中伟新材料股份有限公司 2024 年年度财务报告 中伟新材料股份有限公司 2024 年年度财务报告 1 中伟新材料股份有限公司 2024 年年度财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 04 月 10 日 | | 审计机构名称 | 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 安永华明（2025）审字第 70059089_G01 号 | | 注册会计师姓名 | 钟晔、王士杰 | 审计报告正文 中伟新材料股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了中伟新材料股份有限公司的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的 合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的中伟新材料股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 中伟新材料股份有限公司 2024 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2024 年度的合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会 ...

独立董事评估 - 公司董事会对2024年任独立董事独立性情况进行评估[1] - 2024年在任独立董事符合独立性要求[1]

套期保值计划 - 2024年通过年度套期保值计划议案[1] - 外汇套期保值累计不超100亿或等值外币，期限12个月[1] - 大宗商品期货套期保值保证金不超40亿，期限12个月[2] 投资数据 - 2024年度衍生品初始投资637,964.44万元，期末1,064,256.58万元，占比52.85%[4] - 2024年套期保值衍生品与现货盈亏相抵实际损益5,611.22万元[4] 合规情况 - 2024年按制度开展套期保值业务，无违规[5]

会计政策变更 - 2025年4月10日公司审议通过会计政策变更议案[2] - 变更前执行财政部相关规定，变更后按《企业会计准则应用指南汇编2024》执行[3][4] - 本次变更对财务等无重大影响[2][6]

证券代码：300919 证券简称：中伟股份 公告编号：2025-049 根据上述情况，现对《公司章程》修改如下： 中伟新材料股份有限公司 关于变更公司注册资本及修改公司章程 并办理工商变更登记的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏。 中伟新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 10 日召开第二届董事会第三 十次会议和第二届监事会第二十五次会议，审议通过《关于变更公司注册资本及修改公司章程 并办理工商变更登记的议案》，本议案尚需提交股东大会审议。现将有关事项说明如下： 1. 公司于 2025 年 4 月 10 日召开第二届董事会第三十次会议和第二届监事会第二十五次会 议，审议通过《关于公司 2024 年年度利润分配预案的议案》，公司拟定 2024 年度利润分配预 案如下：以实施分红的股权登记日在中国证券登记结算有限责任公司登记股数扣除回购专户中 已回购股份后的总股数为基数，每 10 股派发现金红利 3.6 元（含税），不以公积金转增股本， 不送红股。 2. 公司于 2025 年 4 月 10 日召开第二届董事会第三十次会议和第二届 ...

公司治理 - 董事会有9名董事，含3名独立董事[9] - 审计委员会由3名独立董事组成，1名会计专业人士任召集人[19] - 战略与ESG委员会负责长期发展战略和重大投资决策[14] 内部控制 - 对截至2024年12月31日的内部控制有效性评价，无重大缺陷[1][3] - 设内控项目领导小组和工作小组，内审部门监督检查评价内控[5] - 实施不相容职务分离、授权审批等内控措施[23] 制度建设 - 制定《风险管理制度》，审计部门负责风险评估方案[22] - 财务部门制定《全面预算管理制度》进行预算控制[25] - 制定多项采购、销售、成本等管理制度[26][27][28] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为利润总额5%≤潜在错报且资产总额2%≤潜在错报[42] - 重要缺陷定量标准为利润总额3%≤潜在错报＜5%且资产总额1%≤潜在错报＜2%[42] - 一般缺陷定量标准为潜在错报＜利润总额3%且潜在错报＜资产总额1%[42] 未来展望 - 因固有局限和环境变化，将改进优化内部控制制度[49]

募集资金情况 - 2021年度向特定对象发行股票36,023,053股，发行价138.80元，募集资金总额4,999,999,756.40元，净额4,953,050,106.35元[1] - 2022年度向特定对象发行股票60,966,688股，发行价70.65元，募集资金总额4,307,296,507.20元，净额4,272,871,066.92元[2] - 截至2024年12月31日，2021年度募集资金专户余额为0元，2022年度为12,100元[3] - 2021年度募集资金利息收入578.52万元，2022年度为195.73万元[3] - 2021年度银行手续费7.78万元，2022年度为19.40万元[3] 资金使用与管理 - 2021年度直接投入募集资金投资项目（不含支付的发行费用）495,978.65万元，2022年度为427,462.23万元[3] - 2021年12月和2022年12月，公司会同保荐人及多家银行签订《募集资金三方监管协议》[5][6] - 公司制定《募集资金管理制度》规范募集资金管理和使用[4] - 截止2024年8月1日，公司归还55000万元用于暂时补充流动资金的募集资金[17] 项目调整 - “印尼基地红土镍矿冶炼年产6万金吨高冰镍项目”完成时间延至2025年9月30日[21] - “广西中伟新能源科技有限公司北部湾产业基地三元项目一期”投资总额、拟用募集资金、产能调整[24] - “贵州西部基地年产8万金吨硫酸镍项目”投资总额调整，拟使用募集资金不变[25] 项目投入与效益 - 2022年度向特定对象发行股票募集资金本年度投入60,221.20万元，累计投入427,462.23万元[39] - 2024年相关募集资金本年度投入27,119.53万元，累计投入495,978.65万元[34] - 多个项目截至期末累计投入进度达100%左右，部分项目2024年效益未达预计[34][39][40] - 2024年相关实际投资金额与募集后承诺投资金额差额为673.64万元，2022年度为175.12万元[36][40] 未来展望 - 截至2024年12月31日，未使用的募集资金存放于专户，未来按计划投入募投项目[20][41]

