募集资金情况 - 公司2023年2月3日首次公开发行189,313,200股A股，发行价每股23.77元，募集资金449,997.48万元，净额428,849.25万元[13] - 截至2024年12月31日，公司募集资金已使用完毕，专用账户完成销户[20] - 募集资金总额为449,997.48万元，净额为428,849.25万元[26] 项目投入与效益 - 截至期初累计项目投入403,006.40万元，本期投入21,297.62万元，截至期末累计投入424,304.02万元[15][17] - 本年度投入募集资金总额为28,582.51万元，累计投入431,588.91万元[26] - 四川裕能三期年产6万吨磷酸铁锂项目累计投入57,857.01万元，投资进度96.43%，本年度实现效益4,748.84万元[26] - 四川裕能四期年产6万吨磷酸铁锂项目累计投入67,679.18万元，投资进度96.68%，本年度实现效益4,353.74万元[26] - 贵州裕能年产15万吨磷酸铁锂生产线项目累计投入45,454.99万元，投资进度101.01%，本年度效益 -9,875.32万元[27] - 贵州裕能磷矿石全量化利用相关项目部分未达预计效益，因2024年锂电池产业链筑底、竞争激烈、价格下降[27][28] 资金补充与管理 - 2024年10月，公司将节余募集资金7,269.32万元永久补充流动资金[22] - 补充流动资金项目累计投入50,000.00万元，投资进度100.00%[26] - 节余资金永久补充流动资金5,176.10万元[27] - 公司可使用不超过150,000万元闲置募集资金进行现金管理，2023年12月31日已全部到期赎回[29] 其他事项 - 公司制定《募集资金管理制度》，与多家银行及保荐人签订《募集资金三方监管协议》[18] - 天健会计师事务所认为公司《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合规定[10] - 2023年3月同意使用募集资金93,635.11万元置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金[28] - 贵州裕能部分项目实际投入超过承诺投资总额，系募集资金利息收入投入所致[30]

业绩相关数据 - 纳入内控评价范围的资产总额占公司合并报表资产总额的99.96%[1] - 纳入内控评价范围的营业收入占公司合并报表营收总额的100%[1] 公司策略 - 实施2024年限制性股票激励计划[6] - 规范完善公司治理结构，设股东大会、董事会、监事会[4] - 打造新能源电池材料制造企业，深化产业一体化布局[4] - 完善风险评估体系，分析识别风险并运用应对策略[7] - 加强销售业务全流程管控，制定销售考核方案[8] - 制定采购相关制度，规范采购行为[9] - 建立完善财务管理制度，确保财务核算与报告真实准确[9] - 制定资金、担保等业务管理制度[9][10] - 加强对子公司垂直管理，不定期检查监督[12] - 修订《合同管理办法》，专人专岗管控合同风险[12] - 修订《工程项目管理制度》，管控工程项目流程[13] - 使用用友NC系统、OA系统等支撑业务运作和信息交互[14] 内部控制 - 财务报告内控缺陷评价有资产总额、利润总额错报定量标准[17] - 非财务报告内控缺陷评价有损失金额定量标准[23] - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[20] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[21] - 2025年3月13日审议通过《2024年度内部控制自我评价报告》[23] 新产品研发 - 构建科技创新体系，多款新产品从实验室推广到量产线[8] 外部评价 - 保荐人认为公司建立较完善法人治理和内控体系[24] - 公司在重大方面保持业务经营及管理相关有效内控[24] - 年度内控评价报告全面客观真实反映内控体系情况[24]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入2259852.72万元[8] - 公司2024年末资产总计190.63亿元，较上年末增长7.30%[1] - 公司2024年末所有者权益合计87.30亿元，较上年末增长7.62%[1] - 湖南省馆本期营业总收入225.99亿元，上年同期为413.58亿元[24] - 副顾检本期营业收入49.94亿元，上年同期为72.80亿元[26] 财务数据 - 2024年末流动资产合计151.72亿元，较上年末增长8.72%[1] - 2024年末流动负债合计79.70亿元，较上年末增长2.26%[1] - 2024年末非流动资产合计38.91亿元，较上年末增长2.09%[1] - 2024年末非流动负债合计23.62亿元，较上年末增长27.04%[1] - 2024年末负债合计103.33亿元，较上年末增长7.03%[1] - 2024年末货币资金为17.53亿元，与上年年末持平[1] - 2024年末应收账款为53.58亿元，较上年年末增长17.11%[1] - 2024年末存货为46.01亿元，较上年年末增长82.30%[1] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况等[5] - 将收入确认、长期资产计量列为关键审计事项[8][10] 在建工程 - 截至2024年12月31日，在建工程账面价值为122480.32万元[10] - 湖南基地项目预算12.064756亿元，有投入及转入固定资产情况[191] - 贵州基地项目预算76.3275亿元，有投入、转入固定资产及期末金额[191] - 云南基地项目工程累计投入占预算比例为68.46%，建设中，有利息资本化[192] 资产折旧与摊销 - 房屋建筑物折旧年限20 - 30年，残值率5%，年折旧率3.17 - 4.75%[104] - 机器设备折旧年限5 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 19.00%[104] - 电子设备等折旧年限均为5年，残值率5%，年折旧率19.00%[104] - 土地使用权使用寿命50年，按直线法摊销[110] - 专利技术等使用寿命10年，按直线法摊销[110] - 软件使用寿命5年，按直线法摊销[110] 税务政策 - 公司及部分子公司2024年企业所得税税率有15%、12%等[163][164][165] - 部分公司2024年享受企业所得税优惠政策[163][166] - 2024年度公司享受增值税加计5%抵减应纳增值税税额优惠政策[167]

