公司动态 - 天赐材料于2025年12月9日召开第六届第三十九次董事会会议，审议了《关于部分募投项目延期的议案》[1] - 截至新闻发稿时，天赐材料股价为39.96元，公司总市值为812亿元[1] 财务与业务构成 - 2025年1月至6月，天赐材料营业收入全部来源于精细化工行业，占比为100.0%[1]

股票期权授予情况 - 公司拟授予1509.35万份股票期权，占公司股本总额191,882.51万股的0.79%[5][20][25] - 首次授予1354.35万份，占拟授予权益总额的89.80%，占公司股本总额的0.71%[5][20][25] - 预留155.00万份，占拟授予权益总额的10.20%，占公司股本总额的0.08%[6][25] - 股票期权预留授予日为2025年12月9日，行权价格为16.64元/份[5][24] 行权安排 - 首次授予的股票期权第一个行权期行权比例为40%，第二个为30%，第三个为30%[9] - 若预留部分在2025年第三季度报告披露前授予，行权安排同首次授予；若之后授予，第一个行权期行权比例为50%，第二个为50%[9] 业绩考核目标 - 2025年营业收入目标值不低于165亿元，触发值不低于132亿元[11] - 2026年营业收入目标值不低于208亿元，触发值不低于167亿元；2025 - 2026年累计营业收入目标值不低于373亿元，触发值不低于299亿元[13][14] - 2027年营业收入目标值不低于255亿元，触发值不低于204亿元；2025 - 2027年累计营业收入目标值不低于628亿元，触发值不低于503亿元[14] 时间节点 - 2024年12月11日，公司董事会和监事会审议通过激励计划相关议案[18] - 2024年12月30日，股东大会审议通过激励计划相关议案，董事会获授权办理相关事宜[19] - 2025年1月17日完成首次授予股票期权的登记工作[20] - 2025年12月9日，董事会同意以该日为授予日，向313名激励对象授予股票期权155万份[21] 其他要点 - 激励计划有效期最长不超过60个月，等待期分别为12、24、36个月[8] - 考核年度为2025 - 2027年，每年考核一次[10] - 2024年度权益分派方案为每10股派现金红利1元，激励计划股票期权行权价格由16.74元/份调为16.64元/份[26] - 计算期权公允价值选取的标的股价39.96元/股，有效期为12个月、24个月，历史波动率为19.4836%、23.4419%，无风险利率为1.4014%、1.4034%，股息率为0.5528%[27] - 预留授予股票期权需摊销总费用3617.70万元，2025年摊销226.07万元，2026年摊销2562.21万元，2027年摊销829.41万元[29] - 激励对象行使股票期权及缴纳个税资金全部自筹，公司不提供财务资助[30]

股票期权激励 - 2024年预留授予中层和骨干股票期权155万份[1] - 预留授予占期权总量比例10.27%[1] - 预留授予占股本总额比例0.08%[1] 人员情况 - 获预留授予共313人[1] - 核心技术骨干94人[4] - 中层管理者1人（黄劲良）[2] 其他 - 董事会日期为2025年12月9日[3]

激励计划调整 - 2024年12月30日拟授予权益总数调为1509.35万份[4] - 2024年12月30日首次授予激励对象调为893人[4] - 2024年12月30日首次授予权益总数调为1354.35万份[4] - 2025年12月9日行权价格调为16.64元/份[5] 其他事项 - 2025年1月17日完成首次授予股票期权登记[4] - 2025年5月8日通过2024年度利润分配预案[6] - 2024年度每10股派现金红利1元[6] - 2025年12月10日发布调整行权价格公告[11]

激励计划时间线 - 2024年12月11日，公司多会议审议通过激励计划相关议案[7] - 2024年12月13 - 22日，公司对首次授予激励对象进行公示[8] - 2024年12月24日，公司披露首次授予激励对象名单审核及公示说明[8] - 2024年12月30日，第二次临时股东大会审议通过激励计划相关议案[8] - 2025年1月17日，公司完成首次授予股票期权登记工作[10] - 2025年12月9日，董事会同意调整行权价格并授予股票期权[10] 激励计划数据 - 首次授予激励对象人数由901人调整为893人，期权数量由1364.85万份调整为1354.35万份，行权价格16.74元/份[9] - 2025年12月9日，行权价格由16.74元/份调整为16.64元/份[10] - 2025年12月9日，向313名激励对象授予155万份股票期权，行权价格16.64元/份[10] - 中层管理人员和核心技术（业务）骨干获授期权占授予总量的10.27%，占公司股本总额的0.08%[18] 权益分派 - 2024年度权益分派方案为每10股派发现金红利1元，除权除息日为2025年05月22日[14] 激励计划限制 - 激励对象最近12个月内不能被证券交易所等认定为不适当人选[16] - 激励对象获授股票累计数不超公司总股本1%，激励计划涉及标的股票总数不超股本总额10%[18] - 激励对象不包括独立董事等特定人员[18]

