开展金融业务的风险持续评估报告 中材科技股份有限公司（以下简称"本公司"）通过查验中国建材集团财务 有限公司（以下简称"财务公司"）《金融许可证》、《营业执照》等证件资料， 并审阅了财务公司验资报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评 估，现将有关风险评估情况报告如下： 一、中国建材集团财务有限公司基本情况 中国建材集团财务有限公司成立于 2013 年 4 月 23 日，是经原中国银行业监 督管理委员会批准成立的非银行金融机构。 注册地址：北京市海淀区复兴路 17 号 2 号楼 9 层 法定代表人：陶铮 金融许可证机构编码：L0174H211000001 统一社会信用代码：9111000071783642X5 关于公司在中国建材集团财务有限公司 审计委员会的主要职责权限：（1）审议通过财务公司重要内部审计制度； （2）监督财务公司的内部审计制度的实施；（3）审议财务公司内控制度；（4） 审议财务公司的年度财务决算方案；（5）提议、聘请或更换外部审计机构；（6） 负责内部审计与外部审计之间的沟通；（7）任免公司稽核审计部负责人；（8） 董事会授权的其他职责。 注册资本：47.21 亿元人民币，其中：中 ...

公司概况 - 公司2001年12月28日注册，2006年11月20日A股上市，2016年重组后隶属于中国建材集团[14] - 截至2024年12月31日有员工19,955人[14] - 中国建材集团持股44.60%和60.24%，中材叶片持股58.48%、泰山玻纤持股100%[22] 关键绩效 - 关键绩效数据有17,205.20、229.77、99.59等[44][45][47] - 关键绩效相关数字为3、32、232、7、100、100[180] 部分数据及百分比 - 部分数据及对应百分比为254.12（1.12%）、70.86（22.08%）、61.82（32.07%）等[48] - 环保意识宣贯案例数据及对应百分比，如4（20，50%）、2（20，50%）等[54] 环保与节能 - 2024年逐步完善环境保护相关认证与体系建设，报告期内环境风险防范100%全覆盖[50][51] - 每年节电90.8万kWh，节约燃气超290万方[70] - 废气、废水、废弃物治理目标2024年进展完成情况均达100%[79][82][83] 安全与人才 - 2024年开展安全技防信息化建设数量为36[116] - 2024年人才引进数量为2086[136] 质量与创新 - 截至2024年末产品质量控制相关指标为40[146] - 2024年度创新成果相关数字为569、237、2168、47、2、23、7[157] 经济与社会贡献 - 2024年贡献经济价值为116128.76[170] - 2024年助力乡村振兴相关数字为492[173] 总部配置与培训 - 截至2024年末中材科技总部配置相关数字为5、20，2024年培训相关数字为50、47、50[184]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，中审众环从业人员4867人，合伙人236人、注册会计师1323人、签过证券服务业务审计报告的超700人[2] - 2024年续聘中审众环为审计机构，3月20日董事会通过，4月12日股东大会通过[2] 审计会议情况 - 2024年多次召开审计及法治建设委员会会议审议报告并提交董事会[5][6] - 2025年召开年度审计预审和审计事项沟通会议[6][7] 审计评价 - 审计及法治建设委员会认为中审众环2024年年报审计表现良好，报告客观完整[8]

独立董事评估 - 公司董事会对刘志猛、林芳、王冠宇独立性进行评估[2] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司任职，无利害关系[2] - 三位独立董事符合独立性要求[2]

业务决策 - 2025年3月18日董事会通过开展金融衍生产品交易业务议案[1] - 泰山玻纤开展业务期限自审议通过日起一年内有效[1] 业务详情 - 交易业务品种含远期结售汇等及组合[3] - 资金来源为自有资金，不涉募集或信贷资金[3] - 交易业务规模累计不超10000万美元，不超实货经营规模50%[3] 业务风险 - 存在价格波动、履约、内控和流动性风险[5] 业务核算 - 按相关会计准则对交易业务核算[7]

