募集资金情况 - 公司2023年10月27日募集资金3192189984.57元，净额3177636316.61元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金全部使用完毕，2023年用3052914754.78元，2024年用124721561.83元[2] - 公司在4家银行设专户存储，2023年11月3日签三方监管协议[4] - 截至2024年12月31日，4家专户均已销户[5] 资金投入情况 - 投资与交易业务累计投入200000.00，承诺不超40亿[22] - 资本中介业务累计投入100000.00，承诺不超25亿[22] - 增加对子公司投入本年度投入11500.00，累计投入15000.00，承诺不超10亿[22] - 补充其他营运资金本年度投入972.16，累计投入2763.63，承诺不超5亿[22] 其他情况 - 募集资金用于投资与交易业务等，符合承诺[8] - 不存在募集资金置换等情况[10][11][12][13][14] - 不存在项目变更、转让或置换情况[17] - 德勤华永认为报告真实反映情况[19]

业绩总结 - 2024年末核心净资本162.25亿元，2023年末161.22亿元[3] - 2024年末净资本162.25亿元，2023年末161.22亿元[3] - 2024年末净资产208.41亿元，2023年末207.38亿元[3] - 2024年末各项风险资本准备之和39.44亿元，2023年末53.99亿元[3] - 2024年末表内外资产总额485.51亿元，2023年末615.86亿元[3] 风险指标 - 2024年末风险覆盖率411.42%，2023年末298.61%，监管标准≥100%[3] - 2024年末资本杠杆率33.42%，2023年末26.18%，监管标准≥8%[3] - 2024年末流动性覆盖率195.25%，2023年末166.45%，监管标准≥100%[3] - 2024年末净稳定资金率168.77%，2023年末168.80%，监管标准≥100%[3] 合规情况 - 报告期内公司净资本等主要风险控制指标持续符合监管标准[4]

审计相关 - 审计国海证券2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 注册会计师需对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 审计报告日期为2025年3月27日[10] 内控情况 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是国海证券董事会的责任[4] - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性，根据审计结果推测未来有效性有风险[6] - 国海证券于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7]

募集资金情况 - 截至2024年12月31日，公司向特定对象发行941,648,963股A股，每股3.39元，募集资金总额3,192,189,984.57元，净额3,177,636,316.61元，于2023年10月27日到账[14] - 2023年使用募集资金3,052,914,754.78元，2024年使用124,721,561.83元，截至2024年12月31日已全部使用完毕[14] - 募集资金总额为317,763.63万元，本年度投入募集资金总额为12,472.16万元[32] 资金管理 - 《募集资金管理制度》于2011年11月15日通过，2013年、2015年、2020年、2022年分别修订[15] - 公司在4家银行设专户存储募集资金，2023年11月3日与保荐机构、银行签三方监管协议[16] 资金使用方向 - 募集资金用于投资与交易业务等，使用符合承诺，实施地点和方式未变更[18][19] - 投资与交易业务截至期末累计投入200,000.00万元，承诺投资不超过40亿元[32] - 资本中介业务截至期末累计投入100,000.00万元，承诺投资不超过25亿元[32] - 增加对子公司的投入本年度投入11,500.00万元，截至期末累计投入15,000.00万元，承诺投资不超过10亿元[32] 合规情况 - 公司2024年度募集资金存放和使用符合规定，不存在违规情形[30] - 公司董事会编制的《2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》披露与实际相符[30] - 公司严格按规定存放、使用和管理募集资金，不存在违规披露情形[28] - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额均为0，累计变更用途的募集资金总额比例为0.00%[32] - 截至2024年12月31日，公司无募集资金投资项目变更、转让或置换情况[27] - 募集资金投资项目可行性、实施地点和实施方式均未发生重大变化[32]

业绩总结 - 德勒华永于2025年3月27日对国海证券2024年度财报签无保留意见审计报告[2] 关联资金往来 - 2024年国海证券与国海创新资本往来累计发生及偿还金额均为2245.31万元[9] - 2024年国海证券与国海证券投资往来累计发生及偿还金额均为1087.10万元[9] - 2024年国海证券其他关联资金往来累计发生及偿还金额均为3332.41万元[9]