资金募集 - 2022年发行34.105亿元A股可转债，净额33.9507945282亿元[2] - 2022年可转债募资投向6项目，合计投入33.950795亿元[3][4] 资金使用与存储 - 截至2025年11月30日，募集资金专户余额5622.26622万元[5] - 2024年12月30日同意用不超7亿闲置募资补流，2025年11月30日已用7亿[5][7] 项目进展与延期 - 截至2025年11月30日，年产4.1万吨锂电材料一期拟投8.344428亿，已投8223.47万[7] - 该项目完工时间延至2026年7月31日，保荐机构无异议[10][15]

激励计划审批 - 2024年12月多项会议审议通过激励计划相关议案[13][14][15] - 2024年12月对激励对象名单公示，监事会无异议[13] - 2024年12月24日披露激励对象名单审核及公示情况[13] - 2024年12月30日股东大会通过激励计划相关议案[14] 激励计划调整 - 激励计划拟授予权益总数由1519.85万份调为1509.35万份[15][20] - 首次授予激励对象人数由901人调为893人[15][20] - 2024年度权益分派后行权价格由16.74元/份调为16.64元/份[20] 激励计划授予 - 2025年1月17日完成首次授予股票期权登记[16] - 2025年12月9日向313名对象授予155万份期权，行权价16.64元/份[22] 激励对象限制 - 中层和骨干获授155万份，占授予总量10.27%，占股本0.08%[22] - 激励对象不超股本1%，激励计划标的股不超股本10%[23] - 激励对象不包括独董及大股东等相关人员[23] 其他情况 - 预留授予条件已成就[18] - 行权价格调整合规，无损股东利益[21] - 建议按准则核算激励费用，注意摊薄影响[24]

员工持股计划 - 2025年2月24日5354500股过户至员工持股计划账户，占总股本0.28%，价格11.16元/股[3] - 2024年12月相关会议审议通过员工持股计划议案[2][3] - 2025年12月9日董事会通过调整预留份额受让价格至11.06元/股[2][4] 权益分派 - 2024年度每10股派发现金红利1元（含税）[5]

员工持股计划 - 2024年12月相关会议通过员工持股计划议案[8][9] - 2025年2月5354500股完成非交易过户，占比0.28%，过户价11.16元/股[9] - 2025年12月调整预留份额受让价为11.06元/股[11] 权益分派 - 2024年度权益分派每10股派现1元，除权除息日2025年5月22日[13]

员工持股计划 - 2025年2月24日，535.45万股股票过户至员工持股计划账户，占总股本0.28%，过户价11.16元/股[3] - 本次员工持股计划设61万股预留股份，占标的股票总量10.12%[5] - 6名对象以11.06元/股认购13.40万股预留份额，占员工持股计划2.22%[5][6] - 预留部分标的股票12个月后分二批解锁，解锁比例均为50%[8] - 2024年员工持股计划预留份额分配合规，无强制参与和财务资助[14] - 预留份额认购时间为2024年第二次临时股东大会通过起12个月内[15] - 本次授出预留份额所涉标的股票13.40万股[15] - 剩余未授予预留份额所涉标的股票47.60万股[15] - 未完全分配份额及对应股票权益由管理委员会决定处置[15] 业绩目标 - 2026年营收目标值不低于208亿元，触发值不低于167亿元[9] - 2025 - 2026年累计营收目标值不低于373亿元，触发值不低于299亿元[9] - 2027年营收目标值不低于255亿元，触发值不低于204亿元[9] - 2025 - 2027年累计营收目标值不低于628亿元，触发值不低于503亿元[9] 解锁规则 - 公司层面解锁比例根据业绩完成度分100%、80%、0%三档[10] - 部门考核结果对应标准系数分别为1.0、0.75、0.5、0 [10] - 当期实际解锁份额计算涉及公司、部门、个人层面系数[13] 信息披露 - 公司将关注员工持股计划进展并及时披露信息[15]