业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] 内部控制标准 - 财务报告内控缺陷按营收、利润总额、资产总额错报金额划分等级[15] - 非财务报告内控缺陷按营收、利润总额可能造成直接经济损失划分等级[17] 内部控制情况 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[18][20] - 对发现的一般缺陷及时更正，无实质性影响[18][20] 未来展望 - 2025年继续优化内部控制管理体系建设[21] - 2025年优化内控环境、梳理活动、加大监督评估和整改[22]

募集资金情况 - 2021年首次公开发行股票募集资金总额181,090.00万元，净额168,086.38万元[7] - 2023年公开发行可转换公司债券募集资金总额200,000.00万元，净额199,379.74万元[7] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，2021年首次公开发行股票累计使用169,433.09万元，2024年使用1,720.82万元，节余1,003.70万元补充流动资金[8] - 截至2024年12月31日，2023年公开发行可转换公司债券累计使用123,068.10万元，2024年使用48,094.01万元，未使用余额81,311.48万元[10] 监管协议签署 - 2021年6月就首次公开发行股票签署《募集资金专户存储三/四方监管协议》[11] - 2022年8月变更保荐机构，重新签署相关监管协议[12] - 2023年3月就公开发行可转换公司债券签署《募集资金专户存储三/四方监管协议》[13] 专户余额情况 - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票爱玛科技在兴业银行天津静海支行专户余额16,177.63元[15] - 截至2024年12月31日，公开发行可转换公司债券丽水爱玛在广发银行天津红旗路支行专户余额605,098,619.48元[15] 资金置换情况 - 2021年用首次公开发行股票募集资金85908.45万元置换自筹资金，募投项目82013.58万元，发行费用3894.87万元[18] - 2023年用可转换公司债券募集资金52731.50万元置换自筹资金[18] 现金管理情况 - 2021年同意使用不超过13亿元闲置首次公开发行股票募集资金现金管理，后调整为不超过6.5亿元并延长期限[22] - 2022年同意使用不超过5亿元闲置首次公开发行股票募集资金现金管理，有效期12个月[23] - 2023年同意使用不超过232100万元以协定存款等存放部分募集资金，首次公开发行股票27500万元，可转换公司债券204600万元，有效期12个月[23] - 2024年同意使用不超过127000万元以协定存款等存放部分募集资金，首次公开发行股票2000万元，可转换公司债券125000万元，有效期12个月[24] - 2024年调整公开发行可转换公司债券闲置募集资金现金管理投资范围为结构性存款等保本型产品[25] 闲置资金投资余额 - 截至报告期末，用闲置募集资金买理财产品余额20800.00万元，买活期存款类余额60509.86万元[25] 项目结项情况 - 2024年首次公开发行股票募投项目结项，专户节余1003.70万元永久补充流动资金并注销专户[27] 超募资金情况 - 公司不存在以超募资金永久补充流动资金、归还银行贷款、用于在建及新项目的情况[20][25][26] 首次公开发行股票募投项目投入情况 - 天津爱玛电动车自行车整车及配件加工制造一至六期项目，除五期投入进度101.85%外，其余均100%[34][35] - 天津爱玛电动自行车生产线技术改造项目投入进度96.51%[34] - 江苏爱玛塑件喷涂生产线技术改造项目投入进度0%[35] - 天津爱玛研发中心建设项目投入进度104.33%[35] - 江苏爱玛研发中心建设项目投入进度104.77%[35] - 爱玛科技信息化升级及大数据平台建设项目投入进度100.44%[35] - 爱玛科技终端店面营销网络升级项目投入进度102.47%[35] 首次公开发行股票募投项目变更情况 - 变更用途的募集资金总额为7,462.35万元，占比4.44%[34] - 对部分首次公开发行股票募投项目延期，江苏爱玛塑件喷涂生产线技术改造项目终止[35] 可转换公司债券募投项目投入情况 - 丽水爱玛新能源智慧出行项目（一期）投入进度48.76%[38] - 爱玛科技营销网络升级项目投入进度100.48%[38] - 所有项目合计投入进度61.73%[38] 可转换公司债券募投项目变更情况 - 变更用途的募集资金总额为0，变更比例为0.00%[38] 项目延期情况 - 丽水车业新能源智慧出行项目（一期）预定达到可使用状态日期延期至2027年12月[38] 募集资金专户余额 - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额合计为81,311.48万元（含未到期理财产品）[38]

安永华明情况 - 截至2024年末拥有合伙人251人[2] - 2023年业务总收入59.55亿元，审计收入55.85亿元[3] - 2023年A股上市公司审计客户137家，收费9.05亿元[3] 公司决策 - 2024年审议通过续聘安永华明为审计机构[4][6] 审计工作 - 安永华明对2024年度财报出具标准无保留意见[5] - 审计委员会认可安永华明2024年审计表现[6][8]

资金募集 - 公开发行可转换公司债券2000万张，募集资金总额20亿，净额19.94亿[5] 现金管理 - 2025年4月14日通过现金管理议案，授权额度不超7.5亿[8] - 投资期限至2026年4月13日，投资保本型产品[6] - 资金源于可转债闲置募集资金[5] - 保荐机构无异议，不排除市场影响收益[12][9] - 确保募投项目和资金安全，不影响主营业务[10][11]

委托理财计划 - 拟用不超100亿闲置自有资金委托理财[3][4][6] - 投资期限自2024年股东大会通过至2025年大会召开[5][6] - 投资种类为中风险以下理财产品[3][5][6] 审批情况 - 2025年4月14日董事会通过议案，待股东大会审议[3][6] 风险管控 - 财务部门开展业务并严控风险，审计中心监督[7][8] - 独立董事、监事会可监督检查，必要时聘机构审计[8]

