浙江华友钴业股份有限公司 未来三年股东分红回报规划（2025 年-2027 年） 为进一步增强利润分配政策透明度，完善和健全公司利润分配决策和监督机 制，保持利润分配政策的连续性和稳定性，保护投资者合法权益，便于投资者形 成稳定的回报预期，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，浙江华友钴业股 份有限公司（以下简称"公司"）根据《中华人民共和国公司法》《上市公司监管 指引第 3 号-上市公司现金分红》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 -规范运作》等法律法规和规范性文件要求，在充分考虑公司实际情况的基础上， 制定了未来三年股东分红回报规划（2025 年-2027 年）（以下简称"股东回报规 划"），具体如下： 一、公司制定股东分红回报规划考虑的因素 公司着眼于长远的和可持续的发展，在综合分析企业经营发展实际、股东要 求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及 未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、银行信贷及 债权融资环境等情况，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而 对利润分配作出制度性安排，以保持利润分配政策的连续性和稳定性。 二、公司 ...

公司治理 - 2024年调整董事会审计委员会委员，陈雪华、李海龙加入[1] - 2024年审计委员会召开4次会议，4月18日审议通过11项议案[2][3] 审计工作 - 聘请天健会计师事务所完成2023年度审计[4] - 指导内审未发现重大问题，认为财报真实准确[5][6] 制度建设 - 建立完善治理结构和内控，认为运作符合要求[8]

审计机构聘任 - 公司拟聘请天健担任2025年度财务和内控审计机构[1] 审计机构实力 - 2021 - 2023年天健三年合计IPO过会家数240家、已发行家数254家[1] - 截至2024年末，天健拥有合伙人241名、注册会计师2356名、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904名[2] - 天健连续多年综合排名位列全国内资所前二，全球排名前二十位[1] 审计情况 - 2024年年度审计中天健就重大会计审计事项与专业技术部及时咨询[5] - 2024年年度审计中天健就公司所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧[5] 审计团队与制度 - 天健配备专属审计工作团队，项目合伙人等具备多年上市公司审计经验和专业资质[8] - 公司在聘任合同中明确天健信息安全管理责任义务，天健有系统性信息安全控制制度[9] 风险相关 - 天健近三年在华仪电气相关证券虚假陈述诉讼案中需在5%范围内与华仪电气承担连带责任，已按期履行判决[10] - 截至2024年末，天健累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超2亿元[10]

套期保值业务安排 - 2025年生产经营原材料套期保值保证金上限80亿人民币或等值外币[3][7] - 2025年大宗商品贸易套期保值保证金上限5亿人民币或等值外币[3][8] - 2025年外汇套期保值单日最高外汇敞口余额等额30亿美元[3][9] 业务其他信息 - 资金来源为自有资金和金融机构授信，不涉及募集资金[10] - 交易工具含期权等衍生品合约，场所包括境内外合规交易所[11] - 业务期限自2024年股东大会通过至2025年股东大会召开[12] 业务进展 - 2025年4月17日董事会通过议案，待股东大会审议[14] 风险与控制 - 套期保值业务存在市场等风险[4][15][16] - 公司建立制度流程控制风险，按准则核算处理[17][18][19]

募集资金情况 - 2021年非公开发行股票募集资金601,800.00万元，净额595,500.37万元[3] - 2022年公开发行可转换公司债券募集资金760,000.00万元，净额755,383.96万元[4] 资金投入与结余 - 2021年非公开发行股票截至期末项目投入累计539,776.67万元，结余59,292.99万元[5] - 2022年公开发行可转换公司债券截至期末项目投入累计666,410.34万元，结余91,673.45万元[7] 资金监管 - 公司制定募集资金管理办法，实行专户存储[8] - 2021、2022年募集资金均与多家银行及子公司签订监管协议[9][10][11] - 2024年11月7日签订《募集资金专户存储四方监管协议》[12] 专户余额与流动资金补充 - 截至2024年12月31日，2021年募集资金22个专户余额20929869.35元，补流57200万元[13][16] - 截至2024年12月31日，2022年募集资金16个专户余额174734456元，补流74200万元[17][19] 项目效益与进度 - 2021年年产4.5万吨镍金属量高冰镍项目投入进度81.93%，效益52,436.37万元[32] - 2021年年产5万吨高镍型动力电池用三元前驱体材料项目投入进度93.90%，效益12,235.60万元[32] - 2022年年产5万吨高镍型动力电池三元正极材料等一体化项目投入进度84.52%，效益3,648.82万元[34] - 2022年年产5万吨高性能动力电池三元正极材料前驱体项目投入进度100.06%，效益7,290.26万元[34] 项目变更 - 2022年“年产5万吨高镍型动力电池三元正极材料、10万吨三元前驱体材料一体化项目”延期至2025年6月[27][35] - 2022年变更用途募集资金171,000.00万元，占比22.50%[34] - 公司变更“年产5万吨高镍型动力电池三元正极材料、10万吨三元前驱体材料一体化项目”等募集资金投向[37] 其他资金使用 - 2022年用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金55419.82万元[35] - 2023年使用不超过280000.00万元闲置募集资金补流，2024年3月14日归还[35] - 2024年使用不超过150000.00万元闲置募集资金补流，截至12月31日74200.00万元未归还[35] - 2024年同意使用不超过40000.00万元闲置募集资金现金管理，截至12月31日未使用[35]

业绩总结 - 2024年计提存货减值准备3.13亿元[4] - 2024年转回应收款项减值准备0.14亿元[5] - 2024年度计提商誉价值准备1.95亿元[6] - 本次计提减少2024年度利润总额4.94亿元[7] 其他新策略 - 2025年4月17日董事会通过计提资产减值准备议案[4] - 董事会和监事会认为计提符合规定并同意[8][9]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事李海龙、董秀良、钱柏林独立性评估并出具意见[1] - 现任独立董事符合独立性要求[1] - 董事会意见日期为2025年4月17日[2]

业绩总结 - 2021 - 2023年天健三年合计IPO过会家数240家、已发行家数254家[1] 用户数据 - 截至2024年末，天健拥有合伙人241名、注册会计师2356名、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904名[2] 其他新策略 - 2024年续聘天健为审计机构，经多次会议审议通过[2][5][7] - 审计委员会在年报审计前后与注册会计师沟通并提建议[5][6] - 审计委员会认为天健审计表现良好，按时完成2024年度报告审计工作[8]

文章核心观点 - 华友钴业2025年第一季度净利润12.52亿元，同比增长139.68%，变动受产品销量增加及成本费用下降影响 [1] 公司业绩情况 - 2025年第一季度净利润12.52亿元，同比增长139.68% [1] 业绩变动原因 - 净利润变动主要受产品销量增加及成本费用下降的影响 [1]

华友钴业股东分红回报规划 - 公司制定2025-2027年股东分红回报规划，明确连续三年现金分红累计不低于年均可分配利润的30% [1] - 成熟期无重大资金支出时，现金分红占利润分配比例最低80% [1] - 成熟期有重大资金支出时，现金分红占利润分配比例最低40% [1] - 成长期有重大资金支出时，现金分红占利润分配比例最低20% [1] - 发展阶段不易区分但有重大资金支出时，现金分红占利润分配比例最低20% [1]