金徽酒股份有限公司对外担保管理制度 （2025 年 8 月修订） 第七条 公司一切担保行为，须按程序经公司董事会或股东会批准。股东会或 者董事会对担保事项做出决议时，与该担保事项有关联关系的股东或者董事应当 回避表决。 第二章 担保及管理 第一章 总则 第一条 为维护股东的利益，规范金徽酒股份有限公司(简称"公司")的担保 行为，控制公司资产运营风险，促进公司健康稳定地发展，根据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第8号——上市公司资 金往来、对外担保的监管要求》《企业内部控制应用指引第12号——担保业务》 及《金徽酒股份有限公司章程》(简称"《公司章程》")等相关规定，特制定本 制度。 第二条 本制度所称对外担保是指公司以第三人身份为他人提供的保证、抵押 或质押，公司为子公司提供的担保视为对外担保。具体种类包括借款担保、银行 开立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。 第三条 本制度适用于公司及公司的子公司。公司子公司发生的对外担保，比 照本制度执行。 第四条 本制度所称子公司是指全资子公司、控股子公司和公司拥有实际控制 权的参股公司。 第五条 所有对外担保均由公司统一 ...

金徽酒股份有限公司对外投资管理制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范金徽酒股份有限公司（简称"公司"）的对外投资行为，提高 投资效益，规避投资所带来的风险，有效、合理地使用资金，依照《中华人民共 和国公司法》（简称"《公司法》"）、《上海证券交易所股票上市规则》等法 律、法规的相关规定，结合《金徽酒股份有限公司章程》（简称"《公司章程》"）、 《股东会议事规则》《董事会议事规则》等公司制度，特制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资，是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币 资金、股权以及经评估后的实物或无形资产作价出资，对外进行各种形式的投资 活动。 第三条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。 短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的 投资，包括各种股票、债券、基金、分红型保险等； 长期投资主要指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的各种投资， 包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于下列类型： (一) 公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目； (二) 公司出资与其他境内（外）独立法人实体、自然人成立合资、合作公司 或开 ...

审计制度 - 公司制定内部审计工作制度规范审计工作[2] - 制度由公司董事会负责解释并自通过之日起实施[35] 组织架构 - 董事会下设审计委员会，设审计监察部负责内部审计[6] - 审计监察部负责人由审计委员会提名，董事会任免[7] 报告机制 - 审计监察部至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交内部审计工作报告[11] - 审计监察部至少每半年检查重大事件实施及大额资金往来并提交报告[20] 资料管理 - 内部审计工作报告等资料保存时间不得低于10年[13] 审计权限 - 审计监察部可要求被审计单位报送资料并审核检查[14] - 对严重违法违规等行为可作出临时制止决定[15] 审计流程 - 审计监察部应编制年度审计计划，报董事会审计委员会批准后实施[17] - 内部审计工作按确定项目等程序开展[18] 披露要求 - 公司应在披露年度报告时披露内部控制评价报告和审计报告[21] 审计内容 - 对重要对外投资等事项审计关注审批等内容[22][23] - 对重要关联交易审计关注关联方名单等内容[24] - 在业绩快报披露前审计关注准则遵守等内容[27] - 审查信息披露制度关注制度制定等内容[27] 责任划分 - 审计不实由审计监察部担责，管理不善由被审计单位担责[30] 人员处理 - 对未依规审计等情形相关责任人员处理，涉嫌违法犯罪移送国家机关[32] 激励保护 - 公司建立审计监察部及人员激励与约束机制[32] - 内部审计人员履职受威胁公司采取保护措施并处理相关人员[32] 其他规定 - 制度未尽事宜依国家法律法规和《公司章程》执行[34] - 制度与国家后续法规抵触时依规定执行[34]

