内部审计人员与报告频率 - 内部审计专职人员不少于二人[6] - 每季度向审计委员会报告一次工作[9] 审计计划与报告提交时间 - 会计年度结束前二月提交次年计划，结束后二月提交年报[10] - 每年向董事会或其专门委员会提交一次内控评价报告[24] 审计检查事项与频率 - 每半年检查重大事件和大额资金往来[13] - 每半年审计募集资金存放与使用情况[14] 特殊事项审计 - 重要对外担保和关联交易发生后及时审计[15] 审计流程 - 提前3日送达通知书，特殊业务实施时送达[22] - 被审计单位10日内可提异议，逾期视为无异议[24] - 90天内报送整改资料至内审部门[24] 档案保存 - 当期档案自出具报告起保存至少5年[24] 审计权限与处理 - 内审开展工作有报送资料、参会等权限[19] - 董事会责令改正违规，处分责任人[31] 制度相关 - 董事会负责制度解释、修订与审议通过施行[34] - 与其他文件不一致以更高效力文件为准[34]

印章范围 - 制度适用于公司及子公司印章管理，印章含公章等有法律效力的章[4] 管理职责 - 行政、财务、各部门分别负责公章、财务章、本部门印章保管[7] 刻制停用 - 刻章需书面申请经董事长批准，行政部办理；停用经批准后封存[9][13] 使用审批 - 印章使用事前审批，在系统申请，经多级领导批准[15] 制度施行 - 制度自董事会审议通过之日起施行，非法刻章追究法律责任[17][21]

制度目的 - 规范公司与关联方资金往来，控制风险，保护投资者权益[4] 资金占用 - 资金占用分经营性和非经营性两种[3] 责任义务 - 董事、高管对维护资金安全负有法定义务[7] 管控措施 - 公司与关联方多方面保持独立，关联方不得侵占利益[7] - 财务做好防范、自查和整改，审计核查并汇报[11] 交易审议 - 关联交易严格执行审议程序，超权限提交股东会[12]

市值管理原则与目标 - 目的是引导市场价值与内在价值趋同，实现公司整体利益和股东财富增长[7] - 应遵循合规性、系统性、科学性、规范性、常态化原则[7][8] 管理架构与职责 - 由董事会领导，董事会秘书是具体负责人，董事会办公室是执行机构[10] 市值管理措施 - 通过并购重组提升资源配置效率和公司质量价值[14] - 适时建立股权激励长效机制[14] - 制定股东回报规划，具备条件时采用现金分红[14] - 与投资者建立沟通机制，加强投资者关系与公共关系管理[16] - 健全信息披露制度，及时公平披露重要信息[16] - 依法合规运用股份回购工具，稳定市场情绪和维护股东权益[17] - 剥离不适应长期战略业务或资产，集中资源提升核心竞争力[19] - 审慎灵活运用再融资策略，充实资本金或降低财务成本[19] 股价预警与应对 - 连续十个交易日内公司股票收盘价格跌幅累计达10%或低于最近一年最高收盘价格30%，投关人员预警并分析原因[21] - 连续二十个交易日内公司股票收盘价格跌幅累计达20%或低于最近一年最高收盘价格50%，判定为股价短期连续或大幅下跌[22] - 董事会办公室定期监控市值、市盈率、市净率等关键指标并预警[21] - 股价下跌可与股东交流、发布公告、自愿披露信息、采取市值管理方式稳定股价[21][22] 合规要求 - 公司及相关人员不得操控信息披露、内幕交易、操纵股价等[24] 制度相关 - 本制度未尽事宜适用相关法规、规则及公司章程[26] - 本制度自董事会审议通过之日起施行[27]

制度适用范围 - 制度适用于公司下属各部门、分公司、控股子公司及参股公司[4] 内幕信息知情人界定 - 持有公司百分之五以上股份的股东及其相关人员属于内幕信息知情人[6] 内幕信息管理责任 - 公司董事会应及时登记和报送内幕信息知情人档案，董事长为主要责任人[9] 档案送达要求 - 相关主体应填写内幕信息知情人档案并分阶段送达公司，不得晚于内幕信息公开披露时间[9] 登记汇总工作 - 公司应做好内幕信息流转环节知情人登记及各方档案汇总[10] 自查与报送 - 公司对内幕信息知情人买卖证券情况自查，发现问题二个工作日内报送相关机构[12] 档案保存期限 - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存十年[12] 保密义务 - 内幕信息知情人在内幕信息公开前负有保密义务，不得买卖公司股票等[14][15] 违规处理 - 擅自泄露内幕信息等行为，公司对相关责任人问责、处罚、追偿损失[17] - 内幕信息知情人等违法犯罪，公司移交监管或司法机关追究责任[17] 公司信息 - 公司简称为新强联，股票代码为300850[25] 制度解释与施行 - 制度由公司董事会负责解释与修订，自董事会审议通过之日起施行[31][32] 制度冲突处理 - 制度未尽事宜适用相关法律、行政法规等规定，与更高效力文件抵触时以其规定为准[29][30]

