外汇套期保值业务 - 拟开展不超20000万美元业务，期限12个月，资金可循环[3][4][5] - 资金源于公司及子公司自有资金[6] 业务审议情况 - 2025年3月28日相关会议审议通过议案[4][7] - 监事会同意开展业务[13] 风险与管控 - 业务存在汇率波动等风险[9] - 遵循稳健原则，制定制度并严格执行[10]

现金管理计划 - 公司拟用不超100,000万元闲置自有资金进行12个月现金管理，资金可循环使用[1][7] - 拟投期限不超12个月、安全性高流动性好的银行和证券公司产品[2] 决策与风险 - 董事会、监事会审议通过议案，授权法定代表人签合同，财务部门实施[3][7] - 投资有市场、收益、操作监控风险，有相应控制措施[4] 影响 - 现金管理不影响日常经营，可提高资金效率和回报[5][6]

业绩总结 - 2024年与兴陇上酒业同类交易实际发生总金额279.61万元[2] - 2024年实际发生额占同类业务比例22.56%[5] - 2024年实际发生额与预计金额差异6.80%[5] 未来展望 - 预计2025年度与兴陇上酒业采购商品日常关联交易不超500万元[2] 决策情况 - 2025年3月28日会议审议通过2025年度日常关联交易议案[2] - 独立董事、董事会、监事会均认可2025年度关联交易预计[10][11][12]

会议情况 - 2024年监事会召开6次会议[2] 授信额度 - 2024年4月向农行惠阳支行申请18亿、工行惠阳支行12亿授信及2500万美元[2] 收购情况 - 2024年8月审议通过收购APCB Electronics (Thailand) 100%股份并增资议案[3] - 2024年9月完成收购APCB Electronics (Thailand) 全部交割[9] 股票发行 - 2024年11月审议通过2024年度向特定对象发行A股股票议案[3] 监事会评价 - 认为董事会运作、财务、募资、关联交易合规[5][6] 未来展望 - 2025年监事会将开展风险防控和治理效能提升工作[10]

业绩总结 - 2024年立信业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] 人员数据 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注会2498名、从业人员10021名，签过证券审计报告注会743名[2] 审计相关 - 续聘立信为2024年度审计机构，出具标准无保留意见审计报告[3][5] - 2025年3月24日，审计委员会通过2024年年度报告等议案并同意提交董事会[6]

董监高责任险购买 - 公司拟为自身及董监高买责任险[2] - 责任险限额不超5000万元，保费不超20万[2] - 保险期限12个月，可续保或重投[2] 审议流程 - 相关会议审议，委员和董监高回避表决[2][3][4] - 议案将提交2024年度股东会审议[2][4]

审计相关 - 审计意见类型为标准无保留意见，签署日期为2025年3月28日[4] - 审计机构为广东立信会计师事务所，注册会计师为滕海军、邹志[4] - 审计报告文号为信会师报字[2025]第ZC10197号[4] - 审计将营业收入确认和商誉减值测试作为关键审计事项[6][7] 业绩数据 - 2024年度营业收入为1073146.95万元，较2023年度上升280022.19万元[6] - 2024年营业总收入为107.31亿元，同比增长35.31%[24] - 2024年营业总成本为94.21亿元，同比增长31.50%[24] - 2024年净利润为11.54亿元，同比增长71.96%[25] - 2024年综合收益总额为14.81亿元，同比增长96.41%[26] - 2024年基本每股收益为1.34元，同比增长71.79%[26] 资产负债 - 公司资产总计期末余额为191.75亿元，期初余额为173.84亿元，增长约10.2%[17] - 流动资产合计期末余额为80.80亿元，期初余额为72.63亿元，增长约11.2%[16] - 非流动资产合计期末余额为110.95亿元，期初余额为101.20亿元，增长约9.6%[17] - 负债合计期末余额为102.47亿元，期初余额为97.58亿元，增长约5.0%[18] - 所有者权益合计期末余额为89.28亿元，期初余额为76.26亿元，增长约17.1%[18] 具体科目 - 应收账款期末余额为38.87亿元，期初余额为32.06亿元，增长约21.2%[16] - 存货期末余额为20.45亿元，期初余额为13.77亿元，增长约48.6%[16] - 短期借款期末余额为12.54亿元，期初余额为30.14亿元，下降约58.4%[17] - 长期借款期末余额为23.10亿元，期初余额为17.77亿元，增长约29.9%[18] - 未分配利润期末余额为38.31亿元，期初余额为29.33亿元，增长约30.6%[18] 现金流 - 2024年经营活动现金流入小计为106.963922929亿美元，2023年为82.3277648221亿美元[30] - 2024年经营活动现金流出小计为93.3808653907亿美元，2023年为69.5300013096亿美元[30] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为13.5830575383亿美元，2023年为12.7977635125亿美元[30] 会计政策 - 非同一控制下企业合并增加子公司或业务，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表[60] - 外币业务采用交易发生日的即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额除特定情况外计入当期损益[61] - 金融资产初始分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[63] - 金融负债初始分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量的金融负债[65] 税务相关 - 增值税税率为6%、13%、9%[139] - 城市维护建设税税率为7%、5%[139] - 中国境内企业所得税税率为25%[139] - 地方教育附加税率为2%[139] - 教育费附加税率为3%[140] - 新加坡消费税税率为9%[140] - 马来西亚服务税税率为8%[140] - 公司及部分子公司2024年度高新技术企业适用企业所得税税率为15%[141]

