激励计划调整 - 2023年5月10日，激励计划首次授予人数调为324人，数量调为1078.8319万股[4] - 激励计划授予价格由36.23元/股调为35.98元/股[11] 权益分派 - 2024年半年度以总股本415981564股为基数，每10股派2.5元，共分103995391元[8] - 2024年半年度权益分派于10月25日实施完毕[9] 会议审议 - 2023年3月20日，董事会、监事会审议通过激励计划相关议案[1][2] - 2023年4月11日，股东大会审议通过激励计划相关议案[3] - 2023年12月29日，董事会等审议通过授予预留部分限制性股票议案[5] - 2024年5月29日，董事会等审议通过首次授予部分第一个归属期归属条件成就等议案[6]

审计信息 - 审计公司为安永华明，编号（2025）专字第70028183_H04号[1] - 审计对象为公司2024年12月31日财务报告内控有效性[1] - 审计报告日期为2025年3月19日[7] 责任说明 - 建立健全和评价内控有效性是董事会责任[2] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[3] 审计结论 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[5] - 内控有局限性，推测未来有效性有风险[4]

项目投资与变更 - 2022年调整“企业级及工规级存储器研发”项目，增投31381.47万元[5] - “企业级及工规级存储器研发”项目建设期从36个月变为48个月[5] - 2022年新增募投项目投入13460万元[6] 资金使用与收购 - 2023年同意用26440.77万元超募资金向慧忆半导体增资或借款[6] - 2023年收购SMART Brazil81%股权项目经审议通过[7] 项目进度调整 - 2024年将“江波龙中山存储产业园二期建设项目”预计达预定可使用状态日期调为2025年4月[7] - 2025年将“小容量Flash存储芯片设计研发项目”达预定可使用状态日期调为2026年6月[7] 现场检查情况 - 2025年3月10 - 14日进行2024年度现场检查[2] - 公司多方面现场检查意见均符合要求[2][3][4][5] - 本次现场检查未发现需整改问题[5]

融资情况 - 公司发行4200万股A股，募集资金总额233814.00万元，净额218500.77万元[2] 项目投入 - 江波龙中山存储产业园二期累计投入58899.55万元，进度84.14%[6] - 企业级及工规级存储器研发累计投入64762.36万元，进度101.83%[6] - 小容量存储Flash芯片设计研发累计投入10662.40万元，进度79.22%[6] - 收购SMART Brazil 81%股权累计投入26440.77万元，进度100%[6] - 补充流动资金累计投入45000.00万元，进度100%[6] 项目调整 - 小容量Flash存储芯片设计研发项目延期至2026年6月[7][9] - 该项目服务及测试费用调整后拟投入300.00万元，增加165.00万元[10] - 该项目人员费用调整后拟投入8720.00万元，增加2000.00万元[10] 决策情况 - 2025年3月19日董事会和监事会审议通过项目延期及结构调整议案[13][14]

业务获批 - 公司获批用折合50亿人民币或外币同等额度自有资金开展外汇套期保值业务，有效期12个月[1] 数据情况 - 无本金交割远期外汇交易初始7392.25万元，期末35008.26万元等[3] - 外汇远期购入9622.55万元，期末9622.55万元[3] - 外汇掉期购入515.64万元，期末468.29万元[3] - 衍生品投资期末45099.10万元，报告期实际损益2265.83万元[3] 业务管理 - 公司制定《外汇套期保值业务管理制度》[4][7] - 财务部门操作，交易前评估风险并提应急止损措施[7] 风险提示 - 外汇套期保值业务存在汇率等风险[5][6] 合规认定 - 保荐机构认为公司2024年度外汇套期保值业务合规合法[8]

业务决策 - 公司拟开展外汇套期保值业务，额度折合人民币50亿内滚动操作[4] - 额度有效期自2024年年度股东大会决议通过起12个月[4] 审议进程 - 2025年3月14日审计委员会、19日董事会审议通过议案[8] - 监事会、保荐机构均通过或无异议[12][13] 业务管理 - 财务部门操作，交易前评估风险[10] - 制定制度规范业务行为[10] 业务目的与风险 - 目的是规避风险，增强财务稳健性[1] - 业务存在汇率、违约等风险[9]