报告披露时间 - 年度报告在会计年度结束后四个月内披露[17] - 半年度报告在上半年结束后两个月内披露[17] - 季度报告在前三、九个月结束后一个月内披露[17] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[18] 报告内容与审计 - 年度报告记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等[18] - 半年度报告记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等[20] - 年度报告财务会计报告需经审计，半年度特定情形需审计，季度一般无须审计[24] 业绩预告与快报 - 预计年度经营业绩和财务状况出现规定情形应及时业绩预告[23] - 可在定期报告公告前披露业绩快报，特定情形应及时披露[24] - 特定情形不晚于第一季度业绩公告披露上一年度业绩快报[21] 信息披露管理 - 各部门负责人为信息披露责任人，应及时提供信息[10] - 信息披露工作由董事会统一领导管理，董事会秘书是执行人和联络人[4] - 董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为主要责任人[55] 重大事项披露 - 涉案金额超1000万元且占净资产绝对值10%以上诉讼仲裁需披露[32] - 发生重大亏损或损失等重大风险情形应及时披露[33] - 营业用主要资产被查封等超总资产30%需关注[34] - 任一股东所持5%以上股份质押等情况需披露[36] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额占经审计总资产10%以上应及时披露[37] - 交易标的资产净额占经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[37] - 交易成交金额占经审计净资产10％以上且超1000万元需披露[37] - 交易产生利润占经审计净利润10%以上且超100万元需披露[38] - 交易标的营业收入占经审计营业务收入10%以上且超1000万元需披露[38] 其他披露要点 - 股东会结束后两个交易日内报送决议等材料并公告[28] - 股东会延期或取消，应在原定召开日至少两个工作日前通知说明原因[28] - 临时报告应披露购买或出售资产等交易[30] - 应披露购买原材料等关联交易[30][31] - 超过约定交付或过户期限三个月未完成需披露情况[41] 信息流转与保密 - 未公开信息从重大事件发生时点启动流转，主管部门汇报，董事会秘书呈报董事长并组织披露[50] - 信息公开披露前，董事会询问确认后授权董事会办公室办理[50] - 公司与信息知情者、商务谈判对方签署保密协议[69][70] - 其他部门向外界披露信息有严格要求[70] 违规处理 - 人员失职致信息披露违规造成影响或损失，应处分并可要求赔偿[77] - 部门或下属公司信息披露问题致损失，董事会秘书可建议处罚责任人[77] - 信息披露违规被监管谴责等，董事会应检查制度并处分责任人[77] 制度相关 - 制度由董事会负责制定、修改和解释[81] - 制度自董事会审议通过之日起生效[82] - 制度未尽事宜按国家法律和公司章程执行[79]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 需有五年以上法律、会计或经济等工作经验[6] - 直接或间接持股1%以上或前十股东中的自然人股东及其配偶等不得担任[7] - 在直接或间接持股5%以上股东或前五名股东任职人员及其配偶等不得担任[7] - 连续任职不得超过六年，满6年后36个月内不得被提名为候选人[12] 委员会构成 - 审计委员会中独立董事应过半数，由会计专业人士任召集人[3] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并任召集人[4] 选举与补选 - 董事会、单独或合并持股1%以上股东可提候选人[10] - 股东会选两名以上独立董事实行累积投票制[12] - 比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[13][15] 职权行使 - 行使特别职权前三项需全体独立董事过半数同意[18] - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[21] 履职要求 - 每年现场工作不少于15日[26] - 工作记录及公司提供资料保存至少10年[28] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[29] 会议相关 - 董事会应不迟于规定期限发通知并提供资料，专委会会议原则上提前三日提供[33] - 两名以上独立董事认为材料有问题可书面提延期，董事会应采纳[34] - 会议以现场召开为原则，必要时可视频、电话等方式[35] 其他 - 公司承担聘请专业机构及行使职权费用[35] - 给予与职责相适应津贴，标准董事会制订、股东会审议并年报披露[35] - 主要股东指持股5%以上或持股不足5%但有重大影响股东[38] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且不任董事和高管股东[38] - 制度由董事会制订、解释及修改，报股东会批准[39] - 制度自股东会审议通过生效，修改亦同[40]

投资者关系管理 - 公司制定投资者关系管理制度完善治理结构并加强沟通[2] - 管理遵循合规、平等、主动和诚实守信原则[3][5] - 管理对象包括投资者、分析师等[6] - 沟通内容涵盖公司战略、经营、风险等信息[6] - 沟通方式包括官网、新媒体等多渠道及活动形式[7] 股东会与说明会 - 股东会应为中小股东提供便利及网络投票方式[11] - 公司应积极召开投资者说明会，特定情形必须及时召开[11][12] - 业绩说明会应在定期报告披露后召开介绍多方面情况[13] 信息披露与处理 - 公司不得私下提前向特定对象单独披露未公开重大信息[16] - 公司应履行投资者投诉处理首要责任并建立机制[14] - 公司实施再融资计划应注意信息披露公平性[21] 管理职责与人员 - 董事会秘书为投资者关系管理工作负责人[24] - 证券法务部为负责投资者关系管理的专职部门[25] - 公司投资者关系管理有拟定制度、处理诉求等职责[26] 内部制度与限制 - 公司应建立内部协调机制和信息采集制度[27] - 从事投资者关系管理的人员应具备多方面素质和技能[28] - 定期报告披露前、重大信息公告前十五日应避免投资者关系活动[30] - 投资者关系活动档案保存期限不得少于3年[32] 特定对象核查 - 持有、控制公司5%以上股份的股东及其关联人属于特定对象[18] - 公司应核查特定对象文件，涉及未公开重大信息应报告上交所并公告[19]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[7] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] 档案管理 - 重大资产重组等事项应报送内幕信息知情人档案[13] - 相关单位涉及公司重大事项应填写档案送公司备案[15] - 完整档案送达时间不得晚于内幕信息公开披露时间[17] - 行政人员接触内幕信息需填写档案送董事会备案[17] - 档案自记录起至少保存10年[20] 交易限制与处理 - 内幕信息知情人在内幕信息公开前不得买卖公司股票[21] - 发现内幕交易2个工作日内报送甘肃省证监局[21] - 对内幕交易行为应自查、处罚并报送备案[23] 其他 - 重大事项要制作进程备忘录报送证券交易所[18] - 控股股东等应配合做好登记备案工作[20] - 违反制度责任人将视情节处分并可要求赔偿[23] - 本制度自董事会审议通过之日起实行[29]