募集资金情况 - 2021年11月向特定对象发行86,095,566股A股，发行价23.23元/股，募资总额1,999,999,998.18元，净额1,985,343,304.25元[1] - 2024年募集资金总额19.85亿元，本年度投入7896.05万元，累计投入20.80亿元[29] 资金使用及收益 - 截止2023年12月31日累计利息及理财收益扣手续费净额93,927,324.43元，累计投项目资金2,000,776,740.14元，专户余额78,944,486.90元[3] - 2024年度利息及理财收益扣手续费净额15,987.75元，累计投项目资金78,960,474.65元，截止2024年12月31日专户余额0元[3] - 2023年2月28日起12个月内，用不超15亿元闲置募资现金管理，累计收益9394.33万元[18] 资金用途变更 - 累计变更用途的募集资金总额14.85亿元，比例74.81%[29] - 2023年2月13日终止“高端多层、高阶HDI印制线路板及IC封装基板建设项目”，剩余资金存专户[11] - 2023年4月19日同意用10,000万元暂未明确投向的募集资金永久性补充流动资金[11] - 2023年9月28日同意将未明确投向的募集资金用于支付收购Pole Star Limited 100%股权部分对价[12] - 2023年12月9日同意将募投项目“支付收购Pole Star Limited 100%股权部分对价”结项，将剩余7,428.19万元用于永久补充流动资金[15] 项目投资进度 - 永久性补充流动资金拟投入10000万元，本年度实际投入7896.05万元，截至期末实际累计投入17896.05万元，投资进度178.96%[1] - 支付收购Pole Star Limited 100%股权部分对价拟投入138515.67万元，本年度实际投入0，截至期末实际累计投入140000万元，投资进度101.07%[1] 其他 - 公司开设六个银行专项账户用于募集资金存储和使用，2024年12月31日所有专户均已销户[6][8][9] - 截至2024年12月31日，注销募集资金账户余额累计7896.05万元用于永久补充流动资金[17] - 公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换、用闲置募集资金暂时补充流动资金、超募资金使用情况[13][14][16] - 补充流动资金项目累计投入比投资总额多59.02万元，系使用利息净收入[30] - 永久性补充流动资金项目累计投入比投资总额多7896.05万元，系使用理财收益[30] - 支付收购股权对价项目累计投入比投资总额多1484.33万元，系使用利息及理财收益[30]

担保额度 - 2025年度担保总额度预计不超80,043万元[1] - MFS Technology (S) Pte Ltd新增担保额度1000万美元[4] - 益阳维胜科技新增担保额度60000万元人民币[4] - 湖南维胜为益阳维胜新增担保额度10000万元人民币[4] - MFS Technology (S) Pte为MFS TECHNOLOGY (M)新增担保额度400美元[4] 财务数据 - 截至2024.12.31，MFS Technology (S) Pte资产11234.10万美元等[5] - 截至2024.12.31，MFS TECHNOLOGY (M)资产28658.86万马币等[5][6] - 截至2024.12.31，益阳维胜资产43411.28万元等[6] 担保比例 - 截至公告日，累计实际担保金额3亿，占净资产3.36%[11] - 审议通过后，已审批担保额度占净资产8.97%[11]

外汇业务计划 - 拟开展不超20000万美元外汇套期保值业务[1] - 业务自董事会通过起12个月内有效，额度内资金可循环用[1] - 拟在有资格金融机构开展美元远期结售汇业务[2] 资金与风险 - 业务资金来源为公司及子公司自有资金[3] - 业务存在汇率波动等多种风险[5] 风险控制 - 制定《外汇套期保值管理制度》[6] - 仅与有资格金融机构开展业务[6] - 重视应收账款管理，控制延期交割风险[6] - 财务中心评估风险敞口，异常上报管理层[6] 财务核算 - 按相关会计准则进行财务核算处理[8]