审计委员会构成 - 公司董事会审计委员会由3名独立董事组成，马军生任主任[1] 会议情况 - 2024年召开四次会议，全体委员出席并通过全部议案[2] 议案审议 - 各次会议分别审议年报、季报、半年报及续聘事务所等议案[2] 审计建议 - 建议续聘安永华明为外部审计机构[3] 评价与展望 - 认为财报真实准确完整，内控有效；2025年将继续履职[6][8][10]

业绩相关 - 安永华明对爱玛科技2024年度财报出具无保留意见审计报告，日期为2025年4月14日[2] 资金往来 - 2024年期初往来资金总计16.81亿，年度累计发生4.41亿，利息8016.38万，偿还3966.70万，期末总计21.62亿[12] - 段华期初余额45万，2024年偿还45万[11] - 小帕电动期初余额1500万，2024年偿还900万，期末余额600万[11] - 台州爱玛期初余额9800万，2024年累计发生1.26亿，期末余额2.24亿[11] - 爱玛创业投资期初余额8300万，2024年累计发生1.28亿，期末余额2.11亿[11] - 浙江今日阳光2024年累计发生2400万，利息57.99万，偿还21.70万，期末余额2436.30万[11] - 丽水爱玛期初余额14.85亿，利息7958.39万，期末余额15.64亿[11]

人员与机构 - 截至2024年末安永华明有合伙人251人，执业注册会计师逾1700人，超1500人有证券相关业务服务经验[1][2] - 安永华明拥有分所23家[2] 业绩数据 - 2023年度业务总收入59.55亿元，审计业务收入55.85亿元，含证券业务收入24.38亿元[2] - 2023年度A股上市公司审计客户137家，收费总额9.05亿元[2] 执业情况 - 第二签字注册会计师赵瑞卿近三年签署/复核3家上市公司年报/内控审计[4] - 安永华明近三年因执业行为受监督管理措施3次，13名从业人员受行政处罚1次、监督管理措施4次、自律监管措施1次[5] - 2名从业人员近三年因个人行为各受1次行政监管措施，不涉及审计项目执业质量[5] 质量与管理 - 近一年未识别出质量管理缺陷[7] - 配备专属审计工作团队，后台支持团队含多领域专家[10] - 制定系统性信息安全控制制度并有效执行[11] 风险保障 - 已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额超2亿元[12] - 近三年无因执业行为相关民事诉讼承担民事责任情况[12] 审计工作 - 对公司2024年度财务报告审计并出具标准无保留意见审计报告[13] - 对公司内部控制自我评价情况审计并出具内部控制审计报告[13] - 对年度非经营性资金占用等情况审核并出具专项报告[13] - 执行审计工作中与公司管理层和治理层充分沟通[13] - 公司认为安永华明在2024年年审工作中能保持独立性，勤勉尽责[13]

募集资金情况 - 2021年首次公开发行股票募集资金总额181,090.00万元，净额168,086.38万元[2] - 2023年公开发行可转换公司债券募集资金总额200,000.00万元，净额199,379.74万元[3] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，2021年首发股累计使用169,433.09万元，2024年使用1,720.82万元，节余1,003.70万元补充流动资金[5] - 截至2024年12月31日，2023年可转债累计使用123,068.10万元，2024年使用48,094.01万元，未使用余额81,311.48万元[5] 监管协议情况 - 2021年首发股公司及子公司与中信证券、银行签监管协议，后因保荐机构变更与华泰联合证券重新签署[6][7] - 2023年可转债公司及子公司与华泰联合证券、银行签监管协议[7] 账户余额情况 - 截至2024年12月31日，2021年首发股募集资金专项存款账户余额为0[8] - 截至2024年12月31日，2023年可转债募集资金专项活期存款账户余额为60,511.48万元[9] 资金置换情况 - 2021年首发股公司用85,908.45万元募集资金置换预先投入及支付的自筹资金[11] - 2023年可转债公司用52,731.50万元募集资金置换预先投入及支付的自筹资金[11] 资金管理情况 - 2021 - 2024年公司对闲置募集资金进行现金管理及存放安排，各年额度不同[14][15][16][17] - 2024年公司调整可转债闲置募集资金现金管理投资范围，期限与前次一致[18] - 2024年公司与广发银行合作投资“薪加薪16号”W款20000万元，预期年化收益率1.5%或2.45%[19] 理财及存款余额 - 报告期末，公司买理财产品余额20800.00万元，买活期存款类余额60509.86万元[20] 项目结项及变更 - 2024年7月6日，公司首发股募投项目结项，专户节余1003.70万元永久补充流动资金并注销专户[22] - 2022年公司终止“江苏车业塑件喷涂生产线技术改造项目”，7462.35万元用于江苏车业日常经营[23][24] 项目投入进度 - 天津车业部分项目投入进度超100%，如五期项目投入进度101.85%[33] - 爱玛科技部分项目投入进度超100%，如终端店面营销网络升级项目投入进度102.47%[34] - 丽水车业新能源智慧出行项目（一期）投入进度为48.76%，预定达到可使用状态日期延期至2027年12月[37] - 爱玛科技营销网络升级项目投入进度为100.48%，整体项目投入进度为61.73%[37] 变更用途情况 - 变更用途的募集资金总额为7,462.35万元，占比4.44%[33] - 2023年可转债变更用途的募集资金总额为0，比例为0[37]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司担任其他职务[1] - 三位独立董事与公司及主要股东无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性法规要求[1]