业绩数据 - 2024年商品套期保值业务保证金及权利金上限不超10亿，最高合约价值不超15亿[1] - 商品期货套期保值业务初始金额1809万元，累计公允价值变动 -767.71万元[3] - 报告期内购入353043.58万元，售出316998.96万元[3] - 期末金额24272.56万元，占净资产比例2.08%[3] - 截至2024年底，保证金余额4765.50万元[4] 业务管理 - 开展业务存在市场等多种风险[5][6][7][8][9] - 制定制度规范业务行为[10] - 按额度控制资金规模[11] - 合理调度资金、加强培训与监督[11] 合规情况 - 保荐人认为证券与衍生品投资合规[12]

募集资金情况 - 公司首次公开发行189,313,200股，发行价每股23.77元，募集资金449,997.48万元，净额428,849.25万元[1] - 截至2024年12月31日，公司募集资金已使用完毕，专用账户完成销户[6] - 2024年10月，公司将节余募集资金7,269.32万元永久补充流动资金，专户转出实际金额7,284.89万元[8] - 募集资金总额为449,997.48万元，净额为428,849.25万元，本年度投入28,582.51万元，累计投入431,588.91万元[17] 项目投入与效益 - 四川裕能三期年产6万吨磷酸铁锂项目，承诺投资60,000.00万元，累计投入57,857.01万元，投资进度96.43%，本年度效益4,748.84万元[17] - 四川裕能四期年产6万吨磷酸铁锂项目，承诺投资70,000.00万元，累计投入67,679.18万元，投资进度96.68%，本年度效益4,353.74万元[17] - 贵州裕能年产15万吨磷酸铁锂生产线项目，承诺投资45,000.00万元，累计投入45,454.99万元，投资进度101.01%，本年度效益 - 9,875.32万元[18] - 贵州裕能磷矿石全量化利用相关项目，年产10万吨磷酸铁、15万吨磷酸铁锂及配套磷酸生产线项目，承诺投资55,000.00万元，累计投入53,455.58万元，投资进度97.19%，本年度效益 - 4,538.78万元[18] - 贵州裕能磷矿石全量化利用年产20万吨磷酸铁锂前驱体生产线项目，承诺投资103,849.00万元，累计投入104,857.01万元，投资进度100.97%，本年度效益22,606.43万元[18] 资金管理与使用 - 公司制定《募集资金管理制度》，与多家银行签订《募集资金三方监管协议》[4] - 2023年3月15日公司同意用93635.11万元募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金[20] - 2023年3月15日公司可使用不超过150000万元闲置募集资金进行现金管理，使用期限12个月[20] - 截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金购买的现金管理产品已全部到期赎回[20] 其他情况 - 2024年锂电池产业链筑底，市场竞争激烈，碳酸锂价格下行致公司盈利下滑，部分项目未达预计效益[19] - 公司募投项目结项，将7269.32万元节余募集资金永久补充流动资金[20] - 本年度公司按监管要求和制度管理募集资金，无管理违规情况[21] - 公司已累计投入募集资金总额与净额差异系利息收入[21] - 贵州裕能两项目实际投入超承诺投资总额，因募集资金利息收入投入项目[21]

业务开展 - 2024年4月18日公司同意开展商品套期保值业务，保证金及权利金上限不超10亿，最高合约价值不超15亿[1] 业务数据 - 2024年初始金额1809万元，累计公允价值变动 -767.71万元[3] - 2024年购入金额353043.58万元，售出金额316998.96万元[3] - 2024年末业务金额24272.56万元，占净资产比例2.08%[3] - 截至2024年12月31日，使用保证金余额4765.50万元[4] 风险与管理 - 开展业务存在市场、流动性等风险[5][6][7][8][9] - 制定制度规范业务行为[10] - 按额度控制资金规模，合理调度资金等[11] 合规情况 - 保荐人认为公司证券与衍生品投资合法合规[12]

舆情管理策略 - 公司制定舆情管理制度应对舆情影响[2] - 舆情分重大和一般两类[2] - 董事长任舆情工作组组长，董秘任副组长[3] 舆情处理安排 - 一般舆情由董秘和董事会工作部处置[7] - 重大舆情工作组决策，部门监控[7] - 重大舆情处置含调查、沟通、澄清等措施[8] 责任追究 - 违反保密或传播虚假信息将被追责[11]

会议召开 - 2024年召开8次董事会、3次股东大会[3] - 2024年召开7次审计等各类委员会会议[6][7] 审议事项 - 2024年多次会议审议关联交易、续聘审计机构等[15][17] - 2024年多次会议审议激励计划相关事项[19] 报告披露 - 2024年按时编制披露多份报告[16] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作超15日[11] - 2024年履职促进公司发展，2025年将继续[20]

会议召开 - 2024年召开8次董事会、3次股东大会、7次审计委员会会议、5次独立董事专门会议[4][5][6] 审议事项 - 2024年审议通过日常关联交易、对外投资、续聘审计机构等多项议案[15][18][19] 报告披露 - 2024年按时编制并披露多份报告[17] 激励计划 - 2024年多次审议通过激励计划相关议案[21] 独立董事履职 - 2024年独立董事履职规范，2025年将继续建言献策[22]

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会、3次股东大会[4] - 召开3次薪酬与考核委员会会议[5] - 召开5次独立董事专门会议[6] 会议审议事项 - 2024年4月18日审议通过2024年度日常关联交易预计等多项事项[14][17][18][20] - 2024年6月28日审议通过对外投资暨关联交易事项[15] - 2024年4 - 7月多次审议激励计划相关议案[20] 报告披露 - 2024年按时编制并披露定期报告及内控自评报告[16] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场出席董事会2次、通讯出席6次，列席股东大会3次[4] - 全年累计现场工作时间达15日[10] - 2025年将继续履职并加强沟通[21]