 评估采用资产基础法[15][45] - 评估结论使用有效期自2024年5月31日起至2025年5月30日止[17] - 股东全部权益评估价值为339,343,907.37元[2][16] - 公司资产账面价值914,953,374.97元，评估价值965,486,818.07元，增值率5.52%[11][16][66] - 公司负债账面价值627,483,535.92元，评估价值626,142,910.70元，减值率0.21%[11][16][66] - 公司股东全部权益账面价值287,469,839.05元，评估增值51,874,068.32元，增值率18.05%[11][16][66] 资产负债情况 - 截至2024年5月31日，公司流动资产账面价值157418101.51元，非流动资产账面价值757535273.46元[32] - 货币资金账面价值79646752.96元，存货账面价值35518926.17元，其他流动资产账面价值40778543.10元[33] - 建筑物类固定资产账面原值235690032.27元、账面净值233164781.92元，设备类固定资产账面原值517414272.45元、账面净值517272311.34元[34] 未来展望 - 公司规划分三期建设30万吨/年电池级磷酸铁锂项目，一期8万吨/年生产项目已试生产[27] 评估方法及假设 - 人民币银行存款以核实后账面值为评估值[47] - 债权类流动资产按预计可收回金额或预计能够实现相应权益确定评估价值，坏账准备评估为零[47] - 碳酸锂等原材料以可变现净值确定评估值，其他原材料以核实后账面值为评估值[47] - 库存商品采用逆减法评估，存货跌价准备评估为零[48] - 在产品以核实后账面值为评估值[48] - 其他流动资产以核实后账面值为评估值[48] - 建筑物类固定资产采用成本法评估，评估价值＝重置成本×成新率[50] - 设备类固定资产采用成本法评估，评估价值=重置成本×成新率－功能性贬值－经济性贬值[52] - 位于兴山县昭君镇昭君村白沙河工业园区的工业用地采用市场法评估，土地使用权评估价值=不含契税的土地使用权价值×（1＋契税税率）[53][54] - 无形资产其他无形资产系排污权摊余额，参考湖北省主要污染物排污权交易2024年一季度成交均价确定评估值[54] - 递延所得税资产根据科目余额评估减值金额、补助款项评估值结合企业适用所得税税率计算确定评估值[55] - 其他非流动资产预付购房订金因购房决策变更预计无法收回，评估为零，坏账准备评估为零[56] - 除递延收益外其他负债以核实后账面值为评估值，递延收益评估为零[57] - 本次评估假设待估资产产权利益主体变动、公开市场交易、公司持续经营等[64] - 本次评估假设宏观环境和公司经营环境相对稳定[64] 评估结果变动及报告使用 - 若资产数量变化，应按原评估方法调整资产价值额；若资产价格标准重大变化且影响评估价值，委托人应重新确定评估结果[76] - 政策调整对评估结论有重大影响时，应重新确定评估基准日进行评估[76] - 评估报告内容被摘抄、引用或披露于公开媒体，需评估机构审阅，法规另有约定除外[76] - 本资产评估报告日为2024年7月19日[77]

资金募集 - 2022年9月22日公开发行2800万张可转债，募资28亿，净额27.816708亿[2] 项目变更 - 2024年6月22日公告“5万吨/年光伏胶项目光伏胶装置部分”实施主体变更[5] 资金存放 - 截至公告日，谷城兴发专户存放金额17.01万元[6] 资金监管 - 丙方每半年对募集资金存放和使用情况现场检查[9] - 乙方按月出具对账单并抄送丙方[9] - 甲方支取金额超条件时，甲、乙方通知丙方并提供清单[9]