业绩总结 - 2024年度公司合并财务报表营业收入为174.64亿元，2023年为101.25亿元，同比增长72.48%[8][26] - 2024年净利润5.05亿元，2023年亏损8.37亿元，实现扭亏为盈[26] - 2024年基本每股收益1.20元，2023年为 - 2.01元[27] - 2024年其他综合收益的税后净额为 - 2.92亿元，2023年为1.16亿元[27] - 2024年综合收益总额2.13亿元，2023年为 - 8.26亿元[27] - 2024年经营活动现金流入小计182.42亿元，2023年为105.14亿元，同比增长约73.50%[32] - 2024年经营活动现金流出小计194.31亿元，2023年为133.12亿元，同比增长约46.00%[32] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -11.90亿元，2023年为 -27.98亿元，亏损同比减少约57.47%[32] 资产负债 - 2024年12月31日公司资产总计168.97亿元，较2023年增长约23.52%[21] - 2024年12月31日公司负债合计99.97亿元，较2023年增长约38.26%[22] - 2024年12月31日公司股东权益合计68.99亿元，较2023年增长约7%[24] - 2024年12月31日存货账面余额为80.69亿元，存货跌价准备余额为2.36亿元[10][168] - 2024年12月31日商誉的账面价值为7.94亿元[12][183] 财务指标 - 审计将收入确认、存货跌价准备、商誉减值测试识别为关键审计事项[8][10][12] - 2024年应收账款账面余额16.04亿元，坏账准备308.80万元，计提比例0.19%[157] - 2024年预付款项账面余额4.21亿元，其中1年以内占比99.76%[163] - 2024年其他应收款合计8073.31万元[164] 项目进展 - 江波龙集团上海总部项目预算2.34亿元，工程投入占预算比例97.80%[178] - 江波龙中山存储产业园二期预算4.15亿元，工程投入占预算比例85.37%[178] 税务信息 - 除享受优惠子公司外，公司主要境内分、子公司法定企业所得税税率为25%，香港子公司适用所得税率为16.5%，巴西子公司最终适用企业所得税税率范围为9%至15.25%[144][145] - 深圳市江波龙电子股份有限公司等多家子公司享受15%优惠税率，适用年份不同[146]

激励计划授予情况 - 2023年5月10日向324名激励对象授予1078.8319万股限制性股票[10] - 2023年12月29日向15名激励对象授予68.8852万股预留限制性股票[11] - 2024年5月29日300名激励对象可归属311.7310万股[13] 激励计划调整情况 - 2023年5月10日首次授予人数调为324人，数量调为1078.8319万股[10] - 2024年5月29日公司同意作废39.6830万股限制性股票[13] - 2025年3月19日调整2023年限制性股票激励计划授予价格[14] 权益分派与价格调整 - 2024年半年度权益分派每股派现0.25元，除权除息日为10月25日[18] - 限制性股票授予价格由36.23元/股调为35.98元/股[14][18]

ESG管理架构 - 公司制定ESG管理办法完善社会责任管理[2] - 董事会负责ESG管理执行，下设管理委员会和执行小组[8] - 管理委员会制定战略规划，执行小组落实规划目标[8] 信息披露 - 公司按要求编制ESG报告，经董事会审议后公开披露[11] 环保要求 - 公司及子公司确保经营符合环保政策，制定环保制度[13] - 有排污情况需申请许可证并缴纳环保税[20] 权益保护 - 公司诚实守信对待供应商、客户和合作伙伴，保护其权益[16] - 公司依法保护职工合法权益，建立完善人力资源制度[18] - 公司公平对待股东，保障其合法权益，制定利润分配政策[22][23] - 公司兼顾债权人利益，及时通报重大信息[23] 社会责任 - 公司考虑社区利益，参与社会公益活动[25] - 公司避免使用危害公共利益的科技和经营活动[25] 监督管理 - 公司加强ESG监督管理，建立绩效指标[27] 办法实施 - 办法由董事会制订、修改和解释，审议通过后实施[30]

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会会议，独立董事全出席[5] - 2024年召开3次股东大会会议，独立董事全出席[5] - 2024年董事会审计委员会召开8次会议，独立董事全出席[6] - 2024年董事会薪酬与考核委员会召开2次会议，独立董事全出席[7] - 2024年董事会提名委员会召开3次会议，独立董事全出席[7] - 2024年公司董事会独立董事专门会议召开3次，独立董事全出席[7] 独立董事工作情况 - 2024年独立董事累计现场工作时间18天[10] - 独立董事对董事薪酬议案回避表决[5] - 独立董事督促公司信息披露合规[11] - 独立董事为公司决策和风控提建议[11] - 2024年独立董事未提议召开董事会等情况[20][21] - 2025年3月21日独立董事提交述职报告[22] 公司议案审议情况 - 2024年多次会议审议通过日常关联交易等议案[12][13][16][17][18] - 公司按时披露《2023年年度报告》等定期报告[14] - 2024年审议通过续聘审计机构等议案[16]