募集资金情况 - 2021年向特定对象发行股票36,023,053股，募集资金总额499,999.98万元，净额495,305.01万元[8][10] - 2022年向特定对象发行股票60,966,688股，募集资金总额430,729.65万元，净额427,287.11万元[9][10] - 2021年发行费用4,694.97万元，2022年为3,442.54万元[10] - 2021年银行手续费7.78万元，2022年为19.40万元[10] - 2021年募集资金利息收入578.52万元，2022年为195.73万元[10] - 截至2024年12月31日，2021年募集资金专户余额为0，2022年为1.21万元[10] 资金使用与管理 - 公司制定《募集资金管理制度》规范资金管理和使用[11] - 2023年12月12日公司同意使用不超过55,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年8月1日已全部归还[19] - 2024年公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更等情况[17][18][20][21] - 2024年度公司按规定及时、真实、准确、完整披露募集资金使用与存放情况，不存在违规情形[27] 项目调整情况 - 2024年12月27日公司同意将“印尼基地红土镍矿冶炼年产6万金吨高冰镍项目”完成时间延至2025年9月30日[23] - 2024年12月27日及2025年1月13日公司同意调整“广西中伟新能源科技有限公司北部湾产业基地三元项目一期”等投资总额及实施内容[24] - 广西中伟北部湾产业基地三元项目一期调整后三元前驱体设计产能为15万吨/年，投资总额为553,239.48万元，拟使用募集资金341,914.71万元[1] - 贵州西部基地年产8万金吨硫酸镍项目调整后投资总额为117,797.03万元，拟使用募集资金17,788.42万元[1] 项目投入与效益 - 2021年募集资金直接投入项目495,978.65万元，2022年为427,462.23万元[10] - 广西中伟北部湾产业基地三元项目一期截至期末累计投入金额为350,539.15万元，投入进度为100.15%[30] - 补充营运资金项目截至期末累计投入金额为145,439.50万元，投入进度为100.09%[30] - 印尼基地红土镍矿冶炼年产6万金吨高冰镍项目本年度投入51,569.28万元，累计投入182,126.00万元，投入进度100.01%[33] - 贵州西部基地年产8万金吨硫酸镍项目累计投入17,788.42万元，投入进度100.00%，2024年实现效益9,837.48万元[33] - 广西南部基地年产8万金吨高冰镍项目累计投入21,198.58万元，投入进度100.00%，2024年实现效益12,546.20万元[33] - 贵州开阳基地年产20万吨磷酸铁项目本年度投入8,651.92万元，累计投入78,145.80万元，投入进度100.19%，2024年实现效益5,641.98万元[33] - 补充营运资金项目累计投入128,203.43万元，投入进度100.01%[33] - 贵州西部和广西南部基地项目2024年效益低于达产承诺，因处于产能爬坡阶段未实现满产[34] - 贵州开阳基地项目自2024年9月30日投入使用，未达投产满1年统计节点[34] 未来展望 - 截至2024年12月31日，未使用的募集资金存放于专户，未来将投入募投项目[22][34]

1．股东大会届次：2024年年度股东大会 中伟新材料股份有限公司 2. 股东大会的召集人：公司董事会 关于召开 2024 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 根据《中华人民共和国公司法》和《中伟新材料股份有限公司章程》的有关规定，经中 伟新材料股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会第三十次会议审议通过，决定于2025 年5月6日（星期二）召开公司2024年年度股东大会（以下简称"会议"）。现将会议有关事项 通知如下： 证券代码：300919 证券简称：中伟股份 公告编号：2025-051 一、召开会议的基本情况 7. 出席对象： （1）在股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人。于股权登记日2025年4月28 日下午深圳证券交易所收市时，在中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记在册的公司全 体普通股股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该 3．会议召开的合法、合规性：本次会议的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门 规章、规范性文件和公司章程的规定。 4．会议召开的日期、时间： （1）现场会 ...

证券代码：300919 证券简称：中伟股份 公告编号：2025-050 中伟新材料股份有限公司 监事会关于 2022 年限制性股票激励计划相关事项 2022 年限制性股票激励计划因 91 名激励对象离职、1 名激励对象成为监事以及第三个 解除限售期个人层面考核目标未达标，激励对象对应当期已获授但尚未解除限售的第一类限 制性股票不得解除限售，由公司回购注销。本次回购注销事项符合《上市公司股权激励管理 办法》《2022 年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要的有关规定，相关程序合法合规， 不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意公司回购注销激励对象相应已获授但尚未解除 限售的第一类限制性股票。 特此公告。 中伟新材料股份有限公司 监 事 会 二〇二五年四月十二日 的核查意见 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。 中伟新材料股份有限公司（以下简称"公司"）监事会依据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》和《2022 年 ...