业绩相关 - 纳入评价单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价单位营业收入合计占公司合并报表营收总额100%[1] 内控建设 - 建立《员工手册》等落实诚信道德观念[5] - 董事会审计委员会下设审计内控部开展内审工作[7] - 建立以ERP为核心信息化管理平台提效[9] 控制政策 - 主要经营活动有交易授权等控制政策程序[11] - 交易授权控制明确范围、权限等内容[11] - 责任分工控制贯彻不相容职务分离原则[11] - 制定严格电子信息系统控制制度[12] 缺陷标准 - 明确财务报告内控缺陷定量、定性标准[17][18] - 明确非财务报告内控缺陷定量、定性标准[20] 内控评价 - 报告期内无财务、非财务报告内控重大和重要缺陷[21] - 评价基准日无财务、非财务报告内控重大缺陷[24] - 自评价基准日至发出日无影响内控评价结论因素[24] - 保荐机构认为公司内控体系完善，自评报告属实[25]

募资情况 - 公司发行4200万股A股，每股面值1元，发行价55.67元/股，募资总额233814万元，净额218500.77万元[2] 项目投资进度 - 截止2025年2月28日，江波龙中山存储产业园二期建设项目投资进度84.14%，投入58899.55万元[4] - 企业级及工规级存储器研发项目投资进度101.83%，投入64762.36万元[4] - 小容量Flash存储芯片设计研发项目投资进度79.22%，投入10662.40万元[4] - 收购SMART Brazil 81%股权项目投资进度100%，投入26440.77万元[4] - 补充流动资金项目投资进度100%，投入45000万元[4] 项目调整 - 小容量Flash存储芯片设计研发项目延期至2026年6月达预定可使用状态[6] - 该项目服务及测试费用调整后投入300万元，占比2.23%，增加165万元[8] - 该项目人员费用调整后投入8720万元，占比64.78%，增加2000万元[8] 决策与文件 - 2025年3月19日董事会和监事会审议通过项目延期及调整内部投资结构议案[10][11] - 备查文件含董事会、监事会决议等[14] - 公告日期为2025年3月21日[15]

业务概况 - 拟开展外汇套期保值业务，额度折合人民币50亿可滚动操作[2][5][6][8] - 有效期自2024年年度股东大会决议通过起12个月[6] 审批进展 - 2025年3月相关会议审议通过议案，尚需股东大会审议[4][5][8][13] 业务详情 - 涉及美元、欧元、港币等主要结算货币[2][5] - 工具包括远期结售汇等多种业务及组合[2][6] 风险与措施 - 存在汇率波动等风险[3][9][10] - 采取财务评估等风险控制措施[11]

综合授信 - 公司拟申请不超160亿元综合授信额度[1] - 申请额度含固定及临时额度，可循环滚动使用[1] 授权安排 - 董事会提请授权相关人员办理授信及后续业务[2] - 授权期限自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开[3] 会议信息 - 第三届董事会第八次会议于2025年3月19日召开[1]

财务审计与报表 - 安永华明对公司2024年度财务报表出具无保留意见审计报告[1] - 公司编制了2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[1] 应收账款情况 - 中山市江波龙电子有限公司应收账款期初余额1824.01万元，累计发生额19379.87万元，偿还额9254.98万元，期末余额11948.90万元[6] - 深圳市白泽图腾科技有限公司应收账款期初余额37168.18万元，累计发生额86820.13万元，偿还额82958.68万元，期末余额41029.63万元[7] - 西藏远识创业投资管理有限公司应收账款期初余额4266.50万元，累计发生额64177.50万元，偿还额25465.14万元，期末余额42978.86万元[7] - 上海江波龙电子有限公司应收账款期初余额45752.06万元，累计发生额116320.70万元，偿还额112093.98万元，期末余额49978.78万元[7] - 应收账款2024年年度占用累计发生金额78,606.87[8] - 深圳中电港技术股份有限公司应收账款2024年年度占用累计发生金额15,403.75[9] 其他应收款情况 - 公司子公司其他应收款期初余额38550.00万元，累计发生额93906.40万元，偿还额30606.40万元，期末余额101850.00万元[6] - 上海江波龙存储技术有限公司其他应收款期初余额188900.00万元，累计发生额256169.84万元，偿还额59800.00万元，期末余额385269.84万元[7] - 上海江波龙微电子技术有限公司其他应收款期初占用资金余额为13,460.00[8] 应付账款情况 - Longsys Electronics (HK) Co., Limited应付账款期初余额30483.94万元，累计发生额329656.52万元，偿还额285797.76万元，期末余额74342.70万元[7] - 迈仕渡电子（珠海）有限公司应付账款2024年年度占用累计发生金额70,325.07[8] - 元成科技(苏州)有限公司应付账款2024年年度期末占用资金余额为282.98[9] 应收票据情况 - 雷克沙电子（深圳）有限公司应收票据累计发生额700.00万元，期末余额700.00万元[7] - 应收票据2024年年度占用累计发生金额17,320.37[8] 资金占用情况 - 2024年期初占用资金余额总计434,963.14[9] - 2024年年度占用累计发生金额总计1,411,169.76[9] - 2024年年度偿还累计发生金额总计790,401.52[9] - 2024年年度期末占用资金余额总计1,055,731.38[9]

