选聘规则 - 选聘会计师事务所质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[5] - 公司选聘应采用竞争性谈判、公开招标等方式保障公平公正[4] - 公司更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[9] 费用与披露 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需在信息披露文件说明情况[6] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计实际承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[6] - 承担首次公开发行等审计业务，上市后连续执行期限不得超过两年[8] 监督与评估 - 审计委员会至少每年向董事会提交对受聘会计师履职及自身监督情况报告[11] - 对拟聘任近3年因执业质量被多次处罚或多项目被立案调查的事务所应保持关注[13] 决策流程与资料保存 - 聘用或解聘会计师事务所需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[3] - 选聘、应聘等文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[13]

董事会秘书职责 - 董事会秘书为高级管理人员，对公司和董事会负责[2] - 负责公司信息披露、投资者关系管理等职责[5] 董事会秘书聘任与解聘 - 由董事会提名委员会提名，经董事会聘任或解聘[17] - 原则上原任离职后三个月内聘任新秘书[17] - 空缺超三个月董事长代行，六个月内完成聘任[17] - 解聘应有充分理由，不得无故解聘[20] 聘任与解聘流程 - 拟聘任会议召开五个交易日前报送材料，交易所无异议可聘任[17][18] - 聘任需报送推荐书、简历、资格证书等资料[19] - 解聘或辞职应向交易所报告并说明原因[21] 证券事务代表 - 董事会应聘任证券事务代表协助履职[24] - 由董事会秘书提名，董事会聘任[25] 其他规定 - 以传真方式召开董事会，董事会后五个工作日内邮寄表决原件[8] - 七种情形人士不得担任董事会秘书[15] - 通讯方式变更应及时提交变更后资料[26] - 董事会决定秘书报酬、奖惩并考核[28] - 细则自董事会审议通过之日起实施[32]

战略委员会组成 - 由至少三名董事委员组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 独立董事规定 - 辞职致比例不符规定，履职至新任产生，公司60日内补选[4] 会议相关 - 设召集人一名，由董事长担任[5] - 会议文件包括五类[10] - 不定期会议，现场召开为原则[12] - 会前不迟于三日提供资料[12] - 三分之二以上委员出席方可举行[13] - 决议经全体委员过半数同意通过[14] 档案保存 - 会议档案保存期限为10年[14]

薪酬与考核委员会组成 - 由至少三名董事委员组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名[5] - 设召集人一名，由独立董事担任[9] 会议相关规定 - 三分之二以上委员出席方可举行[14] - 所作决议应经全体委员过半数同意方为通过[16] 其他事项 - 自独立董事辞职六十日内完成补选[6] - 会议档案保存期限为10年[18]