财务数据 - 2024年12月31日，纳入合并财务报表合并范围的结构化主体净资产为13.55亿元，未纳入的为599.17亿元[6] - 2024年12月31日，合并及母公司财务报表中股票质押式回购业务买入返售金融资产账面价值为12.00亿元[8] - 2024年12月31日，合并财务报表中以第三层次公允价值计量的金融资产为16.55亿元[10] - 2024年12月31日合并资产总计59,591,009,117.50元，较2023年下降约14.55%[21] - 2024年12月31日母公司资产总计51,537,500,128.94元，较2023年下降约15.82%[21] - 2024年12月31日合并负债合计36,662,598,249.23元，较2023年下降约22.02%[23] - 2024年12月31日母公司负债合计30,696,461,570.73元，较2023年下降约24.18%[23] - 2024年12月31日合并股东权益合计22,928,410,868.27元，较2023年增长约0.92%[23] - 2024年12月31日母公司股东权益合计20,841,038,558.21元，较2023年增长约0.50%[23] - 2024年12月31日货币资金合并为21,189,017,904.64元，较2023年增长约9.80%[21] - 2024年12月31日融出资金合并为9,645,782,550.70元，较2023年增长约21.44%[21] - 2024年12月31日代理买卖证券款合并为19,276,176,151.13元，较2023年增长约28.72%[23] - 2024年12月31日应付债券合并为6,979,669,109.80元，较2023年下降约12.55%[23] - 2024年度合并营业收入为4,217,541,342.77元，较2023年度增长0.69%[1] - 2024年度合并利息净收入为491,057,738.94元，较2023年度增长22.54%[1] - 2024年度合并手续费及佣金净收入为1,737,088,171.88元，较2023年度下降3.32%[1] - 2024年度合并投资收益为861,115,286.03元，较2023年度增长17.92%[1] - 2024年度合并营业支出为3,491,703,064.32元，较2023年度下降2.93%[1] - 2024年度合并营业利润为725,838,278.45元，较2023年度增长22.74%[1] - 2024年度合并利润总额为648,834,340.44元，较2023年度增长25.88%[1] - 2024年度合并净利润为511,320,989.52元，较2023年度增长21.68%[1] - 2024年度归属于母公司股东的净利润为428,379,469.63元，较2023年度增长30.90%[1] - 2024年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.07元/股，2023年度均为0.06元/股[1] - 2024年度经营活动现金流入小计为165.48亿美元，2023年度为91.24亿美元[27] - 2024年度经营活动现金流出小计为187.91亿美元，2023年度为86.88亿美元[27] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为 - 22.44亿美元，2023年度为4.36亿美元[27] - 2024年度投资活动现金流入小计为64.11亿美元，2023年度为2.68亿美元[27] - 2024年度投资活动现金流出小计为2.89亿美元，2023年度为36.92亿美元[27] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为61.23亿美元，2023年度为 - 34.24亿美元[27] - 2024年度筹资活动现金流入小计为9.30亿美元，2023年度为85.14亿美元[27] - 2024年度筹资活动现金流出小计为27.82亿美元，2023年度为98.60亿美元[27] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 18.53亿美元，2023年度为 - 13.46亿美元[27] - 2024年末现金及现金等价物余额为243.18亿美元，2023年末为222.91亿美元[27] 公司概况 - 公司前身是1988年成立的广西证券公司，2011年更名为国海证券股份有限公司[32][33] - 公司经营范围包括证券经纪、投资咨询、财务顾问等多项业务[33] - 公司母公司为广西投资集团有限公司，最终实际控制人为广西国资委[33] 人员与机构 - 截至2024年12月31日，公司设立30家分公司，拥有84家证券营业部[34] - 截至2024年12月31日，公司及主要子公司员工总人数为3387人，含经纪人460人，关键高级管理人员8人[34] 其他 - 公司对自2024年12月31日起12个月的持续经营能力进行评价，未发现重大怀疑事项和情况[36] - 公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止[37] - 公司及子公司以人民币为记账本位币，编制财务报表采用人民币[39] - 公司的企业合并均为非同一控制下的企业合并[41] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定[43] - 子公司采用公司统一规定的会计政策和会计期间[44]