公司概况 - 公司于2001年12月28日成立，2006年11月20日A股在深交所上市，2016年重组后成为中国建材集团子公司[12] - 截至2024年12月31日员工总数19,955人[12] 股权结构 - 公司持有中国建材集团有限公司60.24%股权，持有中国建材股份有限公司44.60%股权[23] - 公司持有南京水务78.96%股权，持有山东膜材料100%股权等众多子公司股权[23] 产业发展 - 2024年聚焦新能源等战略新兴产业，发展风电叶片、玻纤及制品、锂电池隔膜三大主导产业[14] 环境管理 - 公司在环境风险预防方面实现100%覆盖[53] - 公司在废气、废水、废物管理方面，报告期内均达100%[82][84][85] 节能减排 - 公司在节能减排方面减少能源消耗，相关数据有5%的变化等[69] - 公司能源结构相关数据为3、6、17.93、63.42等，有3%的相关比例[72] 绩效指标 - 关键绩效指标数据19955，占比93%，另一数据为531191[107] - 关键绩效指标数据2754，占比8.94%，另有数据2618、1161.29[141] 员工关怀 - 2024年员工关怀投入340000，涉及13个案例[111] 安全建设 - 2024年公司开展安全技术和信息建设，系统开发相关数据为36，另一数据为109.6699[117] - 安全文化建设相关数据88、8135、35、54、10872、47、1826、3434（占比100%）、235、290、112、13、112[124] 目标规划 - 2025职业健康与安全目标为0.8‰、零事故等[134] 人才发展 - 2024年人才发展相关招聘人数为2086[137] 创新成果 - 2024年创新成果数据569、237、2168、47、2、23、7[158] 社会贡献 - 2024年为社会福利贡献经济价值数据1.16[171]

新策略 - 全资子公司泰山玻纤开展不超10000万美元金融衍生品交易业务[2] - 交易业务含远期结售汇等产品及组合[2] - 交易期限自董事会审议通过后一年内有效[2] - 交易对手为有资质非关联金融机构[2] 风险管理 - 业务可规避外汇风险，降低汇率波动影响[3] - 业务存在价格波动等风险[5] - 加强汇率研究，适时调整策略[5] - 签清晰合约，执行风险管理制度[5] - 内审部门核查交易合约情况[6] 制度建设 - 公司已制定金融衍生业务管理办法[4]

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会会议[1] - 2024年召集召开6次股东大会[3] 议案审议情况 - 2024年3月20日第七届董事会第六次会议审议通过二十六项议案[1] - 2024年4月25日第七届董事会第十三次临时会议审议通过五项议案[2] - 2024年6月27日第七届董事会第十四次临时会议审议通过《关于苏州有限增资扩股暨关联交易的议案》[2] - 2024年8月20日第七届董事会七次会议审议通过十二项议案[2] - 2024年10月25日第七届董事会第十七次临时会议审议通过八项议案[2] - 2024年12月6日第七届董事会第十八次临时会议审议通过五项议案[3] - 2024年4月12日2023年度股东大会审议通过十三项议案[3] - 2024年12月27日2024年第五次（临时）股东大会审议通过两项议案[4]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额的100%[5] 荣誉成果 - 2024年公司所属企业获“绿色工厂”达20家，其中国家级13家[6] - 公司ESG机构评级分别提升至A级和BBB级[6] - 5家企业获集团“党建经营融合案例”奖项[8] - 公司1人获国资委党委表彰，8个集体和23名个人获集团党委表彰[8] 年度工作 - 2024年以“战略攻坚年”为主题开展工作[9] - 2024年启动“1号人才培养工程”[10] - 2024年组织开展年度重大风险预测评估工作[11] - 2024年在定期经营分析中重点跟进预算指标完成情况[13] - 2024年开展“建设世界一流行动”，组织所属企业在集团采购平台全业务和全流程上线[14] - 2024年加强资金集中管控，统筹调配资金，降低融资成本[15] - 2024年建立三位一体科技创新体系，实现科研活动全流程闭环管理[16] - 2024年开展销售合同全流程管理，优化线上法律审核流程[17] - 2024年对外担保事项均按规定审批披露，无逾期和涉诉担保[18] - 2024年深化智改数转，启动财务共享中心建设，升级OA系统[19] - 2024年开展优化及防范型审计，促进内控建设及风险防范[20] 风险情况 - 公司全年未发生系统性风险事件[22] 内控标准 - 净资产100亿元以上（含），财务报告重大内控缺陷判定标准为累计错报或资产损失占比5‰以上（含）[23] - 净资产100亿元以上（含），财务报告重要内控缺陷判定标准为累计错报或资产损失占比3‰（含） - 5‰[23] - 非财务报告重大内控缺陷定量判定标准为制度建设不符规定且整体执行率低于60%[25] - 非财务报告重要内控缺陷定量判定标准为整体执行率介于60%至80%之间[25] - 非财务报告一般内控缺陷定量判定标准为整体执行率介于80%至90%之间[25] - 非财务报告重大内控缺陷定性判定标准为上一年度重大缺陷未整改或媒体负面新闻属实造成重大社会影响[25] - 非财务报告重要内控缺陷定性判定标准为上一年度重要缺陷未整改或媒体负面新闻属实造成较大社会影响[25] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[26] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[27] - 内部控制评价报告基准日，公司不存在未完成整改的财务报告内部控制重大、重要缺陷[27] 会议召开 - 2024年公司召开6次股东大会、8次董事会和5次监事会[6]