担保额度 - 2024年度公司为子公司提供总额不超90亿元担保额度，已提供总担保余额45.80亿元[2] - 2025年拟为子公司提供总额不超110亿元（或等值外币）担保额度[3] - 为资产负债率低于70%的公司提供担保额度61.45亿元，高于70%的公司提供48.55亿元[3] 子公司担保详情 - 上海江波龙存储技术有限公司资产负债率79.50%，预计担保额度15.00亿元，占上市公司近一期净资产23.19%[5] - 江波龙电子（香港）有限公司资产负债率67.60%，预计担保额度35.00亿元，占上市公司近一期净资产54.12%[5] 出资情况 - 上海江波龙存储对上海江波龙微电子技术有限公司出资20000万元，出资比例100%[13] - 上海江波龙存储对上海慧忆半导体有限公司出资62000万元，出资比例100%[15] 子公司成立信息 - 上海江波龙微电子技术有限公司成立于2020年7月3日，注册资本20000万元[13] - 上海慧忆半导体有限公司成立于2020年12月3日，注册资本62000万元[14][15] 子公司股份情况 - 香港雷克沙已发行股份数为100万股，江波龙投资有限公司持股100%[21][22] - 香港江波龙存储已发行股份数为9万股，江波龙投资有限公司持股100%[23] 子公司业绩数据 - 2024年12月31日上海江波龙存储资产总额为572780.08万元，2023年为430768.91万元[32] - 2024年上海江波龙存储营业收入为300362.18万元，净利润为1977.30万元；2023年营业收入为297918.22万元，净利润为 - 17.14万元[32] 子公司业绩增长情况 - 香港江波龙2024年资产总额801,932.97万元，较2023年的611,634.68万元增长约31.11%[33] - 江波龙数字技术2024年营业收入83,948.46万元，较2023年的3,256.16万元增长约2478.15%[34] 子公司利润情况 - 慧忆半导体2024年利润总额为 - 2,558.43万元，2023年为552.24万元[37] - 香港江波龙2024年净利润81,015.39万元，2023年为 - 40,079.64万元[33] 子公司负债情况 - 2024年12月31日上海江波龙存储负债总额为455379.86万元，2023年为315625.63万元[32] - 香港雷克沙2024年负债总额151,376.06万元，较2023年的90,739.58万元增长约67%[43] 担保额度占比 - 若本次担保额度预计事项获批，公司对外担保总额度为110亿元，占最近一期经审计净资产比例为170.08%[57] - 公司总担保余额为45.80亿元，占最近一期经审计净资产比例为70.82%，无逾期债务等情况[57]

与中山市江波龙电子有限公司往来 - 2024年期初应收账款1824.01万元，应付账款 - 28858.54万元，其他应收款38550.00万元[2] - 2024年应收账款占用累计发生19379.87万元，应付账款89905.63万元，其他应收款93906.40万元[2] - 2024年应收账款偿还累计发生9254.98万元，应付账款27402.26万元，其他应收款30606.40万元[2] - 2024年末应收账款占用资金余额11948.90万元，应付账款33644.83万元，其他应收款101850.00万元[2] 与Longsys Electronics (HK) Co., Limited往来 - 2024年期初应付账款30483.94万元，其他应付款327.51万元[3] - 2024年应付账款占用累计发生329656.52万元，其他应付款利息7.76万元[3] - 2024年应付账款偿还累计发生285797.76万元，其他应付款2.45万元[3] - 2024年末应付账款占用资金余额74342.70万元，其他应付款332.82万元[3] 与雷克沙电子（深圳）有限公司往来 - 2024年应收票据占用累计发生700.00万元[3] - 2024年末应收票据占用资金余额700.00万元[3] 关联资金情况 - 2024年关联资金占用累计发生1411169.76[5] - 2024年期初占用资金余额总计434963.14[5] - 2024年偿还累计发生790401.52[5] - 2024年末占用资金余额总计1055731.38[5] 其他公司往来 - 上海江波龙微电子技术有限公司其他应收款期初余额13460.00[4] - 上海江波龙微电子技术有限公司应收账款2024年累计发生78606.87，期末余额34948.23[4] - 上海江波龙微电子技术有限公司应收票据2024年累计发生17320.37[4] - 上海江波龙数字技术有限公司应付账款期末余额10553.15[4] - MESTOR ELECTRONICS (HK) CO., LIMITED应付账款期末余额14029.10[4] - 迈仕渡电子（珠海）有限公司应付账款期末余额46654.25[4]