审计费用 - 2024年度财务报告审计费用194万元，内控审计费用36万元[3] 审计机构聘任 - 2024年3月6日、5月20日会议通过聘任德勤华永为2024年度审计机构[2][6] 审计意见 - 德勤华永认为公司财报编制合规，内控有效[4] 审计沟通会议 - 2025年1月16日、3月20日召开年审沟通会议[6][7] 审计工作审议 - 2025年3月26日会议通过2024年年度报告等议案[7]

审计机构聘任 - 公司聘任德勤华永为2024年度财务报告和内控审计机构[1] 审计工作情况 - 德勤华永建立质量控制程序，配备专家团队[2][3] - 德勤华永制定审计方案，实施有效程序，与公司沟通[5] 审计结果评价 - 德勤华永履职尽责，完成年报审计，发表公允意见[6]

业绩数据 - 2024年为全国各类企业投融资198亿元，其中为区内政企投融资169亿元，同比增长35%[14] - 2024年科技、绿色领域投融资近38亿元，助力4家科创、绿色企业新三板挂牌，年底前储备项目132家[14] - 2024年绿色、普惠金融债二级市场交易量超172亿元，管理大资管产品超千亿元[14] - 2024年发布深度研究报告320篇[14] - 2024年投入586万元为7个帮扶地区开展帮扶[15] - 2024年资助家庭困难学生58名，校园招聘发放录取通知书53人，提供实习机会1490名[15] - 2024年全年累计分红2.94亿元[15] 制度建设 - 2024年修订《公司章程》等制度，新制定《独立董事专门会议工作细则》[9] - 2024年组织修订人力资源管理制度[12] - 2024年修订多项业务制度，涉及经纪、代销、投顾等业务[28][29][31] - 2024年健全投行业务内部控制制度体系，发布工作方案[37] - 2024年修订完善各类自营业务、金融市场业务等制度[41][42] - 2024年修订资产管理、做市业务等相关制度[43][44] - 2024年修订研究咨询业务、电子会计档案管理等制度[45] - 2024年修订项目投资招标、信息技术等制度[51][54] - 2024年修订稽核审计基本制度及配套细则[64] 战略规划 - 2024年组织召开“十四五”战略复盘会，启动“十五五”规划编制工作[10] 风险管理 - 建立四级风险管理组织体系，集中统一管理风险[19] - 2024年推动风险预警与内部评级系统建设，完善信用风险模块[21] - 2024年修订《流动性风险管理办法》，完善管理体系[22] - 2024年组织声誉风险管理培训，编制舆情监控报告，发布正面宣传报道[22] - 2024年完善反洗钱内部控制制度，优化业务系统功能及模型指标[25] 业务管理 - 设立零售财富委员会、代销金融产品业务管理委员会等进行业务管理[27][29] - 设立机构金融部，提供一揽子金融服务[30] 信息技术 - 《稽核审计技术研究与应用示范》等获多项奖项[56] - 2024年网络金融部围绕三大工程核心工作设立部落制开展运营和渠道建设[57] - 建立四级IT治理组织管理体系和信息技术内部控制制度体系[53] 内部控制评价 - 对2024年12月31日内部控制有效性进行评价，不存在重大缺陷[1][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷，个别业务环节存在非财务报告内部控制一般缺陷并已制定整改计划[72][73] - 上一年度发现的内部控制一般缺陷均已完成整改[74]

业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[2] 内部控制情况 - 报告期无财务报告内控重大、重要缺陷[13] - 报告期非财务报告内控个别业务环节有一般缺陷[14] - 内控评价报告基准日无财务、非财务报告内控重大缺陷[15] 机构评价 - 保荐机构认为国海证券内控有效，评价真实客观[18]