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人或其一致行动人是关联法人[5] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人是关联自然人[6] - 有权在公司股东会上行使或控制行使10%或以上投票权人士是公司关连人士[7] 关联权益与附属公司 - 公司关连人士在雇员股份计划或职业退休保障计划的合计权益少于30%[8] - 基本关连人士相关受控公司或合营伙伴特定情况视同关联人[8] - 公司层面关连人士在非全资附属公司特定表决权情况，该公司及旗下附属公司是关连附属公司[10] - 非重大附属公司最近三个财政年度有关百分比率每年均少于10%[11] - 非重大附属公司最近一个财政年度有关百分比率少于5%[11] 关联交易审议 - 公司与关联方交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上等情况应提交股东会审议并披露报告[18] - 公司为关联人提供担保需董事会审议通过后披露并提交股东会审议，为控股股东等提供担保对方应提供反担保[19] - 与关联自然人交易金额超30万元等情况由董事会审议批准[21] - 与关联自然人交易金额在30万元以下等情况由总经理批准[21] - 连续十二个月内与关联人相关交易按累计计算原则适用审议披露程序[21] - 连串关连交易按规定合并计算处理，资产收购合并计算期为二十四个月[22] - 公司与关联方共同出资设立公司以出资额作为交易金额适用规定[24] 关联交易其他规定 - 公司可预计日常关联交易年度金额，超出需重新履行程序和披露，年度和半年度报告应汇总披露[24] - 日常关联交易协议期限超三年应每三年重新履行程序和披露[24] - 关联交易定价遵循市场价格等原则[27] - 关联交易价款逐月结算，每季度清算，财务部需报董事会备案[28] 关联交易表决 - 董事会审议关联交易，关联董事应回避表决，相关会议和决议有规定，非关联董事不足三人提交股东会审议[32] - 股东会审议关联交易，关联股东应回避表决且不得代理其他股东行使表决权[33] 关联交易审计评估 - 需股东会批准的关联交易，交易标的为股权等有审计评估时间要求，日常经营相关可不审计或评估[36] 关联交易披露 - 公司应按规定披露关联交易信息并向深圳证券交易所提交文件[39] 关联交易豁免 - 公司与关联人达成特定关联交易可免予按规定履行义务[43] - 公司与关联人发生特定交易可豁免按规定提交股东会审议[43] 香港规则相关 - 对于《香港上市规则》定义的关连交易，公司应按要求履行程序[45] - 非完全豁免的持续关连交易，公司需与关连方签订书面协议，有期限和限额等规定[45] 文件保管与办法解释 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书负责保管[47] - 本办法由公司董事会负责解释[48] - 董事会可修改本办法并报股东会批准[48] 办法生效 - 本办法经公司股东会审议通过，自公司发行的H股股票在香港联交所挂牌交易之日起生效并执行[49][50]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[5] - 临时股东会不定期召开，规定情形下应在事实发生之日起2个月内召开[7] 召开提议与反馈 - 独立董事提议，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[10] - 监事会提议，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[11] - 10%以上股份股东请求，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[11] 临时提案 - 1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[18] 通知时间 - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知股东[18] 投票时间 - 网络或其他方式投票开始时间在现场会前一日下午3:00至当日上午9:30，结束时间不早于现场会结束当日下午3:00[19] 股权登记 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[19] 会议变更 - 延期或取消，召集人在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[22] - 变更现场会议地点，召集人在现场会议召开日前至少2个工作日公告并说明原因[24] 会议主持 - 董事长不能履职，过半数董事推举一名董事主持；监事会主席不能履职，半数以上监事推举一名监事主持[29] - 经现场出席有表决权过半数股东同意，可推举一人担任主持人[30] 报告述职 - 董事会、监事会在年度股东会上作过去一年工作报告，独立董事述职[31] 决议通过比例 - 普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[34] - 关联交易普通决议过半数有效表决权同意通过，特别决议需三分之二以上有效表决权通过[35] 股份表决权 - 违规买入超比例部分股份36个月内不得行使表决权[31] 投票权征集 - 董事会、独立董事、1%以上有表决权股份股东可公开征集股东投票权[32] 会议记录 - 会议记录保存期限不少于10年[45] 方案实施 - 公司在股东会结束后2个月内实施派现、送股或资本公积转增股本方案[47] 回购决议 - 回购普通股决议需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[49] 决议撤销 - 股东有权自决议作出之日起60日内请求法院撤销违规决议[51] 选举制度 - 股东会选举董事、监事实行累积投票制[43] 表决规则 - 同一表决权重复表决以第一次投票结果为准[46] - 未填等表决票视为弃权[38] 计票监票 - 股东会对提案表决前推举两名股东代表计票和监票[39] 会议结束 - 股东会现场结束时间不得早于网络或其他方式[49] 决议公告 - 股东会决议应及时公告相关信息[51]

