业务规模 - 具备418万吨/年原矿处理和6.6万吨/年电池级锂盐产能[1] 市场分布 - 2024年约35%业务集中在境外[5] 资金数据 - 资金池集中外债额度600,000.00万元，境外放款额度500,000.00万元[1][7] - 2024年境内成员外汇收入超10,000.00万美元，支出超40,000.00万美元[5] 资金池业务 - 业务含外债、境外放款额度集中和经常项目资金集中收付[7] - 主办企业为中矿资源集团，结算银行有兴业银行北京分行等[8] - 成员包括境内9家、境外10家企业[9] 管理措施 - 审计监察部定期及不定期审计监督资金使用[13] - 董事会授权经营管理层处理业务，有效期至终止[14]

业绩影响 - 假定2024年适用变更，净利润增3753.21万元，占比4.98%，净资产增同额，占比0.30%[10] - 假定2025年Q3适用，1 - 9月净利润增1401.82万元，占比7.35%，净资产增同额，占比0.11%[11] 会计变更 - 2025年10月27日通过应收账款预期信用损失率会计估计变更议案[4] - 变更后6个月内应收账款计提比例为0.00%，自11月1日起执行[6][9] 业务转型 - 主营业务从固体矿产勘查等转变为锂电新能源原料等开发利用[6] - 业务转型致原短期应收账款信用损失率适用性下降[7] 决策通过 - 审计委员会、董事会同意本次会计估计变更事项[13][14]

公司治理 - 2025年10月27日召开第六届董事会第十九次会议[1] - 会议审议通过修订部分公司治理制度议案[1] - 公司对7项治理制度进行修订，1项更名6项不变[1] - 修订后制度已生效，全文于当日登巨潮资讯网[1]

审计安排 - 2025年4月24日通过聘请安永华明为2025年度审计机构的议案[1] - 原签字会计师赵建峰辞职，周旭接替[2] - 变更后的签字会计师为贺鑫、周旭[2] 签字会计师情况 - 周旭2019年成注册会计师，2025年开始为公司服务[3] - 周旭为多家上市公司提供过审计服务[3] - 周旭近三年无违规及违反独立性情形[4][5] 其他 - 变更工作交接有序，不影响2025年度审计[5] - 备查文件含变更函、执业证照等[6][7] - 公告于2025年10月27日发布[9]

会议相关 - 公司第六届董事会第十九次会议于2025年10月27日召开，9名董事全出席[2] - 审议通过《公司2025年第三季度报告》[3][4] - 审议通过《关于修订部分公司治理制度的议案》[10][11] - 审议通过《关于会计估计变更的议案》[14][15] 资金运作 - 同意用闲置自有资金买理财，最高余额不超10亿，期限12个月[6] - 开展跨境资金池结算业务，外债额度60亿、境外放款额度50亿[8]

第三季度财务表现 - 第三季度营收为15.51亿元，同比增长35.19% [1] - 第三季度净利润为1.15亿元，同比增长58.18% [1] 前三季度财务表现 - 前三季度累计营收为48.18亿元，同比增长34.99% [1] - 前三季度累计净利润为2.04亿元，同比下降62.58% [1]