业务额度 - 公司获批50亿元或外币同等价值额度开展外汇套期保值业务，有效期12个月[1] 业务数据 - 无本金交割远期外汇交易初始7392.25万元，期末35008.26万元等[3] - 外汇远期购入9622.55万元，期末9622.55万元[4] - 外汇掉期购入515.64万元，期末468.29万元[4] - 合计初始7392.25万元，期末45099.10万元[4] - 报告期实际损益2265.83万元[4] 业务管理 - 公司制定《外汇套期保值业务管理制度》[5] 业务风险 - 外汇套期保值业务存在汇率等风险[6] 风险管理 - 公司采取风险评估等风险管理措施[8] 决策合规 - 保荐机构认为2024年度业务投资决策程序合法合规[9]

内控评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价单位的资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100%[5] 内控体系 - 公司建立了较完整且持续有效运行的内控体系[6] - 公司在董事会审计委员会下设审计内控部，配备专职审计人员[9] 管理机制 - 公司建立科学人事管理制度并聘用足够人员[10] - 公司制定长远整体目标并建立有效风险评估过程[11] - 公司建立以ERP为核心的信息化管理平台[12] 控制程序 - 公司针对可疑事项建立有效沟通渠道和机制[12] - 公司主要经营活动有必要的控制政策和程序[13] - 公司建立交易授权、责任分工等多项控制程序[14] 评价执行 - 公司定期对内部控制进行评价并重视报告建议[16] - 内部控制评价执行风险评估、流程访谈等程序[18] - 公司依据企业内部控制规范体系开展评价工作[19] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按潜在错报划分一般、重要、重大缺陷[21] - 非财务报告内控缺陷按损失金额划分一般、重要、重大缺陷[21]

股东大会信息 - 公司2024年年度股东大会于2025年4月11日14:30召开，采用现场与网络投票结合方式[1][4] - 现场会议召开时间为2025年4月11日14:30[4] - 网络投票（互联网投票系统）时间为2025年4月11日9:15 - 15:00[4][5][23] - 网络投票（交易系统投票）时间为2025年4月11日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[4][5][22] - 本次股东大会股权登记日为2025年4月3日[7] 提案相关 - 提案6.00为特别决议事项，需经出席股东大会股东所持表决权的三分之二以上通过，其余提案为普通决议事项，需过半数通过，提案10.00需逐项表决[12] - 中小投资者表决单独计票并披露结果[13] 参会登记 - 现场参会登记时间为2025年4月8日9:30 - 12:00、14:00 - 17:00[14] - 现场参会登记地点为深圳市前海深港合作区南山街道听海大道5059号鸿荣源前海金融中心二期B座23楼董事会办公室[15] - 异地股东书面信函、传真或电子邮件登记需于2025年4月8日17:00前送达公司董事会办公室[17] - 已填妥及签署的参会股东登记表需于2025年4月8日17:00以前送达公司董事会办公室[26] 其他 - 会议联系人是董事会秘书许刚翎、证券事务代表黄文芳，联系电话0755 - 86030009，传真0755 - 86700940，电子邮箱ir@longsys.com[16] - 公告日期为2025年3月21日[19] - 网络投票代码为"351308"，投票简称为"江波投票"[21] - 授权委托书有效期限自签署之日起至本次股东大会结束之时止[30] - 股东大会议案包括《关于公司<2024年年度报告>全文及摘要的议案》等多项[29][30] - 非累计投票提案填报表决意见为同意、反对、弃权[21] - 股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准[21] - 股东通过互联网投票系统投票需办理身份认证，获取"深交所数字证书"或"深交所投资者服务密码"[23] - 参会股东登记表复印件或按格式自制均有效[26]