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[5] - 特定情形下，临时股东会应在事实发生之日起2个月内召开[6] 提议与反馈 - 董事会收到独立董事、监事会或10%以上股份股东召开临时股东会提议后，应在10日内反馈[9][10] 通知时间 - 年度股东会召集人应在召开20个工作日前通知股东，临时股东会在15日或10个工作日（以较长者为准）前通知[16] 提案规定 - 单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权向股东会提案[15] 会议主持 - 董事长不能履职时，由过半数董事共同推举一名董事主持股东会[27] 表决权规定 - 股东买入公司有表决权股份违反规定，超过规定比例部分的股份在买入后三十六个月内不得行使表决权[29] 决议通过 - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[33] 会议记录 - 股东会会议记录保存期限不少于10年[43] 决议实施 - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司应在2个月内实施，特殊情况可调整[46] 决议撤销 - 股东有权在股东会决议作出之日起60日内请求法院撤销召集程序、表决方式或内容违法违规或违反章程的决议（轻微瑕疵除外）[48] 规则相关 - 规则由公司董事会负责解释[52] - 规则为《公司章程》附件，由董事会制订经股东会决议通过[52] - 规则自公司H股在港交所上市之日起生效执行[52]

投资决策 - 制度所指投资仅为权益性投资，重大资本性支出不在规范内[2] - 公司股东会、董事会按章程权限和程序对对外投资决策[4] - 年度投资计划由投资管理部门编制、财务部汇总，含投资方向等内容[9] - 公司对投资实行分级决策，按公司章程规定执行决策权限[20] 投资项目管理 - 投资项目实行立项制度，立项后可成立项目小组并申请经费[11][12] - 项目可行性研究报告含项目概况、投资各方情况等多方面内容[14] - 公司直接投资项目由投资管理部门实施，子公司、分公司按规定实施[22] 商标使用 - 分公司和全资子公司可无偿使用公司注册商标，需专人管理并报告情况[25] - 参控股公司和控股子公司（非全资）可签有偿或无偿商标使用合同[25] 公司清算 - 分公司符合特定情形可撤销，经批准后成立清算小组进行清算[27] - 控股子公司可因营业期限届满未延期等五种情形解散[32] - 参股公司解散清算按国家法律、法规及公司章程或合同进行[36] 其他 - 本办法未尽事宜按法律等执行，抵触时以法律等规定为准[38] - 本办法自董事会审议通过之日起实施[41]

战略委员会组成 - 由至少三名董事委员组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] - 设召集人一名，由董事长担任[9] 会议相关规定 - 为不定期会议，按需和委员提议举行[13] - 召开会议公司原则上提前三日提供资料[15] - 需三分之二以上委员出席方可举行[15] 决议与档案 - 所作决议经全体委员过半数同意通过[16] - 会议档案保存期限为10年[17] 独立董事补选 - 公司应自独立董事辞职六十日内完成补选[6] 会议文件 - 会议文件包括公司发展战略规划等五类[11]

董事会会议召开 - 董事会每年至少召开两次定期会议，提前10日书面通知全体董事和监事[9] - 特定人员可提议召开董事会临时会议，董事长应10日内召集[10][11] - 董事及总经理可在会前三日提临时提案[15] - 定期会议提前十日通知，临时会议提前三日，紧急情况除外[17] 会议资料与变更 - 独立董事可要求补充资料，两名以上可书面提延期[20] - 定期会议变更通知需提前三日，临时会议需全体董事认可[20] 会议形式与主持 - 会议以现场召开为原则，也可视频等方式[22] - 由董事长主持，不能履职时过半数董事推举主持[23] 会议举行与决议 - 过半数董事出席方可举行，决议须全体董事过半数通过[24] - 审议担保事项需出席会议三分之二以上董事同意[33] - 董事回避时无关联董事过半数出席及通过，不足三人交股东会[34] 提案审议与表决 - 提案未通过且条件未变，一个月内不再审议[36] - 表决一人一票，书面或举手，分赞成、反对和弃权[31] - 部分董事认为提案有问题，会议暂缓表决[29] 利润分配与记录 - 利润分配先出审计草案，决议后出正式报告[36] - 会议记录含多内容，出席董事和记录人签名[38] 非现场与传签会议 - 非现场会议保证交流，口头与书面签字效力同等[42] - 书面传签签字达法定人数，议案成决议[42] 决议执行与规则 - 董事会区分事项提请股东会或交总经理执行[45] - 决议文件由董事长签发下达和上报[46] - 总经理向董事会或董事长报告执行情况[47] - 规则未尽或抵触按法律和章程执行[48] - 规则由董事会解释，股东会通过生效[49][50]