收入和利润表现 - 第三季度营业收入15.51亿元人民币，同比增长35.19%[4] - 年初至报告期末营业收入48.18亿元人民币，同比增长34.99%[4] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润1.15亿元人民币，同比增长58.18%[4] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润2.04亿元人民币，同比下降62.58%[4] - 第三季度扣除非经常性损益的净利润1.15亿元人民币，同比增长488.28%[4] - 营业收入同比增长34.99%，增加12.49亿元至48.18亿元，主要因自供原料锂盐、锂辉石销量增长及新增铜冶炼销售业务[8] - 营业总收入为48.18亿元，较上年同期的35.69亿元增长34.9%[17] - 净利润为1.91亿元，较上年同期的5.43亿元下降64.9%[18] - 归属于母公司股东的净利润为2.04亿元，较上年同期的5.46亿元下降62.6%[18] - 基本每股收益为0.2831元，较上年同期的0.7564元下降62.6%[18] 成本和费用 - 营业成本同比增长68.04%，增加15.67亿元至38.71亿元，增速高于收入，主要因销售增长及新增业务[8] - 营业成本为38.71亿元，较上年同期的23.04亿元增长68.0%[17] - 所得税费用为1.99亿元，较上年同期的0.95亿元增长110.5%[18] - 研发费用为0.68亿元，较上年同期的1.01亿元下降32.6%[17] - 财务费用同比下降68.11%，减少1.69亿元至0.79亿元，主要因上年同期津巴布韦货币汇率变动导致汇兑损失较大[8] - 财务费用为0.79亿元，较上年同期的2.49亿元下降68.1%[17] 现金流状况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额4.92亿元人民币，同比增长392.18%[4] - 经营活动现金流量净额大幅改善，同比增加6.60亿元至4.92亿元，变动幅度达392.18%，主要因库存商品销售变现加快及应收账款回款比例提升[8] - 经营活动产生的现金流量净额为4.92亿元，较上年同期的-1.68亿元实现扭亏为盈[19] - 销售商品、提供劳务收到的现金为49.51亿元，较上年同期的39.81亿元增长24.4%[19] - 投资活动现金流量净额为负5.35亿元，但较上年同期净流出12.00亿元有所收窄，变动55.45%，主要因对在建项目投资建设及未全部赎回银行理财产品[8] - 投资活动现金流出小计为67.09亿元，相比上期的22.64亿元增长196.3%[20] - 投资支付的现金为58.54亿元，相比上期的15.71亿元增长272.6%[20] - 筹资活动产生的现金流量净额为7.83亿元，相比上期的净流出5.05亿元改善255.0%[20] - 取得借款收到的现金为35.32亿元，相比上期的13.24亿元增长166.7%[20] - 偿还债务支付的现金为21.26亿元，相比上期的11.10亿元增长91.5%[20] - 现金及现金等价物净增加额为7.11亿元，相比上期的净流出20.19亿元改善135.2%[20] - 期末现金及现金等价物余额为43.65亿元，相比上期的23.62亿元增长84.8%[20] - 分配股利利润或偿付利息支付的现金为4.09亿元，相比上期的7.79亿元下降47.5%[20] 资产和负债变动 - 报告期末总资产181.86亿元人民币，较上年度末增长5.77%[4] - 报告期末交易性金融资产4.51亿元人民币，较年初增长149.68%，主要因新增银行结构性存款[7] - 报告期末应收账款3.45亿元人民币，较年初下降55.61%，主要因大部分应收账款到期收回[7] - 报告期末应收款项融资3.36亿元人民币，较年初增长482.96%，主要因银行承兑汇票增加[7] - 长期借款同比大幅增加326.84%，增加11.17亿元至14.59亿元，主要因公司提用了境外银团贷款[8] - 在建工程同比增长61.85%，增加3.64亿元至9.53亿元，主要因新增Kitumba铜矿采选冶工程及Bikita铯选厂建设支出[8] - 其他流动资产同比下降45.20%，减少1.78亿元至2.15亿元，主要系Bikita收到应收退税款所致[8] - 货币资金从期初40.84亿元增至期末47.33亿元，增长6.49亿元或15.9%[15] - 交易性金融资产从期初1.81亿元增至期末4.51亿元，增长2.70亿元或149.4%[15] - 应收账款从期初7.76亿元降至期末3.45亿元，减少4.31亿元或55.5%[15] - 在建工程从期初5.89亿元增至期末9.53亿元，增长3.64亿元或61.8%[15] - 长期借款从期初3.42亿元大幅增至期末14.59亿元，增长11.17亿元或326.7%[16] - 资产总计从期初171.93亿元增至期末181.86亿元，增长9.93亿元或5.8%[15] - 负债合计从期初47.05亿元增至期末58.82亿元，增长11.78亿元或25.0%[16] 其他重要财务事项 - 资产减值损失转回，变动幅度达9472.55%，增加0.19亿元，主要因锂盐价格上涨转回已计提的存货跌价准备[8] 业务扩张与投资 - 公司收购赞比亚Kitumba铜矿项目65%股权，采选规模350万吨/年，冶炼阴极铜6万吨/年[12] - 公司收购纳米比亚Tsumeb项目98%股权，建设20万吨/年多金属回收项目，设计产能锗锭33吨/年、工业镓11吨/年、锌锭1.09万吨/年[12] - 投资1.21亿元建设年产3万吨高纯锂盐技改项目，完成后锂盐总产能将达7.1万吨/年[13] 股权结构与审计信息 - 公司第一大股东为中色矿业集团有限公司，持股比例为14.13%，持股数量为101,920,000股[10] - 公司第三季度财务会计报告未经审计[21]

制度规范 - 公司制定关联方资金往来管理制度[1] - 关联方不得损害公司利益，否则担责[3] - 公司不得为关联方违规提供资金[4] 交易管理 - 公司与关联方交易按程序决策并披露[5] - 关联方占用资金原则上现金清偿[6] - 交易支付需审查程序并备案文件[8] 监督审计 - 注册会计师审计需对占用资金情况说明公告[10] - 财务管理部核算统计资金往来建档案[11] - 审计监察部定期内审并监督内控[11] 责任承担 - 违规造成损失相关人员和关联方担责[13]

第三条 战略与 ESG 委员会由三名董事组成。 第四条 战略与 ESG 委员会设召集人一名，由公司董事长担任；其他战 略与 ESG 委员会委员则由二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名， 并由董事会会议选举产生。战略与 ESG 委员会会议由召集人召集和主持。当委 员会召集人不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职责；委员会 召集人既不履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，由公司董事会指定一名 委员履行战略与 ESG 委员会召集人职责。 第五条 战略与 ESG 委员会委员的任职条件必须符合《深圳证券交易所 中矿资源集团股份有限公司 董事会战略与 ESG 委员会工作细则（2025 年 10 月修订） （经第六届董事会第十九次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 中矿资源集团股份有限公司（以下简称"公司"）为适应战略发 展需要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决策程序，加强决 策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量，强化公司在环境 （Environment）、社会（Social）、公司治理（Governance）方面的管理能力, 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法 ...

制度修订 - 公司于2025年10月修订年报信息披露重大差错责任追究制度[2] 制度适用 - 制度适用于公司董事、高管及与年报信息披露相关人员[3] 差错情形 - 年报信息披露重大差错包括六种情形[3][4] 责任承担 - 发生重大差错时，董事长等承担主要责任[5] 处理机制 - 证券事务部收集资料提处理方案[6] - 五种情形从重或加重惩处[5][6] - 四种情形从轻、减轻或免处理[7] - 处理前保障责任人陈述申辩权利[9] - 责任追究形式有五种[6][8] - 结果纳入年度绩效考核指标[11]