业绩总结 - 2024年1 - 9月公司营业收入232.85亿元，净利润3.41亿元[17] - 2024年1 - 9月中建材投资营业收入96.16亿元，净利润 - 5.76亿元[8] - 2024年1 - 9月中国巨石营业收入116.32亿元，净利润15.86亿元[8] - 2024年1 - 9月中复神鹰营业收入11.19亿元，净利润 - 833.88万元[9] - 2024年1 - 9月中复碳芯营业收入58,021万元，净利润1,793万元[10] - 2024年1 - 9月贝达通营业收入253.68万元，净利润 - 10.89万元[11] - 2024年1 - 9月国际物产营业收入325,680.71万元，净利润9,084.18万元[13] - 2024年1 - 9月天山股份营业收入6,145,959.85万元，净利润 - 409,054.95万元[14] - 2024年1 - 9月中材国际营业收入3,173,112.81万元，净利润217,378.61万元[14] - 2024年1 - 9月中建材石墨营业收入15,400.30万元，净利润 - 2,766.83万元[16] 资产数据 - 截至2024年9月30日公司总资产717.03亿元，净资产239.54亿元[17] - 截至2024年9月30日中建材投资总资产126.46亿元，净资产34.38亿元[8] - 截至2024年9月30日中国巨石总资产524.30亿元，净资产303.96亿元[8] - 截至2024年9月30日中复神鹰总资产92.04亿元，净资产47.41亿元[9] - 截至2024年9月30日中复碳芯总资产97,982万元，净资产33,970万元[10] - 截至2024年9月30日贝达通总资产7,159.19万元，净资产2,864.23万元[11] - 截至2024年9月30日国际物产总资产464,591.36万元，净资产201,995.75万元[13] - 截至2024年9月30日天山股份总资产29,646,695.10万元，净资产9,665,698.52万元[14] - 截至2024年9月30日中材国际总资产5,577,228.03万元，净资产2,172,955.80万元[14] - 截至2024年9月30日中建材石墨总资产199,059.25万元，净资产179,979.97万元[16] 关联交易 - 2025年公司与关联方日常关联交易总额预计不超21.4亿元，上年度实际发生8.15亿元[2] - 2025年中建材投资等公司购买商品预计金额分别为4000万元、6000万元等[3] - 2024年中建材投资购买商品实际发生2776.18万元，占比0.14%，与预计差异60.34%[5] - 2024年中国巨石购买商品实际发生5197.38万元，占比0.27%，与预计差异29.93%[5] - 预计2025年公司与中建材投资日常关联交易总额约4000万元[17] - 预计2025年公司与中国巨石日常关联交易总额约6000万元[18] - 预计2025年公司与中复神鹰日常关联交易总额约1.5亿元[18] - 预计2025年公司与中复碳芯日常关联交易总额约5亿元，其中购买和销售商品各约2.5亿元[18] - 预计2025年公司与贝达通日常关联交易总额约6000万元[18] - 预计2025年公司与中材国际日常关联交易总额约7.2亿元，其中购买约5亿元，销售约2.2亿元[18] - 2025年公司预计与中国建材集团下属企业除单独预计外的日常关联交易总额约2亿元，购买和销售各约1亿元[19] 其他信息 - 贝达通注册资本800万元[10] - 国际物产注册资本166,911.6094万元[12] - 天山股份注册资本711,049.1694万元[13] - 中材国际注册资本264,202.1768万元[14] - 公司预计的2025年日常关联交易遵循公平原则，对公司有积极影响且不影响独立性[22][23]