会计师事务所选聘 - 聘用或解聘需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[3] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[8] - 应采用能充分了解胜任能力的方式，公开选聘需发布含相关内容的文件[5][6] - 应及时公示选聘结果，含拟选聘事务所和审计费用[6] 审计费用与变更 - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[9] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成[11] - 除特定情况外，年度报告审计期间不得变更[11] 人员轮换与关注事项 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计满5年后连续5年不得参与[9] - 审计项目被立案调查等情况需关注[15] - 聘任期内审计费用变动大或成交价大幅低于基准价需关注[15] - 未按要求实质性轮换人员需关注[15] 信息披露与文件保存 - 应在年度财务决算报告或年度报告中披露服务年限、审计费用等信息[14] - 选聘等文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[16] 违规处理 - 审计委员会发现违规造成严重后果应报告董事会并处理[15] - 情节严重可对相关责任人通报批评[15] - 经股东会决议可解聘，违约损失由责任人承担[15] - 情节严重可对责任人员给予经济处罚或纪律处分[15] - 存在特定严重情形公司不再聘用[15] 制度生效 - 本制度经股东会审议通过之日起生效实施[18]

金徽酒股份有限公司股东会议事规则 （2025年8月修订） 第一章 总则 第一条 为规范金徽酒股份有限公司（简称"公司"）行为，保证股东会依 法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》（简称"《公司法》"）、《中华 人民共和国证券法》（简称"《证券法》"）、《上市公司股东会规则》《金徽 酒股份有限公司章程》（简称"《公司章程》"）的相关规定，制定本规则。 第二条 公司股东会的召集、提案、通知、召开等事项适用本规则。 第三条 股东会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行使职权。 第四条 公司应当严格按照法律、行政法规、本规则及《公司章程》的相关 规定召开股东会，保证股东能够依法行使权利。公司董事会应当切实履行职责， 认真、按时组织股东会。公司全体董事应当勤勉尽责，确保股东会正常召开和依 法行使职权。 第五条 股东会分为年度股东会和临时股东会。年度股东会每年召开一次， 应当于上一会计年度结束后的六个月内举行。临时股东会不定期召开，有下列情 形之一的，公司在事实发生之日起2个月以内召开临时股东会： （一） 董事人数不足《公司法》规定的人数或者不足8人（不足公司董事人 数的2/3）的； （二） 公司未弥补的亏损达实 ...

关联交易审议标准 - 与关联自然人交易金额30万元以上需经程序并披露[15] - 与关联法人交易金额300万元以上且占净资产绝对值0.5%以上需经程序并披露[15] - 与关联人交易金额3000万元以上且占净资产绝对值5%以上应披露报告并提交股东会审议[16] 关联交易审议程序 - 重大关联交易需经独立董事同意、董事会审议，审计委员会审核[12] - 董事会审议关联交易，关联董事回避，非关联董事过半数通过[12] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[14] 审计委员会职责 - 确认关联人名单并向董事会报告，监督关联交易并发表意见[10][13] 关联交易限制 - 不得为关联人提供财务资助，向特定关联参股公司提供资助需经程序[17] - 为关联人提供担保需经程序，为控股股东等提供担保需其提供反担保[17] 关联交易金额计算 - 连续十二个月内累计计算关联交易金额有适用情形[20] - 首次发生日常关联交易按协议总金额履行程序[20] - 可预计当年度日常关联交易金额，超出需重新履行程序[20] 关联交易协议 - 与关联人签超三年日常关联交易协议需每三年重审[21] - 与关联人部分交易可免审议和披露[21] 股东权利 - 单独或合并持有5%以上表决权股东可要求关联股东回避表决[25] 违规处理 - 违背制度关联董事及股东未回避，关联交易决议无效[27] 关联交易定价 - 关联交易应签订书面协议明确定价政策[30] - 关联交易定价应公允并参照多种原则执行[31] - 关联交易可采用成本加成等多种定价方法[32] 资产交易披露 - 向关联人买卖资产达标准且标的为股权，应披露标的公司情况及财务指标[35] - 标的公司最近12个月内有资产评估等情况，应披露相关情况[35] - 向关联人购买资产成交价溢价超100%且对方未承诺，公司应说明原因[36] 资金占用处理 - 买卖资产可能导致非经营性资金占用，应明确方案并在交易前解决[36] 制度说明 - 制度“以上”含本数，“不足”“高于”不含本数[38] - 制度受中国法律约束，有冲突以其为准[38] - 制度未列明事项以中国法律为准[38] - 制度由董事会制订、解释及修改，报股东会批准[38] - 制度自股东会审议通过之日起生效，修改亦同[39]