募集资金支取与使用 - 一次或十二个月内累计从专户支取金额超五千万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐机构或独财顾问[8] - 使用超募资金、改变募集资金用途等需经董事会审议及保荐机构或独财顾问发表意见[17] - 改变募集资金用途、使用超募资金及节余资金达股东会审议标准，需经股东会审议[17] 募投项目管理 - 募投项目搁置超一年，公司需重新论证项目可行性[14] - 超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50%，公司需重新论证项目[14] - 募投项目年度实际使用募集资金与预计使用金额差异超过30%，公司应调整投资计划并披露相关情况[27] 资金置换与使用 - 以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金，原则上在募集资金转入专户后六个月内实施置换[20] - 募投项目支付人员薪酬等以募集资金直接支付困难时，自筹资金支付后六个月内可实施置换[20] - 超募资金应在同一批次募投项目整体结项时明确使用计划并按计划投入使用[19] 协议与期限规定 - 公司应在募集资金到位后一个月内与相关方签三方协议[8] - 三方协议有效期届满前提前终止，公司应在终止日起一个月内签新协议并公告[10] - 现金管理产品期限不得超过十二个月，不得质押且须为安全性高的保本型产品[17] 资金使用限制 - 闲置募集资金临时补充流动资金单次时间不得超过十二个月，仅限主营业务相关生产经营活动[17] 资金节余处理 - 单个或全部募投项目完成后，节余资金低于五百万元且低于项目募集资金净额5%，可豁免特定程序[18] - 使用节余资金达或超项目募集资金净额10%且高于一千万元，需经股东会审议[15] 监督检查 - 公司内部审计部门至少每季度对募集资金存放、管理与使用情况检查一次[26] - 董事会每半年度全面核查募投项目进展情况，出具专项报告并与定期报告同时披露[27] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年对公司募集资金情况进行一次现场检查，每年出具专项核查报告[28] 审计与审核 - 公司当年有募集资金使用，需聘请会计师事务所进行专项审核并在专项报告中披露鉴证结论[28] 公司信息 - 公司为洛阳新强联回转支承股份有限公司[33]

对外投资披露标准 - 资产总额占最近一期经审计总资产10%以上应及时披露[8] - 标的营业收入占上年度经审计营收10%以上且超1000万元应披露[8] - 标的净利润占上年度经审计净利润10%以上且超100万元应披露[8] - 成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元应披露[8] - 产生利润占上年度经审计净利润10%以上且超100万元应披露[8] 对外投资审议标准 - 资产总额占最近一期经审计总资产50%以上应提交股东会审议[8] - 标的营业收入占上年度经审计营收50%以上且超5000万元应审议[8] - 标的净利润占上年度经审计净利润50%以上且超500万元应审议[8] - 成交金额占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元应审议[8] - 产生利润占上年度经审计净利润50%以上且超500万元应审议[8] 其他规定 - 对外投资需履行信息披露义务[22] - 本办法由董事会负责解释，自股东会审议通过起施行[22]

人员职责 - 董事会秘书为公司投资者关系管理负责人[16] 信息披露 - 控股股东等持有5%以上股份质押等情况应告知公司[8] - 董事、高管应保证报告在规定期限内披露[12] - 重大事项难以保密等情形应通知公司并披露[6] 信息传递 - 公共传媒报道影响股价，控股股东应告知公司[7] - 控股股东股份变化等事件应告知并配合披露[8] - 高管应及时向董事会报告重大事件[15] 信息保密 - 董事、高管在活动中不得透露未公开重大信息[13] 董事要求 - 董事应了解公司生产经营等情况[14]

财务资助制度 - 适用情形含主营业务外实物资助等[4] - 董事会审议需三分之二以上董事同意[7] - 被资助对象资产负债率超70%需两会审议[8] 资助限制 - 不得为关联法人、自然人提供资助[8] - 使用超募资金后12个月内限制资助对象[9] 信息披露 - 披露需公告资助概述等内容[12] - 未还款等情形需及时披露[13] 部门职责 - 财务部负责风险调查等工作[15] - 审计部负责合规性监督检查[15] 责任追究 - 违规造成损失追究责任[17] 公司信息 - 公司为洛阳新强联回转支承股份有限公司[20]

会计师事务所选聘 - 聘用或解聘需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[4] - 评价要素质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[12] - 审计费用报价得分有计算公式[13] - 选聘方式包括多种[10] - 续聘符合条件可不开展选聘[11] - 选聘程序为多环节[11] - 应细化评价标准单独打分汇总[12] - 应在被审计年度第四季度前完成选聘[17] 会计师事务所聘期 - 受聘事务所聘期一年，可续聘[14] - 审计项目合伙人等满五年后连续五年不得参与[15] - 承担特定上市审计业务上市后连续执行不超两年[15] 改聘与解聘 - 年报审计期间一般不得改聘（特定情况除外）[16] - 审计委员会审核改聘提案应约见前后任并发表意见[16][17] - 股东会表决解聘或辞聘，前任可陈述意见[17] - 更换应在年报披露信息[17] 其他要求 - 审计委员会至少每年提交履职及监督报告[9] - 可提聘请议案的有审计委员会等[8] - 文件资料保存至少十年[17] - 审计费用降超20%应说明情况[18] - 公司和事务所应落实信息安全责任[18]